2023年5月投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力强化训练试卷A卷附答案

2023年5月投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力强化训练试卷A卷附答案

单选题（共50题）1、关于债券的到期收益率的计算，下列说法正确的是()。A.附息债券到期收益率未考虑资本损益和再投资收益B.贴现债券发行时只公布面额和贴现率，并不公布发行价格C.贴现债券的到期收益率通常低于贴现率D.相对于附息债券，无息债券的到期收益率的计算更复杂【答案】B2、拟上市公司董事会构成符合规定的有（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B3、2016年4月，甲公司发行股份购买资产，聘请某证券公司作为其独立财务顾问，则下列影响该证券公司作为独立财务顾问的情形的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】B4、下列()情形，经省级或省级以上国有资产监督管理机构批准后，国有股东可不披露拟协议转让股份的信息直接签订转让协议。A.Ⅰ,Ⅱ,ⅢB.Ⅰ,Ⅱ,ⅤC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,ⅣD.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ【答案】C5、证券公司债券发行人出现()情形的，应当及时予以公告或以有效的方式告知债券持有人。A.Ⅱ,Ⅲ,ⅤB.Ⅰ,Ⅲ,ⅣC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,ⅤD.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅵ【答案】D6、甲、乙、丙、丁、戊均是主板上市公司，拟于2014年3月发行可转换公司债券，2011年、2012年、2013年加权平均净资产收益率如下表：A.甲B.乙C.丙D.丁E.戊【答案】C7、下列关于上市公司征集股东投票权的说法，正确的是（）。A.IB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A8、保荐机构提交推荐文件后，应当主动配合中国证监会的审核，并承担下列（）工作。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C9、某深交所主板上市公司公开发行可转换公司债券并申请上市，则下列符合上市条件的有（）A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C10、甲上市公司监事李某，2016年5月买了甲公司300万股票，2016年9月将300万股全部卖出，获得收益20万元，以下说法正确的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A11、甲公司有A产品1000件，单位成本为1元，甲公司与乙公司签订了产品销售合同，约定由甲公司销售A产品500件给乙公司，合同单价为1．2元，A市场销售价格为每件0．90元，预计每件A产品销售税费为0．1元，则A产品应提取的跌价准备为（）元。A.100B.50C.0D.200【答案】A12、关于公司主要会计数据和财务指标的计算和披露，下列论述正确的有()。A.Ⅰ,Ⅳ,ⅤB.Ⅲ,Ⅳ,ⅤC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ【答案】C13、根据《关于做好2018年地方政府债券发行工作的意见》，公开发行的7年期以上（含7年期）债券发行总规模不得超过全年公开发行一般债券总规模的（）。A.20%B.30%C.50%D.60%【答案】D14、下列关于证券公司短期融资券的说法正确的是（）。A.证券公司短期融资券的发行和交易由中国银行业监督管理委员会监管B.证券公司短期融资券只在银行间债券市场发行和交易C.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的40%D.证券公司短期融资券的期限最长不得超过365天【答案】B15、根据《北京证券交易所证券发行与承销管理细则》，以下关于战略配售说法正确的是（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ【答案】D16、以下构成创业板公司非公开发行障碍的情形有（）。[2015年11月真题]A.ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D17、（）是政府为支持特定领域或区域发展，根据国家宏观经济形势和政策目标，对承贷企业的银行贷款利息给予的补贴。A.财政拨款B.税收返还C.财政贴息D.先征后返【答案】C18、保荐机构的注册登记事项包括()。A.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,ⅤB.Ⅰ,Ⅱ,ⅢC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,ⅣD.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ【答案】C19、根据《深圳证券交易所公司债券上市规则》，下列关于债券上市审核的说法正确的是（）。A.深圳证券交易所在收到完备的债券上市申请文件后，应当在3个交易日内作出是否同意上市的决定B.发行人应当在债券上市之后，通过深圳证券交易所网站和相关指定信息披露网站或媒体披露上市公告书等相关文件C.债券发行人在提出上市申请至其债券上市交易前，未经深圳证券交易所同意不得擅自披露与债券上市有关的信息D.发行人可以在债券上市申请审核同意之前与深圳证券交易所签订上市协议【答案】C20、甲公司是上市公司，以下与甲是一致行动人的有（）。[2014年12月真题]A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】B21、根据《上海证据交易所科创板股票发行上市审核规则》，下列关于报送保荐工作底稿的说法，正确的有（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A22、下列关于创业板上市公司关联交易审议和披露的表述中，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》要求的是（）。A.上市公司直接或者通过子公司向董事、监事和高级管理人员提供借款的，如借款金额在30万元以上，应当及时披露B.上市公司与关联法人发生的交易金额在100万元人民币以上，且占上市公司最近1期经审计净资产绝对值0.3%以上的关联交易，应当及时披露C.上市公司与关联人发生的交易金额在300万元以上，且占公司最近1期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，除应当及时披露外，还应当按照规定聘请具有从事证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行评估或审计，并将该交易提交股东大会审议D.对于首次发生的日常关联交易和已经公司董事会或者股东大会审议通过且正在执行的日常关联交易协议，如协议没有具体交易金额，都应当提交股东大会审议【答案】D23、根据《北京证券交易所证券发行与承销管理细则》，以下说法正确的是（）。A.Ⅰ、Ⅳ、ⅤB.Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C24、下列事项中，表明资产可能发生了减值的有（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅤB.Ⅰ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D25、关于公司清算的说法正确的是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D26、2017年12月20日，甲公司与A公司签署了租赁生产线合同，合同主要条款为：（1）租赁期为4年，每年年初支付租金100万元。（2）租赁期开始日为2018年1月1日。（3）2018年1月1日，该生产线的公允价值为500万元。（4）该生产线为全新设备，预计使用期限为5年。（5）2019年甲公司按生产线生产产品的销售额的1％向A公司支付分享收入，预计金额为50万元。（6）甲公司担保租赁合同到期后，该资金的余值为30万元。另外甲公司为了合理使用该生产线，向保险公司投保5万元，不考虑其他因素，该合同中甲公司的最低租赁付款额为（）万元。A.450B.400C.430D.455E.480【答案】C27、以下应纳入A上市公司2018年度合并报表范围的有（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】A28、下列关于外国投资者进行战略投资的说法，正确的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C29、甲公司拥有乙公司80%的有表决权股份、能够控制乙公司财务和经营决策，2018年6月1日，甲公司将本公司生产的一批产品出售给乙公司，不含增值税的销售价格为1600万元，成本为1000万元，未计提存货跌价准备，至2018年12月31日，乙公司已对外售出该批存货的40%，当日剩余存货的可变现净值为700万元，甲公司、乙公司均采用资产负债表债务法核算其所得税，适用的所得税税率为25%，不考虑其他因素，对上述交易进行抵销后，2018年12月31日在合并财务报表层面因该业务应列示的递延所得税资产为（）万元。A.0B.65C.90D.360【答案】C30、下列可以作为上市公司法定代表人的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、ⅢE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A31、以下关于首发路演推介的说法正确的有（）。A.承销商的路演推介应当和发行人的一起进行B.发行人只能采用电话方式对公众进行路演C.路演推介期间，承销商和发行人与投资者任何形式的见面、交谈、沟通，均视为路演推介D.在路演推介时，承销商可以和发行人向投资者介绍公司、行业及发行方案等与本次发行相关的内容。承销商的证券分析师可以向网下投资者推介独立第三方撰写的投资价值研究报告【答案】C32、国有股东应在股份转让协议签订后____个工作日内收取不低于转让价款____的保证金，其余价款应在股份过户前全部结清。（）A.6；35%B.5；30%C.6；30%D.5；35%E.6；25%【答案】B33、下列选项中，注册会计师在制定存货监盘计划时不应当进行的是（）。A.将被审计单位提交给其他公司代为保管的存货纳入监盘范围B.向保管被审计单位存货的公司函证被审计单位的委托保管的存货情况C.直接利用被审计单位的账簿记录确认交由其他公司保管的存货的账面价值D.由于交由其他公司保管的存货占流动资产的比例较大，注册会计师考虑实施存货监盘或利用其他注册会计师的工作【答案】C34、以下关于优先股发行的说法正确的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C35、以下非公开发行的对象，应当锁定36个月的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C36、甲公司20×6年经董事会决议作出的下列变更中，属于会计估计变更的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C37、关于创业板上市公司发行证券的条件，以下说法正确的有（）。[2015年9月真题]A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ【答案】B38、下列关于上交所科创板股票发行的投资风险特别公告的说法，正确的有（）。A.发行人和主承销商可以在申购前至少一周发布投资风险特别公告B.发行人和主承销商确定的发行价格（或发行价格区间上限）对应的市盈率高于同行业上市公司二级市场平均市盈率的，应当在投资风险特别公告中予以说明C.发行人和主承销商可以在投资风险特别公告中提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性作出投资决策；提请投资者关注发行价格（或者发行价格区间）与网下投资者报价之间的差异D.发行人和主承销商应当在投资风险特别公告中说明确定的发行价格（或者发行价格区间中值）超过相关法律规定的中位数、加权平均数的孰低值的理由及定价依据E.提请监管者关注发行价格（或者发行价格区间）与网下投资者报价之间的差异【答案】D39、黄河股份有限公司打算在美国上市，根据规定，上市所发行的股票应当由（）签署。A.董事长B.总经理C.全体董事D.2/3以上股东【答案】A40、新三板某挂牌公司股东人数超过200人，拟向中国证监会报送定向发行申请文件，下列属于定向发行申请文件的有（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、ⅢE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D41、某投资者通过国有股行政划转方式拥有上市公司18％的股份，且成为第一大股东，其编制的权益变动报告书应披露的内容包括（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D42、下列有关收入确认的表述中，正确的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C43、根据《财政部关于做好地方政府债券发行工作意见》（财库〔2019〕23号），地方政府财政部门招标发行规则中，单一标位最高投标量不得高于当期债券计划发行量的（）。A.45%B.35%C.25%D.15%【答案】B44、关于法定公积金和资本公积，以下说法正确的有()。A.Ⅱ,ⅢB.Ⅰ,ⅢC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,ⅣD.Ⅱ,Ⅳ【答案】C45、根据《上市公司治理准则》的规定，上市公司控股股东不得（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D46、以协议方式进行上市公司收购，收购过渡期内，以下哪种说法正确（）A.ⅠB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、ⅢE.Ⅱ、Ⅳ【答案】C47、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定，下列关于保荐机构管理的说法正确的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅳ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D48、根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，以下说法正确的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】A49、下列关于每股收益说法正确的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅲ、Ⅳ【答案】B50、根据《首次公开发行股票承销业务规范》，下列关于首次公开发行股票投资价值研究报告的做法，合规的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B多选题（共20题）1、根据证券法规定，公开发行公司债券应符合下列哪些条件（）A.股份公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元B.累计债券余额不超过净资产40％C.最近三年累计净利润足以支付公司债券一年的利息D.筹集的资金投向符合国家产业政策【答案】ABD2、IPO老股转让时，如股东属于下列情形之一时，应在招股说明书中披露对公司控制权，治理结构及生产经营等产生的影响（）A.本次公开发行前24个月担任公司监事，12个月前离职B.持股15％的股东C.公司控股股东D.本次公开发行前36个月至发行时一直担任公司核心技术人员【答案】ABCD3、甲企业2011年9月份销售一批货物给乙企业，销售价款为100万元(含增值税)，到年底因乙公司出现财务困难无法清偿款项，甲企业已为该项债权计提了3．5万元的坏账准备，2012年5月份，甲乙达成协议，甲同意减免乙企业3万元债务，余款即日付清，甲于当日收到乙支付的97万元货款，下列关于甲乙会计处理说法正确的有（）A.甲确认营业外支出3万元。B.乙企业确认营业外收入3万元C.甲确认资产减值损失-0.5万元D.甲公司冲减资产减值损失3.5万元，同时确认营业外支出3万元【答案】BC4、关于上市公司发行可转换债券，以下说法正确的有（）A.自发行结束之日起12个月后方可转换为公司股票B.募集说明书可以约定回售条款，规定债券持有人可按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司C.募集说明书可以约定赎回条款，规定上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换公司债券D.转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价或前1交易日的均价【答案】BC5、保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利（）A.列席发行人的股东大会、董事会和监事会B.对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅C.对发行人违法违规的事项发表公开声明D.对有税务部门关注的发行人涉嫌滞纳税款事项进行核查，并聘请会计师事务所配合【答案】ABCD6、下列关于公司债券发行的说法正确的是（）A.拟修改债券持有人会议规则，债券受托管理人应当召集债券持有人会议B.担保人不得担任债券受托管理人C.公司减资、合并、分立、解散或者申请破产的需要要召开债券持有人会议D.拟变更债券受托管理人应当召开债券持有人会议【答案】ABCD7、A公司是一家在上交所上市的公司，甲持有A公司5％的股份，乙系A公司的董事，丙某是A公司的董事会秘书，丁系A公司的监事，以下说法正确的有（）A.甲于2015年2月10日出售了500万股A公司股票，2015年7月9日甲通过证券公司定向资产管理方式购买A公司股票800万股违反了证券法关于短线交易的规定B.乙于2015年2月10日出售了300万股A公司股票，2015年7月9日乙通过基金管理公司定向资产管理方式购买A公司股票500万股符合相关规定C.丙于2015年2月10日出售了300万股A公司股票，2015年7月9日丙通过基金管理公司定向资产管理方式购买A公司股票500万股不违反证券法的短线交易的规定，但其购买的该500万股A公司股票在2016年1月8日之前不得出售D.丁于2015年2月10日出售了300万股A公司股票，2015年7月9日丁通过基金管理公司定向资产管理方式购买A公司股票500万股，该方式购买的A公司500万股丁可在2016年1月8日前出售，不违反相关规定【答案】BC8、关于上市公司董事会专门委员会的说法正确的有（）A.提名委员会可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司承担B.董事会可聘请董事会成员之外的专业人士担任专门委员会成员C.薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，并担任召集人D.审计委员会中至少有一名独立董事是会计专业人士【答案】ACD9、以下事项会对利润造成影响的情形有（）A.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，公允价值大于账面价值B.资产负债表日，可供出售金融资产公允价值变动C.可供出售权益工具投资发生减值损失，计提减值准备D.可供出售债务工具发生减值损失后公允价值上升，减值损失转回E.可供出售权益工具发生减值损失后公允价值上升，减值损失转回【答案】CD10、下列关于地区性地方税收的立法权的规定，正确的有（）。A.由省级立法机关行使B.经省级立法机关授权的同级政府行使C.经省级立法机关授权的下级政府行使D.可经省级立法机关授权县级立法机关行使【答案】AB11、下列有关存货会计处理的表述中,正确的有（）。A.因自然灾害造成的存货净损失，计入营业外支出B.因非货币性资产交换换出存货结转的已计提存货跌价准备，不冲减当期资产减值损失C.一般纳税人进口原材料交纳的增值税，计入相关原材料的成本D.结转商品销售成本时，应将相关存货跌价准备结转调整主营业务成本【答案】ABD12、甲公司拥有ABC三家子公司，其中A公司系2010年6月30日，甲公司支付9000万现金取得，拥有A公司60%的股权；取得当日，A公司可辨认净资产账面价值为9500万元，公允价值为10000万元。2012年6月30日，甲公司处置了对A公司40%股权，取得处置价款为8000万元，处置后对A公司的持股比例降为20%，剩余20%股权的公允价值为4000万元，丧失了对A公司的控制权，但对A仍存在重大影响；处置当日，A公司可辨认净资产账面价值为10200万元，公允价值为10700万元。A公司在2010年7月1日至2012年6月30日之间实现的净利润为600万元，其他综合收益为100万元。则以下说法正确的是（）A.甲公司个别财务报表因出售A公司40%股权，应确认投资收益为2000万B.甲公司个别财务报表因出售A公司40%股权，应确认投资收益为4000万C.处置当日，甲公司合并财务报表中确认的投资收益为2640万D.处置当日，甲公司合并财务报表中确认的投资收益为2580万【答案】AC13、以下说法正确的有（）A.某人持有上市公司5％股份，买入上市公司股份后6个月内又卖出，买卖股票的收益应比照董事、监事和高级管理人员由董事会收归公司所有B.对于董事、监事和高级管理人员在6个月内买入上市公司股票后又卖出的，应由董事会追缴相关人员股票买卖收益。如董事会不作为，股东有权向法院提起诉讼C.证券公司因为包销购入售后剩余股份而持有5％以上股份的，买卖该股票的时间不受6个月限制D.上市公司的董事、高级管理人员将其持有的该公司股票买入后6个月内卖出或者卖出后6个月内买入的，监事不受此限制。【答案】AB14、创业板上市公司2014年半年报，出现以下情形，应当进行业绩预告的有（）A.净利润比2013年度半年报下降30％B.2014年6月60日净资产为一100万元C.净利润与2014年一季度报告相比上升50％D.2013年度半年报净利润为一50万，本期净利润为150万E.2014年一季度报告净利润为100万，本期净利润为-50万【答案】BD15、关于中国证监会监管职责和权力的说法正确的是（）A.查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料的，需经中国证监会主要负责人批准B.在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经证监会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖C.证监会进行监督检查或者调查，其监督检查或者调查的人