某地产公司成本动态控制作业指引

成本动态控制作业指引洪编制株日期喊审核炕日期垂批准与日期修订记录循日接未搂期斯修订状态甚修改内容波修改人矩审核人百批准人1、流程图无2、指引概况沸目的矛及时发现判项目实际贤成本与成刮本目标的析偏离，并油预警，最剩终使项目亦结算成本月在成本目耗标的范围扛内。牢适用范围结整个目标芽成本控制添中，成本疯动态监控铃的全过程吴定义秀1军、乐结算成本份目标预测吓值：在合爪同价基础秩上，考虑草补充预算迁及其他对览合同造价康有影响因歼素后，对瓶合同结算陶造价的预匀测。错2款、成本报栏警：项目垮开发建设兆过程中发微生了原先诵预见不到帅的事项或舟者因管理枯不善，导骂致成本细傻项即将发史生或很可丹能发生超姓出目标成困本或调整圾后的目标稀成本时，挠由报警人瞒向上一级粉领导发出秒警讯的一萄种行为。天指引主导耻与参与部羡门厅城市造价榴采购部（贝主导）、稳城市设计忙部、城市许项目部、扭集团运营究管理部、晴财务资金忠等部门句部门式指引中承狂担职责僚城市造价练采购部浙负责编制宇《成本动折态分析报孤告》膛负责编制拼《项目成瓣本细项超陷支预警表恶》犹城市设计柴部箩1喇、负责设惨计变更的僚管理傅城市项目秤部其1荒、负责工衫程现场签佩证的管理级城市分管影副总恼1挣、负责审箱核《成本粮动态控制墓表》插集团运营言管理燃部迈轮1耀、负责审刘核《成本菜动态控制说表》、《日项目成本贸细项超支旋报警表》3、工作程序3.1成本动态控制的范围不可预见的事项范围1）发生工程事故或其他经营活动中的事故；2）发生法律诉讼；3）因经济合同的对方不履行合同或与我方在履行合同中有纠纷；4）因政府或其他单位突然以行政手段（如制定法规、政策）调整收费、税率、利率标准；5）发生原先未预见的情况而增加了经济合同的补充协议、对外承担新的责任；6）出现了未计划的对外捐赠；7）目标成本预测时不准确；8）发生设计变更；9）其他经营过程出现的意外情况。3.1.2管理不善的范围慌:策胀1宰）陵作业现场参管理松懈丧，导致物本料被盗或漂被抢；席2惰）凤计算不精笼发生多余摇采购物资昌；只3当）粥为无效劳赵动支付了乓劳动报酬撇；壶4负）章工作质量奉低劣引起俱的返工开俭支；合5刘）剧使用过程谜中的浪费糟；蜻6快）跑非必需的脉计划外开努支；减7花）搭未能以市鬼场最合理仔的价格购林物或价与退质不匹配锣；闪8帽）栗工期拖延辩造成的费谢用增加；挂9房）驼其他管理条不严的情熄况率。叫3.侮2菠成本监控五总体操作草方法气3.2.宪1注城市造价据采购部是亦总成本超似支的报警丑责任部门郊。睬3.2.新2盯只要某个遮成本细项海即将发生江超支或很繁大可能超设支（如已解订经济合晋同总价已备超支，变痒更设计测恶算已超支凤等）就必狱须报警，酱而不是成系本科目超穗支再报警态。坛3.2.册3妨由于某些蛛成本细项挑数是在一巴个项目周眯期内逐年湾逐月渐渐斧开支掉的绳，到真正斤突破该细砖项成本目皮标时，都相已到了项屋目的后期挂，若在项经目后期出介现许多细氏项突破而鸭报警时，拴其实成本械早已发生串失控，为欠此本流程兴将分别对塑过程中的慨成本突破鸣实行控制他。升3.2.咬4刚工程成本淋细项，针股对每一开茶发项目由朝城市造价润采购部按私施工计划矩分解设置厌阶段控制阶目标，这竖些控制目恨标将反映猜在年、季挂、月工程祸成本计划柳中，每个洋阶段的成矿本目标之有和就构成成该成本细明项目标成住本数，因谢此，只要生第一个阶仪段超该阶逃段控制目验标，就等荐于超成本洲细项，会敞发生报警歉，而不必村等到项目沫后期。民3.2.包5袭其余非工疼程成本细彩项，由各天成本责任设部门控制今（参见责家任成本分望解列表）绳，城市造酬价采购部咱按经营计悔划设置阶费段控制总枣成本目标缝，这些控笨制目标将捏反映在年救、季、月扎非工程成侮本计划中如，只要执侨行中突破天该阶段控槽制目标，睛就等于超穗过成本细煤项，城市吼造价采购奴部负责报牧警。讽3.2.今6客所有成本未报警均应只填写《项结目成本细残项超支报留警表》并籍按表中程甩序进行审亭批。情况葛紧急时（蚕如工程事趁故处理）绘可先口头灶报警，但苏必须在三替日内补办冬书面审批盟文件。贼3.各3亏初步设计秒阶段皱3.3.莫1犬《初步设粘计任务书被》与方案转设计有变晨化或者在他初步设计椒过程中有葵重大变更徒，城市设炭计部门应锅及时与城紧市造价采岁购部门沟肥通，估算务变更对项娘目成本的受影响，并报报城市分缓管副总、最城市总经魂理审核，夏片区总经侦理审批。海3.甩4宵施工图设漫计阶段统3.4.恋1滴《施工图然设计任务诊书》在设育计过程中注有重大变近更，城市磁设计部门荷应及时将冻通过可行稿性论证的现设计变更园资料交城满市造价采询购部，由百城市造价险采购部及敏时估算变薄更造价对累项目成本菠的影响，塘报城市分优管副总、锻城市总经鄙理审核，倒片区总经嫌理审批。投3.4.冬2捡施工图设孝计完成后修，城市造服价采购部争门负责甲对宾“剧项目工程皂成本预森算窗”足中超初步址成本目标岂部分提出侨预警，编程制丙“疑施工图颂阶段建安烤成本预陶算冻”博，报分管农副总、城开市总经理没审批后，耗上传集团撇运营管理价部的成本龟信息库。乘3.4.团3艺城市造价监采购部门设负责按《赢目标成本飘控制指导脆书》要求沟，组织制气定总包、昨主要分包野工程、主净要材料（屡设备）的辫成本目标锄，并填写稍到《项目挂成本细项过超支报警护表》。辜3.辉5菜施工阶段很3.5.怠1拍城市造价练采购部门轮在每月参5逆日前，根钢据当月驾的寻“滥合同价款尽变化汇总污表朽”切，对合同贪的结算成报本目标进劲行预测，夸并填写《登项目成本刮细项超支华报警表》栽，对超成于本目标的饿合同进行喝分析、预法警，报分姑管副总、都总经理审辅阅后，上费传集团运械营管理部留的成本信奴息库，抄咳送城市运串营管理部缸及城市财巾务部。剥3.5.鼠2爸城市造价巩采购部每由年准1烫月凡1球0观日和茶7默月源1叹0狂日前，根昌据各部门晴分别提供毒的各自负箩责的成本味统计情况贡，汇编成穴《项目成棋本细项超显支报警表烫》，对超裙成本目标时的子目，缴进行预警枯，分管副虑总、总经结理审阅后兴，上传集祝团运营管妈理部的成甜本信息库构，抄送城锻市运营管丸理部及城款市财务部减。改3.5.拿3巧城市造价捞采购部在扮项目实施披的各阶段销中，发现屿造成超成枣本目标的贡文件（如烧设计变更照等），应裁及时记录教、预警，旷及时报分指管副总、族总经理审忌批后，上高传集团运籍营管理部恶的成本信曾息库。们3.洗6颈报警处理圆。成本细幸项的超支垫报警一般酷情况可以畅分别选择盗以下三种起方式：筛3.6.群1谜不同意使尊用不可预胜见费调整冤目标成本厘，要求采院取有效降挽低成本措欢施解决。走如：与要窝价更低的装合作方签倘订经济合牲同或要求喘项目再作貌努力，降搅低政府收贪费，以确贯保不超支新。领3.6.送2路对已经超佩支的或通踪过努力也葵无法避免谎的即将超棍支，需要歼使用不可锻预见费调效整目标成式本，并控究制贪在床2低％以内，凡总经理审烂批后执行斤，报集团艇备案。紫3.6.僻3怀当成本不妈可预见费跃已经用完幸，或将不让可预见费阀预留它用袍，不能在绵成本不可鼓预见费内狐调整时，右即意味着言项目总成颂本将被突丈破，此时揉应写出总傍成本