东北制药集团股份有限公司财务管理制度

东北制药集团股份有限公司财务管理制度1.总则为规范东北制药集团股份有限公司（下称“公司”）财务管理行为，提高财务管理水平，促进财务工作顺利进行，特制定本制度。2.财务职责（1）财务部门是公司财务管理的职能部门，担负公司的财务管理职责；（2）财务部门应当按照法律法规和公司的规章制度，制定公司的财务管理制度和标准，并监督和检查公司的财务管理工作；（3）公司人员如有任何财务管理问题，可向财务部门咨询，财务部门应当及时给予解答。3.财务制度公司财务制度包括:（1）会计核算制度；（2）财务报告制度；（3）财务档案管理制度；（4）内部控制制度；（5）财务管理责任制；（6）财务信息披露制度；（7）资金管理制度。4.财务管理流程（1）公司各部门的财务管理流程应当遵守公司财务管理制度的相关规定；（2）公司各部门的财务管理人员应当对其所管理财务事项按期进行会计处理和核算；（3）公司财务部门应当对公司各部门的财务管理工作进行监督和检查；（4）公司财务部门应当按照法律法规和公司的规章制度，制定和落实内部控制制度和风险管理制度，保证公司资产的安全和财务风险的控制。5.会计核算制度（1）公司应当严格按照《中华人民共和国会计法》的相关规定，执行会计核算制度；（2）公司应当建立并执行财务预算体系，按照预算编制和执行，提高财务预算工作的科学性和可行性；（3）公司应当建立并执行完整的会计核算体系，各项业务应当按照会计准则的要求进行会计处理和核算。6.财务报告制度（1）公司应当及时编制并公布年度财务报告和中期财务报告；（2）公司应当按照法律法规和公司的规章制度，披露真实、准确、完整和及时的财务信息；（3）公司应当建立合理的会计制度和管理制度，保证财务报告的真实性、准确性和客观性。7.财务档案管理制度（1）公司财务档案管理应当遵守国家政策法规和公司规章制度，做好各项工作的记录和归档；（2）公司应当按照国家政策法规和公司规章制度，保护公司的财务档案，防止丢失、泄露和损毁；（3）公司应当加强信息系统安全管理，保护公司业务数据和财务信息。8.内部控制制度（1）公司应当严格按照国家政策法规和公司规章制度，建立和落实内部控制制度和风险管理制度；（2）公司应当对重要财务业务进行审批和复核，确保企业财务安全和对外合作的可靠性；（3）公司应当建立和完善内部审计制度，加强对各项机制和业务进程的审计工作，保障财务的正确性和合规性。9.财务管理责任制（1）公司各级财务部门和财务管理人员应当严格履行财务管理职责，依法认真处理各项财务事项；（2）公司依照《公司法》等法律法规建立健全内部责任体系，将财务管理责任落实到每个员工；（3）公司应当完善考核机制，对财务管理人员进行考核评价，确保财务管理工作的规范和有效。10.财务信息披露制度（1）公司应当严格按照《公司法》等法律法规的规定，及时对外公布有关财务信息，保证财务信息的透明度和公开性；（2）公司应当建立健全证券市场信息披露和监管机制，保障公司和投资者的法律权益。11.资金管理制度（1）公司应当建立完善资金管理制度，进行资金计划和预算管理，规范资金使用事项；（2）公司应当加强现金管理和银行管理，确保资金安全和流畅；（3）公司