客户授信管理流程模板

客户授信管理流程1.目的为规范往来客户赊销业务管理工作，防范公司应收账款风险，优化客户资源，促进市场开发工作，结合本公司的实际制定本流程。2.概述本流程描述了交易客户的信用评估、授信额度计算方法、授信额度的申请、审核、批准、变更、执行。。3.术语名称定义赊销是以信用为基础的销售，卖方与买方签订购货合同/协议后，卖方让买方取走货物，而买方按照合同/协议在规定日期付款或分期付款形式付清货款的销售方式。应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。授信额度是指允许客户在授信期间赊销的金额。4.角色与职责角色名称职责对应职位/岗位市场人员1•集客户信用资料、对客户授信额度进行公开和执行；2.责客户授信额度变更的申请。业务人员、商务人员营销中心Leader组织成立客户授信团队；营销中心副总客户信用管理团队Leader审核信用政策及方案财务副总客户信用管理团队1•制定信用政策、确定信用管理方案；2•汇总、评估客户信用资料、确定客户信用等级；3.定期监督评估客户信用情况；业务经理、商务经理、营销副总、财务经理、财务总监总经理仁准信用政策及方案、确定客户信用等级定级。总经理5.流程图清晰版本见如下附件:5.1、PDF文档5.2、原始可编辑文档

6.流程说明活动编码活动名称活动内容角色输入输出1-01成立客户信用管理团队营销中心副总组织、建立客户信用管理团队，团队应包含以下单位人员：业务经理商务经理营销副总4•财务经理、财务总监5.集团总经理营销中心Leader客户信用建立需求客户信用团队管理名单1-02制定信用政策、确定信用管理方案信用管理团队人员会议商定客户信用政策、确定信用管理方案。3、通过各客户信用评估，将客户划分为A、B、C三个等级进行信用管理。A级：行业内龙头、品牌企业、财务状况、银行信用、经营情况、付款情况良好、公司战略发展客户列；B级：行业内二线、品牌企业、财务状况、银行信用、经营情况、付款情况良好、公司前十大销售额客户列；C级：行业内一般企业、财务状况、银行信用、经营情况、付款情况尚可，公司一般合作客户。二、 授信额度的计算授信额度（可出货额度）=信用额度X（1±业务调整成数）业务调整成数：可通过“业务调整成数”来增减授信额度，控制在20%的调整范围内。信用额度=一个月销售基准X信用期间一个月销售基准：旧客户为本公司销售给该客户前六个月的平均销售额；新客户为预计销售额；信用期间：即为与客户合同约定的结算方式（如月结60天，月结90天等）的月数。三、 信用管理方案：对于A级客户：一个月销售基准取该客户6个月内最高月销售额，业务调整成数最高可定20%；对于B级客户：一个月销售基准取该客户6个月平均销售额，业务调成数不可超过10%;对于C级客户：一个月销售基准取该客户6个月平均销售额，业务调成数为零或为负；对于一个月销售基准小于2万的客户，统一按2万计算，业务调整成数为零或为负。四、 当客户超过授信额度时，视其情况，应对其销售出库进行限制、或暂停生产、或暂停接单、或终止合作等处理，直止客户偿还相应账款，方可继续客户信用管理团队客户信息交易状况客户信用政策、客户信用管理方案草案

出货或是生产、合作。1-03审核信用政策及方案对已制定的信用政策及方案进行审核客户信用管理团队Leader客户信用政策、方案草案审核意见1-04批准信用政策及方案对已制定的信用政策及方案进行批准总经理客户信用政策、方案审核版批准意见2-01收集客户信用资料市场人员根据信用管理方案收集客户信用资料，客信用资料包含以下：1•客户概况；2•股东及管理层情况；3•财务状况；4•银行信用；付款记录；经营情况；实地调查结果；关联企业及关联方交易情况；媒体披露及评语；业务人员、商务人员客户信息客户信用资料清单2-02确定客户信用等级信用管理团队汇总、评估客户信用资料、确定信用等级根据信用等级，计算客户信用额度信用管理团队客户信用资料清单客户信用等级评价表、客户信用额度表2-03审核信用等级对信用团队确定的信用等级进行审核对客户信用额度进行审核客户信用管理团队Leader客户信用等级评价表审核意见2-04批准信用等极对客户信用等级进行最终批准对客户信用额度进行最终批准总经理客户信用等级评价表核准意见2-05客户信用档案管理将将准的《客户信用等级评价表》纳入客户档案管理，按《客户信息档案管理流程》执行。档案管理人员客户用信等级评价表2-06客户信用额度公开及执行一、 业务人员将客户信用额度知会给相应客户。二、 将客户信用额度纳入ERP系统进行管控，超出额度系统即刻对该客户进行出库限制。三、通常超出额度情况，业务立即通知客户，改以现金交易或尽快偿还应收账款或取得适当债权保障等，或视之前交易与回款情形填写《超出授信额度出货申请表》，经用团队及总经理审核批准后方可出货。此部份属非正常出货，出货金额不得超过一个月销售基准的20%。四、对于超出额度客户，视其现行状况，若其经营状况不明朗或财务状况有风险者，经信用管理团队评估、报总经理审核，对其进行停止接单、终止合作的处理，并商定应收账款的回收方案。业务人员、商务人员客户信用额度超出授信额度出货申请表/信用额度执行意见2-06-01客户信用额度公开及执行一、在客户授信管理执行过程中，若因客户交付需求、商务条件等原因造成的交易额增加/减少，致使授信额度需相应增加/减少的，由市场业务人员提出《客户授信额度申请/变更表》。营销中心审业务人员、商务人员客户授信额度申请/变更表审批意见

核后，提交财务主管审核。二、 财务部结合公司财务及客户信用状况，进行授信额度申请/变更的申请。三、 财务部审核后，交由总裁办批准后，由资讯纳入系统进行执行和管控。3-01客户信用情况的定期监督评估一、 每半年结合与客户的合作情况、后续的合作方向、客户的发展状况，客户信用管理团队对客户授信额度进行评估检讨，结合公司实际对客户授信额度进行修订。二、 每月对客户信用额度执行情况进行监督评估，监控其是否有超额、额度的合理性、评估应收账款是否存有风险性。三、 有特别异常或风险的提报总经办处理。客户信用管理团队客户信用额度执行情况月度客户信用评价总结7.裁剪指南无8.流程范围流程起点客户信用建立需求流程终点实施客户信用额度输 入客户信息输 出客户信用额度9.流程绩效指标10.支持文件序号文件名称无11.流程接口描述1）对应的上层流程

流程名称无2) 输入的流程接口描述:序号流程接口输入流程流程要求备注无无无3)输出的流程接口描述序号流程接口输出流程流程要求备注无无无12.记录的保存记录名称移交责任人保存责任人保存场所归档时间