2023年二十一中财务管理制度

二十一中财务管理制度以让管理变得更简洁高效为己任，为此，我们细心编撰了以下二十一中财务管理制度文章，盼望您撰写财务管理,制度相关文章时，为您供应必要的借鉴和参考。

州温二十一中财务管理制度

为加强财务管理，提高资金使用效率，节省经费开支，堵塞漏洞，确保财务工作更好地为教学服务，特制定本制度。

一．总则

1．学校财务管理，必需严格遵守《会计法》等财经法则，执行学校财务管理的规章制度。

2．学校领导应加强其思想政治工作，并支持财务人员按有关法规正确行使职责，教育教职工遵纪守法，按制度办事。

3．财务部门必需严格根据会计制度规定的会计科目及核算方法，做好学校各项财务收支工作，真实、精确     、准时、完整地供应会计信息。

4．各项经费开支实行校长一支笔审批制。即由经办人办理，总务主任审核，校长审批。

二．关于收费

1．学校的一切经济活动均应纳入总务处财务管理，任何部门、班级、班级、个人都不能离开总务处财务管理而从事经济活动。

2．上级规定收取的学杂费，学费及代办项目由班主任代收。班主任代收学杂费及学费前先到总务处领取统一印制的税务发票，收费时须一生一票。所收现金须在总务处指定日期内准时交总务处财务室核收入帐。班主任领用的发票不得遗失，用完后发票存根全部交总务处存档。

3．严格执行上级规定的项目和标准收费。代办费和其他临时性收费以学期为单位与同学结算，多余经费以班为单位，由班主任和班长共同签字领回退给同学，任何人不得挪用、贪污。

三．关于发票的要求

1．凡需报销的发票和收据一律要符合财政局规定的通用或专用收据、税务局规定的税务发票。

2．发票（收据）内容的填写要求规范、真实、完整，不能涂改。如有少许文字涂改，在未违反以上要求的原则下，要求当事人签章并写明年、月、日予以证明，以明确责任。

3．凡购物发票的购物名称、数量、单价、金额一律要求书写规范，字迹清楚。

4．凡劳务发票一律要在附件注明劳务服务内容，且须经有关人员签名予以证明。临时工工资发放须由各用工部门填写临时工工资表，并有考核负责人部门领导证明、总务主任审核，由校长审批后发放。

四．关于发票的报销手续

1．凡报销的发票、收据一律要有本人签名，注明经手人及用途（如购物品过多或用途过多，则要求经手人列出具体清单）。购进金额较大（300元/件）的物品或成批物品及固定资产，要求由保管人员验收并登记立帐，在发票上注明验收字样和签名，然后由经手人办理领用手续，以便年终进行财产清查。

2．各项经费开支实行一支笔审批制，即由经手人、（验收人）、证明人、总务主任及校长签字后方可到财务室进行报销。

3．凡不符合以上报销手续的发票、收据，财务室应拒绝办理报销手续。

五．关于结构工资

结构工资由办公室依据考核结果造表，由总务主任和主管人事副校长审核，校长签发后由总务处发放。

六．关于出差

1．出差人员依据出差需要可先预先借肯定数额的现金，由出差人员填写《借款单》，填写出差事由、地点、借款金额，由总务主任审核报校长批准，方能到财务部门办理借款手续。

3．出差回来后准时到总务处填写出差报销单，经会计审核后由总务主任批报，校长核批签字后方可报销。

4．报销标准按"关于出差报销标准的几条规定'执行，超标准开支费用，一律由本人自理。

5．出差途中擅自转变路线的费用，旅游参观费用及交通费不予报销。

七．关于购物

1．凡各部门需要购买的物品，先由部门负责人填写购物申请结算单，属100元/件、300元/批以下的选购，由总务主任审核后方可购买；100元/件、300元/批以上的选购，由总务主任审核，校长审批后方可购买。

2．购买大中型金额（300元以上）物品由二人以上负责购买。选购2000元/批以上物品要有三家以上商家竞标。

3．凡经批准后购买的物资、办公用品由保管员验收入库，固定资产（500元/件以上的物质）由财产保管员验收入库，并在发票上签名。

八．关于现金管理

1．现金支付的范围：预借自带的差旅费及1000元以下的零星商物交易、劳务结算等。

2．现金收付由直接支付会计办理。超过1000元的商物交易均不得直接使用现金支付。

3．收付现金的各种原始单据必需手续齐全（有单位名称、内容、单价、数量、金额、经手、验收、审核、主管签章等）。

4．直接支付会计日常所需支付的现金必需从银行支取。每天业务终了的库存现金不得超过银行核定的库存限额1000元。

5财会人员取送数额较大的现金，必需两人同行，途中不得停留或办其他事情。

九．关于财务检查

1．检查钱、物、帐是否相符。

2．清查违纪受贿、贪污挪用等经济问题。每年将财务收支状况向教代会汇报。每学期清查一次财物。

十、关于基建与修理

学校大型基建工程，必需按规定办理基建手续。学校内的小型修理由总务处支配。基建（修理）过程必需公开，基建监督小组的同志对基建（修理）全过程实行监察和管理，严防基建修理违规大事发生。

十一、关于归还公物

1．凡借用公物，必需按期归还保管部门。每学期期末前进行一次清理，保管人员有责任追回借出物品。

2．凡调出人员，应先向校办公室领取调离申请表，并向总务、教务、图书馆等有关部门归还公物及借支。处室及有关人员签章后方可到办公室办理调离手续。

州温市其次十一中学

篇2:社区学校财务管理制度

状元社区学校财务管理制度

1、社区学校开办资金有各成员单位和状元街道政府担当，开办资金不撤资、不挪作它用。

2、鉴于社区教育的公益性，社区教育的收费要经过物价部门的审批。

3、社区学校的经费使用实行校长一支笔审批，重大支出由校委会争论通过。

4、社区学校所租赁的场地及财物损坏及其它支出按市价支付。

5、社区学校财务事项一律归财务处管理，必需建立统一帐目，各部门不得私设外帐，各种教育培训活动的收费一律按规定标准执行，所受费用一律上帐。

6、在每个会计年度结束时，学校在扣除办学成本，根据国家规定提取其他的必需费用后，各成员单位在办学结余中根据有关法律、法规规定取得回报。

7、用于社区教育的资产及其设备，不得出卖、转让或供应担保。

8、在成员单位进行变更时，须进行财务清算。

状元社区学校

篇3:十二中财务管理制度

州温十二中财务管理制度

为了加强学校的财务管理，依据上级有关财经纪律及规定，制定本财务管理制度。

一、正常人员经费，按上级统一规定支出。学校的福利嘉奖，依据本单位福利、嘉奖经费的收入状况预算方案，由学校讨论打算。

二、设备购置及日常选购

购物要凭领导审批同意的"申购单'购物，总额不得超过预算指标，申购手续由处室主任提出，总务处核准，珍贵物品还须经校长室审批后，一般由后勤人员统一购买。发票报销由财务负责人审批。

批量在5000元以上，或单价在3000元以上的大宗物品的选购要实行公开招标或数家商家报价择优选购的制度。上级所拨的专款设备经费，要专款专用，凡需购买国家专控物资，肯定要先经有关部门审批获准后方可购置。

三、差旅费报销

1.公务出差不坐飞机和出租车，公务紧急确需坐飞机的，事前经校长同意，分管校长审批。

出差杭州市、金华的正、副校长可乘坐一等软座报销，中层干部及其它教职员工可乘二等软座及以下等级按实报销。工作人员出差伙食补助费，以住宿费票据为凭证，按自然天数计算，市内每人每天30元，市外每人每天50元。

2.教职工参与在函授（须是参与教育系列专业）集中面授和考试时，其来回车船费按标准赐予报销，不发出差补贴。住宿费原则上自理。

教职工由组织委派参与六个月以下的培训班、进修班、训练班。路费按标准报两个单程，考务费、学费赐予报销，报名费书籍资料费等原则上自理。伙食补助费每人每天市内15元，市外25元，休息天除外。（三个月以上减半发放）

3.省内差旅费由总务主任审批，省外及三千元以上省内差旅费按规定标准由分管财务校长审批。

四、公务通讯：

校级领导无绳电话话费报销，每月总额不得超过五百元，市话费报销，校级领导每月不得超过八十元，中层干部每月不得超过四十元。

五、加班费

学校需要教工加班，由各处室报学校办公室，学校办公室发加班通知书；确因工作需要，教工自己要求加班，事前提出申请填写加班申请表，经同意后可加班。加班后依据加班申请表，由人事室造册总务主任审批后支付加班费。详见加班管理制度。

六、款待费：

款待费从严把握，业务款待费开支不得超过学校年度预算中"公务费'的2%。款待费报销须经校长同意，分管校长审批。

七、严格执行财务报销制度，。白条子原则上不得报销。教科书、作业簿、讲义纸等代管费及报刊杂志，预算内工资发放等经费由总务主任审批，基建修缮费支出由总务处审核，校长审批。

八、教职工因出差、购物及重大活动需预支暂付款，必需先由校长审批后领款