经济法概论第3章公司法

第三章公司法学习目标：1．通过本章的学习，要求了解我国公司法的概述，掌握公司的概念、特征和分类；2．掌握有限责任公司的设立、组织机构，理解一人有限责任公司及国有独资公司的特别规定；掌握有限责任公司的股权转让；3．掌握股份有限公司的设立和组织机构；掌握股份有限公司的股份发行和转让；了解公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务，掌握股东诉讼；第一页，共一百四十七页。学习目标4．了解公司债券的发行和转让，掌握公司财务会计和公积金提取；理解公司的合并、分立、增资、减资；掌握公司的解散与清算；了解违反公司法的法律责任。第二页，共一百四十七页。

第一节公司法概述一、公司的概念和特征二、公司种类三、公司法的概念和性质四、公司、股东的权利第三页，共一百四十七页。

一、公司的概念和法律特征

概念

所谓公司，是指根据公司法设立的以营利为目的的企业法人。

法律特征

公司是企业

公司是企业法人

公司是依公司法设立的企业法人12第四页，共一百四十七页。

以公司股东责任范围为标准，公司可分为无限公司、有限责任公司、两合公司、股份有限公司、股份两合公司。二、公司的种类3第五页，共一百四十七页。公司的其他分类人合公司和资合公司封闭公司和开放公司本国公司外国公司和多国公司母公司和子公司总公司和分公司公司对外信用基础不同公司股份掌握对象不同公司的国籍不同某个公司对另一公司的组织控制或依附关系公司管辖第六页，共一百四十七页。

三、公司法概述

公司法的概念

公司法是调整公司在其设立、经营、变更、终止过程中所发生的经济关系的法律规范的总称。

《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）于1993年12月29日由第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，自1994年7月1日起施行，1999年12月25日颁布修订本。2005年10月27日颁布新《公司法》。1第七页，共一百四十七页。

《公司法》以公司为调整对象

我国《公司法》的调整范围只包括有限责任公司和股份有限公司，《公司法》只对这两种公司做了规定，对其他的公司没有作出规定。对于外商投资公司，适用《公司法》的一般规定，有关外商投资的法律如果另有规定，则适用该法律的规定。

2第八页，共一百四十七页。四、公司、股东的权利（一）公司的权利1．法人财产权2．公司的转投资和担保第九页，共一百四十七页。（二）股东的权利公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。股东是持有公司股份或出资的人，股东权是基于股东资格而享有的权利第十页，共一百四十七页。（二）公司的担保公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程规定，由董事会或者股东会、股东大会决议。决议时前款规定的股东或者受前款规定的实际控制人支配的股东，不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。第十一页，共一百四十七页。第二节有限责任公司

一、概念和特征二、有限责任公司的设立三、有限责任公司的组织机构四、一人有限责任公司五、国有独资公司七、有限责任公司股权转让

第十二页，共一百四十七页。一、有限责任公司的概念简称有限公司，是指由符合法定要求的股东依法设立的，股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。

第十三页，共一百四十七页。二、有限责任公司的设立1.股东符合法定人数根据公司法的一般规定，有限责任公司必须由50个以下股东共同出资设立。（一）有限责任公司的设立条件第十四页，共一百四十七页。2.股东出资达到法定资本最低限额有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。注册资本最低限额为人民币3万元。法律、行政法规对注册资本的最低限额有较高规定的，从其规定。第十五页，共一百四十七页。资本的分期缴付公司全体股东的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，也不得低于法定的注册资本的最低限额，其余部分由股东子公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足。第十六页，共一百四十七页。出资方式：股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资。如下不得作为出资方式：劳务、信用、自然人的姓名、商誉、特许经营权或设定担保的财产。第十七页，共一百四十七页。货币出资额的特别要求全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的百分之三十。第十八页，共一百四十七页。3.股东共同制定公司章程有限责任公司的章程由股东共同制定，必须包括以下内容：a公司的名称和住所；b公司的经营范围；c公司的注册资本；d股东的姓名或者名称；e股东的出资方式和出资额；f公司的机构及其产生办法、职权、议事规则；h公司的法定代表人；i股东认为需要规定的其他事项。第十九页，共一百四十七页。特别提示：股东应在公司章程上签名、盖章。解释：此处“股东”指的是全体股东。回顾总则相关知识（1）公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。第二十页，共一百四十七页。4.有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构

回顾总则相关知识（1）名称的预先核准（2）有限责任公司必须在公司名称中标明有限责任公司或有限公司字样

第二十一页，共一百四十七页。5.有公司住所回顾总则相关知识（1）公司以其主要办事机构所在地为住所第二十二页，共一百四十七页。（二）有限责任公司的设立程序

1.发起人发起只能采取发起设立方式，通常要先签订一个发起人协议，以明确各自的权利和义务。2.制订公司章程公司章程应当由全体股东一致讨论通过，股东应在公司章程上签名。3.经营范围或行业涉及审批的应向政府有关部门审批4.缴纳出资以货币出资的，应当将货币出资足额存入有限责任公司在银行开设的账户；以非货币财产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续。第二十三页，共一百四十七页。5.验资必须须依法设立的验资机构验资并出具证明。我国的验资机构主要有：依法设立的注册会计师事务所、注册审计师事务所、资产评估机构等。6.办理设立登记手续并领取营业执照公司登记机关经审查，符合公司法规定的，予以登记注册，颁发《企业法人营业执照》，营业执照签发日期，即为有限责任公司成立日期。第二十四页，共一百四十七页。特别规定：有限责任公司应当置备股东名册，记载下列事项：

（一）股东的姓名或者名称及住所；

（二）股东的出资额；

（三）出资证明书编号。

记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利。

公司应当将股东的姓名或名称及其出资额向公司登记机关登记。登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或变更登记的，不得对抗第三人。第二十五页，共一百四十七页。三、有限责任公司的组织机构股东会董事会经理监事会最高权力机构执行机构监督机构组织机构第二十六页，共一百四十七页。（一）股东会1.股东会的组成股东会由有限责任公司的全体股东组成，是公司的最高权力机构。第二十七页，共一百四十七页。2.股东会的职权决议权选举权审议权问题：（1）公司董事和监事是如何产生的？（2）股东会是否有权选举和更换职工代表的董事和监事？第二十八页，共一百四十七页。3.股东会的会议定期会议临时会议首次会议第二十九页，共一百四十七页。出资最多的股东首次会议的召开定期会议的召开根据公司章程的规定临时会议的召开代表十分之一以上表决权的股东，三分之一以上的董事，监事会或不设监事会的监事第三十页，共一百四十七页。4.股东会召集和主持的程序董事会（执行董事）监事会代表十分之一以上表决权的股东第三十一页，共一百四十七页。5.股东表决权的行使有限责任公司全体股东均有权参加股东会，并按出资比例行使表决权；但公司章程另有规定的除外。股东会会议的议事方式和表决程序由公司章程规定。第三十二页，共一百四十七页。6.特别事项的表决（1）特别事项：增加或者减少公司注册资本；公司分立、合并、解散或者变更公司形式；修改公司章程。（2）表决程序：经代表2/3以上表决权的股东通过第三十三页，共一百四十七页。（二）董事会1.董事会的组成董事会成员为3人至13人，由股东会选举产生。两个以上的国有企业或者两个以上的其他国有投资主体投资设立的有限责任公司，其董事会成员应当有公司职工代表；其他有限责任公司董事会成员中可以有公司职工代表。董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。第三十四页，共一百四十七页。2.董事长的产生董事会设董事长1人，可以设副董事长。董事长、副董事长的产生办法由公司章程规定。第三十五页，共一百四十七页。3.董事的任期董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年，董事任期届满，可连选连任。第三十六页，共一百四十七页。4.执行董事股东人数较少和规模较小的有限责任公司，可以不设立董事会，只设1名执行董事。执行董事可以兼任公司经理。第三十七页，共一百四十七页。5.议事规则

董事会会议由董事长召集和主持。董事会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。董事会应当对所议事项的决定做成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上记录。董事会决议的表决，实行一人一票。第三十八页，共一百四十七页。6.经理有限责任公司可以设经理。经理由董事会聘任或者解聘。设一名执行董事的可以兼任公司经理。第三十九页，共一百四十七页。（三）监事会1.监事会的成员经营规模较大的有限责任公司，应当设立监事会，其成员不得少于3人。股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1-2名监事，不设监事会。第四十页，共一百四十七页。2.监事会成员的组成监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表组成。其中职工代表的比例不得低于1/3，具体比例由公司章程规定。问题：职工代表监事的产生途径？

第四十一页，共一百四十七页。3.监事会主席监事会设主席一人，由全体监事过半数选举产生。第四十二页，共一百四十七页。4.不得兼任监事的成员董事、高级管理人员不得兼任监事。（高级管理人员为公司的经理、副经理、财务负责人、上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员）第四十三页，共一百四十七页。5.监事会的任期监事的任期每届3年，可连选连任。第四十四页，共一百四十七页。6.监事会的召开监事会每年度至少召开一次会议，监事可以提议召开临时监事会会议。议事方式和表决程序，除本法有规定外，由公司章程规定。监事会决议应当经半数以上监事通过。出席会议的监事应当在会议记录上签名。第四十五页，共一百四十七页。四、一人公司的特别规定（一）概念：是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。第四十六页，共一百四十七页。（二）特点：

1.一人有限公司只有一个股东2.股东以其对公司的出资额为限承担有限责任第四十七页，共一百四十七页。3.一人有限责任公司运行受到严格的风险防范机制的约束：a.注册资本的限制：一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元且一次交足。对比有限责任公司的规定？第四十八页，共一百四十七页。b.出资人投资一人有限责任公司数量的限制：一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。第四十九页，共一百四十七页。c.登记公示：一人有限责任公司应当在公司登记中注明自然人独资或法人独资，并在公司营业执照中载明。第五十页，共一百四十七页。d.一人有限责任公司的外部监督：一人有限责任公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并经会计师事务所审计。第五十一页，共一百四十七页。f.一人有限责任公司的法人人格否认一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。第五十二页，共一百四十七页。适用情形：1.虚设股东：为凑足股东人数，名为公司，实为独资。此种情形系出资人规避有关法律规定，应等同于形式意义上的一人公司，由其真正的股东对公司债务承担无限责任。第五十三页，共一百四十七页。五、国有独资公司（一）概念：国有独资公司是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。第五十四页，共一百四十七页。（二）组织机构1、股东会国有独资公司不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职责。国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使股东会的部分职权，决定公司的重大事项，但公司的合并、分立、解散、增加或者减少注册资本和发行公司债券，必须由国有资产监督管理机构决定。第五十五页，共一百四十七页。2、董事会（1）.职权：与有限责任公司相同（2）.成员组成：委派的人员和职工代表（3）.董事长的产生：由国资委在董事会成员中指定（4）.经理：由董事会聘任或解聘（5）.董事、高管兼职的禁止第五十六页，共一百四十七页。3、监事会（1）.职权：与有限责任公司相同（2）.成员组成：委派的人员和职工代表（3）.监事会主席的产生：由国资委在监事会成员中指定第五十七页，共一百四十七页。六、有限责任公司股权转让（一）内部转让有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。注意：该转让属于完全自由转让第五十八页，共一百四十七页。（二）外部转让其他股东过半数同意书面通知义务，三十日未答复，视为同意不同意者须购买，不购买视为同意转让第五十九页，共一百四十七页。（三）优先购买权1.行使条件：a.股东同意转让b.同等条件下c.股东行使第六十页，共一百四十七页。2.两个以上股东行使的程序a.协商b.协商不成，按出资比例第六十一页，共一百四十七页。（四）股权转让的例外公司章程另有规定，从其规定。注意：对此应作如下解释：章程仅能对股东向公司以外的第三人转让股权的相关要件及股东转让股权时其他股东优先权的行使方式作出不同于公司法的规定，而不能强制股东转让其股东权。

第六十二页，共一百四十七页。（五）股权的强制转让程序1.法院的通知义务2.其他股东同等条件下的优先购买权3.优先购买权的行使时间——通知之日起二十日内第六十三页，共一百四十七页。（六）异议股东回购请求权1.行使情形（1）公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合本法规定的分配利润条件的；（2）公司合并、分立、转让主要财产的；（3）公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改公司章程使公司存续的。第六十四页，共一百四十七页。2.行使程序a.异议股东可协议收购股权b.未达成协议可提起诉讼第六十五页，共一百四十七页。（七）股东资格的继承自然人股东死亡后，其合法继承人可继承股东资格；但公司章程另有规定的除外。第六十六页，共一百四十七页。

第二节股份有限公司一、股份有限公司的概念及特征二、股份有限公司的设立三、发起人的义务和责任四、股份有限公司的组织机构五、上市公司组织机构的特别规定

六、股份有限公司的股份发行和转让七、公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务八、股东诉讼第六十七页，共一百四十七页。股份有限公司的设立和组织机构一、股份有限公司的概念及特征（一）概念：简称股份公司，是指依法成立的，其全部资本分成等额股份，通过发行股票筹集公司资本，股东以其所持有股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。第六十八页，共一百四十七页。（二）股份有限公司的特征1．股东人数的广泛性2．公司股份的均等性3．股份发行和转让的公开性、自由性4．股东责任的有限性5．经营的公开性6.股份有限公司是企业法人及典型的资合公司第六十九页，共一百四十七页。二、股份有限公司的设立(一)设立的方式(1)发起设立：发起人认购公司应发行的全部股份而设立的公司。(2)募集设立：发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或向特定对象募集而设立的公司。第七十页，共一百四十七页。(二)股份有限公司设立的条件(1)发起人符合法定人数。即有2人以上200人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。(2)发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额——人民币500万元。第七十一页，共一百四十七页。(3)股份发行、筹办事项符合法律规定(4)发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过(5)有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构(6)有公司住所第七十二页，共一百四十七页。(三)股份有限公司设立的程序1.发起设立程序（1）发起人订立公司章程（2）发起人书面认足公司章程规定发行的股份，该股份总额即为公司的注册资本额。第七十三页，共一百四十七页。（3）发起人缴纳股款发起设立的股份有限公司的公司注册资本不必一次性全部缴足，公司即可成立。但是要求全体发起人第一次缴纳的出资额必须高于或等于注册资本总数的20%，其余的部分可以由发起人从公司成立之日起2年内缴足，投资公司可以在5年内缴足。第七十四页，共一百四十七页。（4）发起人组建公司机构发起人首次缴纳出资后，应当选举董事会和监事会。第七十五页，共一百四十七页。（5）公司设立登记由董事会向公司登记机关申请设立登记。营业执照签发日期，为公司成立日期。第七十六页，共一百四十七页。（6）公告公司成立后，应进行公告。

见下图例第七十七页，共一百四十七页。发起设立：由发起人认购公司应发行的全部股份程序发起人制定章程认购股份缴足股款选举董事会监事会申请设立登记第七十八页，共一百四十七页。2.募集设立程序（1）发起人订立公司章程（2）发起人认购股份。以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%，并且是一次缴足。第七十九页，共一百四十七页。（3）发起人募股发起人认购股份后，其余股份应向社会公开募集，并且必须公告招股说明书，并制作认股书。招股说明书应当附有发起人制订的公司章程，并载明下列事项：a.发起人认购的股份数；b.每股的票面金额和发行价格；c.无记名股票的发行总数；d.认股人的权利、义务；e.本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可撤回所认股份的说明。”第八十页，共一百四十七页。招股说明书的作用招股说明书载明规定的内容，可使投资人了解募股情况，掌握和知道自己购买股份后的权利和义务及利益受到损害时法律的保护。此外，招股说明书还附有公司章程，可让公众加深对公司的了解，增强对公司经营运作获得成功的信心。第八十一页，共一百四十七页。

承销代销包销（4）认股人书面认股。

（5）认股人缴纳股款。发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议；并同银行签订代收股款协议。第八十二页，共一百四十七页。（6）验资。股款缴足后，必须经过依法设立的验资机构验资并出具证明。（7）召开创立大会。发起人应当自股款缴足之日起三十日内主持召开创立大会。未在三十日内召开，承担责任。创立大会应有代表股份总数过半数的发起人、认股人出席，方可举行。重大事项表决经出席会议的认股人所持表决权过半数通过。第八十三页，共一百四十七页。（8）申请设立登记。注意：公司成立前不得向股东交付股票。（9）公告。第八十四页，共一百四十七页。募集设立：由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分向社会公开募集。设立程序发起人制定章程发起人认购股份向社会募集股份递交募集申请公告招股说明书制作认股书签订承销协议签订代收股款协议召开公司创立大会申请设立登记30日内30日内第八十五页，共一百四十七页。申请名称预先核准

企业名称预先核准申请书填写第八十六页，共一百四十七页。凭《企业名称预先核准通知书》到登记机关领取相应的登记注册文书表式。领表第八十七页，共一百四十七页。办理注册资本验证将全部注册资金存到指定的银行专用账户上

委托会计师事务所验资，并出具验资报告

第八十八页，共一百四十七页。申请设立登记按照规定将申请报告及应提交的文件、证件和填报的《登记注册书》送交登记主管机关受理提交的文件、证件齐备的，予以受理

审查核准发照第八十九页，共一百四十七页。缴纳登记费用领取《企业法人营业执照》的，按注册资本总额的0.8‰缴纳；注册资本超过计划1000万的，超过部分按0.4‰缴纳，注册资金超过1亿元的，超过部分不再缴纳。领取《营业执照》的，设立登记费为300元。

领照持缴纳费用的凭证、《公司登记受理通知书》和身份证在领照窗口领取《企业法人营业执照》

第九十页，共一百四十七页。办理开业有关事宜刻制印章

开立正式银行账户

申请纳税登记向登记机关备案

第九十一页，共一百四十七页。公告由国家工商行政管理局和省、自治区、直辖市工商行政管理局，依法统一组织发布企业法人登记公告

第九十二页，共一百四十七页。三、发起人的义务和责任1、公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任；2、公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任；3、在公司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿责任。”

第九十三页，共一百四十七页。四、股份有限公司的组织机构（一）股东大会股份有限公司的股东大会，是公司的最高权利机构，享有对公司重要事项的最终决定权

。第九十四页，共一百四十七页。1.种类股东年会和临时股东大会A.股东年会每年召开一次，并且定期召开。B.临时股东大会非定期召开并提前15日通知股东。有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：第九十五页，共一百四十七页。（1）董事人数不足法律规定人数或者公司章程所定人数的2/3时；（2）公司未弥补亏损达到公司实收公司股份总额1/3时；（3）单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时；（4）董事会认为必要时；（5）监事会提议召开时；（6）公司章程规定的其他情形

第九十六页，共一百四十七页。2.股东大会职权3.股东大会召集——提前20天通知股东A.董事会的召集和主持董事长——副董事长——推选董事B.监事会召集和主持C.持有10%以上股份的股东召集和主持第九十七页，共一百四十七页。4.股东大会表决权股东出席股东大会会议，所持每一股有一个表决权。A.

一般事项表决股东大会做出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的过半数通过。

第九十八页，共一百四十七页。自行行使委托行使C.累积投票权——选举董事、监事D.股东表决权的行使第九十九页，共一百四十七页。（二）董事会、经理1.组成董事会成员由股东大会选举产生，其成员为5至19人，任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年，任期届满可连选连任。可以有职工代表董事。第一百页，共一百四十七页。2.董事长的产生董事会设董事长1人，可以设副董事长，董事长和副董事长由董事会由全体董事的过半数选举产生。

3.临时董事会议代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会可以提议召开。

第一百零一页，共一百四十七页。4.董事会的决议董事会每年度至少召开两次会议，董事会会议应由过半数的董事出席方可举行，董事会做出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会做出决议的表决，实行一人一票。第一百零二页，共一百四十七页。5.董事对董事会不当决议的责任赔偿责任免除责任第一百零三页，共一百四十七页。6.经理股份有限公司设经理，由董事会决定聘任或解聘。7.借款禁止（有风险无利益）公司不得直接或通过其子公司向董事、监事、高管提供借款。第一百零四页，共一百四十七页。（三）监事会1.组成监事会成员不得少于3人。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。第一百零五页，共一百四十七页。2.监事会主席设主席一人，可以设副主席。由全体监事过半数选举产生。3.召集和主持

监事会主席——副主席——推选监事第一百零六页，共一百四十七页。4.兼职禁止董事、高管不得兼任监事。5.监事会决议监事会决议应当经半数以上监事通过。第一百零七页，共一百四十七页。五、上市公司组织机构的特别规定（一）上市公司概念股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。第一百零八页，共一百四十七页。（二）重大事项表决

上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额百分之三十的，应当有股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

第一百零九页，共一百四十七页。（三）独立董事

是与受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的一切关系的特定董事。第一百一十页，共一百四十七页。（四）董事会秘书

以法律形式固定下来，协助董事会工作，其职责是负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。第一百一十一页，共一百四十七页。（五）董事对关联关系表决的回避

上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事形使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联关系董事人数不足三人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。第一百一十二页，共一百四十七页。（一）股份概述1、股份的概念股份是公司资本的组成部分即最小单位；是股东权利存在的基础及计算股东权利义务的最小单位；是股票的价值内容。六、股份有限公司的股份发行和转让第一百一十三页，共一百四十七页。2、股份的特征（1）.股份的不可分性（2）.金额的等额性（3）.权利的平等性（4）.股份的可转让性（5）.责任的有限性第一百一十四页，共一百四十七页。3、股份的表现形式——股票（1）股票的概念股票是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。股票具有以下特征：是证明股东权的证权证券；是要式证券；是有价证券第一百一十五页，共一百四十七页。（2）股票的交付股份有限公司登记成立后，即向股东正式交付股票，而公司成立前不得向股东交付股票。（3）股票的质押为避免公司实质性减资，维护公司信誉，《公司法》禁止公司接受本公司股票作为质押权的标的。第一百一十六页，共一百四十七页。（二）股份的发行1、股份发行的概念股份发行是股份有限公司为募集资本而出售或分配其股份的行为。2、发行原则公平、公正同股同权、同股同利、同股同价（同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额）第一百一十七页，共一百四十七页。3、发行价格

平价发行：按面值发行溢价发行：超过面值发行折价发行：低于面值发行第一百一十八页，共一百四十七页。4、发行方式

记名股票，无记名股票公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票，并应当记载该发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名或者以代表人姓名记名。第一百一十九页，共一百四十七页。（三）股份的种类1、记名股和不记名股记名股和无记名股的划分标准是股票对股东姓名的记载状况。股份有限公司对社会公众发行的股份，可以是记名股，也可以是无记名股，但向发起人、国家授权投资的机构、法人发行的股份，应当为记名股份。第一百二十页，共一百四十七页。2、普通股和特别股普通股和特别股的划分标准是股份所表示的股东权的内容。普通股是指法律和章程对股东权不做特殊规定的股份。特别股是指股东权由法律和章程做出区别于普通股股权的特殊规定的股份。第一百二十一页，共一百四十七页。（三）股份有限公司股份的转让1、转让方式股东转让其股份，应当在依法成立的证券交易场所进行或按照国务院规定的其他方式进行。第一百二十二页，共一百四十七页。（1）记名股票由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让；转让后由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于股东名册。（2）无记名股票由股东将股票交付给受让人后即发生转让的效力。第一百二十三页，共一百四十七页。2、转让限制(1).发起人股份转让的限制

发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。第一百二十四页，共一百四十七页。(2).公司董事、监事、高级管理人员股份转让的限制A.股份持有变动的申报B.任职期间每年转让股份的限制（25%）C.自公司股票上市交易之日起一年内不得转让D.离职后半年内不得转让第一百二十五页，共一百四十七页。(3).公司股份回购限制A.公司不得收购本公司股份B.例外情形a.减少公司注册资本b.与持有本公司股份的其他公司合并c.将股份奖励给本公司职工d.异议股东回购请求第一百二十六页，共一百四十七页。七、公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务(一)公司董事、监事、高级管理人员的资格限制第一百二十七页，共一百四十七页。1.无民事行为能力或限制民事行为能力2.特定的刑满释放人员3.破产公司、企业的董事或厂长、经理4.因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人5.个人所负数额较大的债务到期未清偿的

第一百二十八页，共一百四十七页。(二)公司董事、监事、高级管理人员的义务——忠实和勤勉1、忠实义务（1）不得收受贿赂或其他非法收入（2）不得侵占公司财产（3）不得非法处理公司财产（4）不得擅自批露公司秘密（5）禁止篡夺公司机会与竞业禁止第一百二十九页，共一百四十七页。（6）不得违规自我交易（7）不得接受他人与公司交易的佣金归为己有（8）不得违反对公司忠实义务的其他行为注意：董事、高管人员违反前款规定所得的收入归公司所有。

第一百三十页，共一百四十七页。2、勤勉义务公司董事、监事、高级管理人员应当向公司承担善管义务，即以一个合理、谨慎的人在相似情形下所表现的谨慎、勤勉和技能履行其职责。第一百三十一页，共一百四十七页。（三）法律责任董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。第一百三十二页，共一百四十七页。八、股东诉讼制度1、股东代表诉讼

a.范围：董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失应当承担赔偿责任，或者他人侵犯了公司合法权益给公司造成损失，而公司怠于行使诉权时，股东可以提起代表诉讼。

b.资格：有限责任公司的股东；股份有限公司连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东。第一百三十三页，共一百四十七页。c.前置程序符合原告资格的股东必须先请求公司直接提起诉讼。d.诉讼符合上述条件，股东可以自己的名义向法院起诉。但要注意的是，股东应当以自己的名义起诉，而不是以公司的名义