2023年公共事业技能鉴定考试-新三板董秘资格考试题库（含答案）

2023年公共事业技能鉴定考试-新三板董秘资格考试题库（含答案）（图片大小可任意调节）卷I一.综合密押题库(共30题)1.挂牌公司应当在年度报告中披露公司治理及内部控制的情况包括（）。

A、挂牌公司应当披露公司治理的基本状况，列示公司年度内建立的各项公司治理制度

B、监事会在年度内的监督活动中发现挂牌公司存在风险的，公司应当披露监事会就有关风险的简要意见

C、挂牌公司应当披露年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

D、挂牌公司应当对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行评价，披露年度内发现管理制度重大缺陷的具体情况

正确答案:A,B,C,D2.下列哪些投资者可以参与挂牌公司股票定向发行？（）

A、注册资本500万元人民币以上的法人机构

B、已履行备案登记的私募投资基金

C、证券公司资产管理计划

D、在签署协议之日前，投资者本人名下最近10个转让日的日均金融资产500万元人民币以上，且具有2年以上证券、基金、期货投资经历，或者具有2年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历

正确答案:B,C,D3.关于挂牌公司及相关主体为失信联合惩戒对象的，哪些说法是正确的？（）

A、失信联合惩戒对象不得担任挂牌公司的董监高

B、董监高发生变更时，挂牌公司应在董监高变动公告中明确披露新任董监高是否为失信联合惩戒对象

C、挂牌公司现任董监高属于失信联合惩戒对象的，应及时组织改选或另聘，拒不执行的，全国股转公司有权采取相应监管措施

D、挂牌公司不得聘任或选举失信联合惩戒对象担任公司的董监高

正确答案:A,B,C,D4.以下哪个日期不可以作为股东名册截止交收日？（）

A、4月5日（清明节）

B、5月7日（周六）

C、10月9日（周日，但是法定工作日）

D、10月3日（周四，但是法定节假日）

正确答案:A,B,C,D5.挂牌公司出现（）的，应当自事实发生之日起两个转让日内披露。

A、控股股东或实际控制人发生变更

B、任一股东所持公司3%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权

C、任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权

D、对外提供担保（挂牌公司对控股子公司担保除外）

正确答案:A,C,D6.全国股转系统的联合惩戒措施包括（）。

A、限制挂牌

B、限制股票发行

C、限制重大资产重组

D、限制收购挂牌公司

正确答案:A,B,C,D7.关于挂牌公司股东大会审议重大资产重组事项，以下表述正确的有（）。

A、必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过

B、公众公司股东人数超过200人的，应当对出席会议的持股比例在10%以下的股东表决情况实施单独计票

C、股东大会就重组事项表决时，关联股东应当回避表决

D、公众公司可视自身情况在公司章程中约定是否提供网络投票方式

正确答案:A,B,C,D8.以下自律监管措施可以口头或书面通知，无需发送自律监管措施决定书的是（）。

A、口头警示

B、要求挂牌公司对有关问题作出解释、说明和披露

C、要求挂牌公司聘请中介机构对公司存在的问题进行核查并发表意见

D、约见谈话

正确答案:A,B,C9.下列事项不是必须发布专项临时公告的是（）。

A、变更律师事务所

B、变更会计师事务所

C、收购、出售重大资产

D、变更会计政策及会计估计

正确答案:A10.以下计算重大资产重组比例具体方法正确的有（）。

A、购买的资产为股权的，且购买股权导致公众公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准，资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准

B、出售股权导致公众公司丧失被投资企业控股权的，其资产总额、资产净额分别以被投资企业的资产总额以及净资产额为准

C、购买、出售的资产为股权的，但购买股权不导致公众公司取得被投资企业控股权的或丧失被投资企业控股权的，其资产总额、资产净额均以该股权的账面价值为准

D、购买的资产为非股权资产的，其资产总额以该资产的账面值和成交金额二者中的较高者为准，资产净额以相关资产与负债账面值的差额和成交金额二者中的较高者为准

正确答案:A,B,D11.甲投资公司欲收购挂牌公司乙，以下与甲公司属于一致行动人的是（）。

A、甲公司出纳的哥哥

B、甲控股股东的另一子公司

C、甲公司的财务总监

D、为甲投资公司收购公司乙提供借款的非银行法人

正确答案:B,C,D12.诚信信息所对应的决定或者行为经法定程序撤销、变更时可申请修改信息。

正确答案:正确13.某挂牌公司董事在公司挂牌前持有公司股票100万股。根据《公司法》规定，办理初始登记时，无限售流通股为25万股。当年该董事在二级市场卖出10万股，除此以外没有其他股份变动发生。则第二年年初时公司最多可以为该董事申请解限售的股数是（）万股

A、7.5

B、10

C、12.5

D、15

正确答案:A14.根据《全国中小企业股份转让系统自律监管措施和纪律处分实施办法（试行）》规定，属于可以从重实施自律监管措施和纪律处分的情形是（）。

A、自查发现但未主动报告的

B、未采取有效措施消除不良影响的

C、未积极配合全国股转公司实施相关措施的

D、自律监管对象最近六个月内曾被全国股转公司实施自律监管措施或者纪律处分

正确答案:D15.发生违规对外担保、控股股东或者其关联方占用资金的公司应当至少（）发布一次提示性公告，披露违规对外担保或资金占用的解决进展情况。

A、5日

B、10日

C、15日

D、1个月

正确答案:D16.挂牌公司应按照《重组业务指引》第九条的规定在T-1日20点前披露股票暂停转让公告，并在股票暂停转让后至少每月披露一次重大资产重组进展公告，说明重大资产重组的最新进展情况，包括但不限于（）。

A、公司重组事项目前的谈判进展情况

B、交易双方在定价、标的交割等关键性条款上是否达成一致性意见

C、中介机构相关工作进展情况

D、其他可能影响重组的不确定因素

正确答案:A,B,C,D17.股票发行中，如果符合以下哪些情形的，挂牌公司的主办券商一般应按照《企业会计准则第11号——股份支付》的规定，应就该次股票发行是否适用股份支付进行重点说明？（）

A、向公司高管、核心员工或者其他投资者发行股票的价格明显低于市场价格或者低于公司股票公允价值的

B、股票发行价格低于每股净资产的

C、发行股票进行股权激励的

D、向公司关联方进行股票发行的且发行价格公允的

正确答案:A,B,C18.全国股转系统和相关自律组织对非上市公众公司的自律监管，与中国证监会及派出机构行政监管形成合力。

正确答案:正确19.挂牌公司时任董事正在接受司法机关立案侦查尚未有明确结论意见的，现已离职，挂牌公司无法维持创新层。

正确答案:错误20.对于股权登记日股东人数为（）的挂牌公司，拟发行股票新增股东5人，需要证监会核准。

A、195

B、196

C、200

D、201

正确答案:B,C,D21.以下关于部分解除质押业务说法正确的是（）。

A、质权方和出质方均需到现场办理

B、质权方和出质方均无需到现场办理

C、只有质权方需到现场办理

D、只有出质方需到现场办理

正确答案:C22.以下需要进行权益变动报告书披露的情形为（）。选项各投资者均是直接持股，不存在间接持股或一致行动人持股情况）

A、王某签署投资协议，拟认购挂牌公司15%股份

B、钱某计划通过做市交易购入挂牌公司5%股份

C、赵某一直持有挂牌公司15%股份不变

D、张某原持有挂牌公司12%股份，从二级市场增持了1%股份

正确答案:A23.下列豁免披露申请的叙述正确的是（）。

A、挂牌公司申请豁免披露涉及国家机密或商业机密的信息，应通过邮件直接向全国股转公司申请并提出豁免披露的充分依据

B、豁免定期报告相关信息披露的，主办券商应协助挂牌公司在申报预约披露日期的同时通过报送端申请

C、豁免临时报告披露的应及时在线下向全国股转公司提出申请

D、挂牌公司申请豁免披露信息，应通过主办券商向全国股转公司申请并提出豁免披露的充分依据

正确答案:B,C,D24.在定向发行说明书中，以资产认购定向发行股份、其资产为股权资产的，以下属于申请人应披露相关股权的内容是（）。

A、股权所投资的公司主要资产的权属状况及对外担保和主要负债情况

B、股权的资产评估价值（如有）、交易价格及定价依据

C、股权所投资的公司的名称、企业性质、注册地、主要办公地点、法定代表人、注册资本；股权及控制关系，包括公司的主要股东及其持股比例、最近1年控股股东或实际控制人的变化情况、股东出资协议及公司章程中可能对本次交易产生影响的主要内容、原高管人员的安排

D、股权所投资的公司最近3年及1期的业务发展情况和经具有证券期货相关业务资格会计师事务所审计的财务信息摘要

正确答案:A,B25.以下重大资产重组中，应当向中国证监会申请核准的是（）。

A、公众公司现金购买资产构成重大资产重组，且股东人数超过200人

B、公众公司出售资产构成重大资产重组，且股东人数超过200人

C、公众公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计不超过200人的重大资产重组

D、公众公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计超过200人的重大资产重组

正确答案:D26.下列利润分配预案公告中有关股本基数说法错误的是（）。

A、公司以2016年度股东大会召开当日的总股本为基数

B、公司以2016年董事会召开当日的总股本为基数

C、公司以权益分派实施时股权登记日当天的总股本为基数

D、公司以2017年6月6日当天的总股本为基数

正确答案:A,B,D27.全国股转公司对自律监管对象实施自律监管措施和纪律处分的，自律监管对象应当根据规则履行相关义务。自律监管对象未按要求履行义务的，全国股转公司可以根据情况对其进一步实施自律监管措施或者纪律处分。

正确答案:正确28.全国股转公司正式调整挂牌公司层级前，在全国股转系统官网公示进入基础层和创新层的挂牌公司名单。挂牌公司对分层结果有异议或者自愿放弃进入创新层的，应当在（）转让日内提出。全国股转公司可视异议核实情况调整分层结果。

A、1个

B、2个

C、3个

D、4个

正确答案:C29.律师针对挂牌公司股票发行出具法律意见书时，有哪些情形的，律师应当发表保留意见并予以说明，充分揭示其对该次股票发行的影响程度及存在的风险？（）

A