保险制度论文

第页共页关于保险制度论文关于保险制度论文关于保险制度论文1一、中国建立长期护理保险制度的必要性建立长期护理保险制度，不仅是满足养老效劳需求、应对人口老龄化的需要，也是促进养老效劳业开展、实现经济构造转型晋级的需要，更是加快社会建立、让社会开展成果更多更好地惠及全体人民的需要。人口老龄化导致长期护理需求快速增长，迫切需要对养老护理进展制度性安排。第六次人口普查结果显示，中国60岁及以上老年人口中，生活不能自理的比例约为2.95%，身体不安康但生活能自理的比例约为13.90%，其他为身体安康或根本安康。以此结合60岁及以上老年人口数量，可以推算出20xx年人口普查时不能自理的老年人口约为523.4万人。据预测，由于老龄化和高龄化的影响，不能自理老年人口将在20xx年打破600万人，20xx年左右打破1000万人，20xx年打破1500万人，20xx年到达1876万人左右。二、中国长期护理保险制度应具备的根本特征根据长期护理保险制度施行的国际经历和中国社会保险制度的理论经历，中国长期护理保险制度应该是一个统一的福利性、普惠性、强迫性社会保障制度，旨在为国民提供标准化的根本护理保障。详细来说，应该具备以下几个特征。(1)统一性。中国长期护理保险制度应该是一个全国统一的制度，即在全国不分城乡、不分地区采取一样的制度框架。“碎片化”开展是中国社会保障制度建立的一大弊端，多年来饱受垢病。一直以来，无论是我国的养老保险制度还是医疗保险制度，都存在着人群分割和地区分割。这使得制度的并轨和整合己经成为当前社会保障制度改革的重要任务。长期护理保险制度作为一种新的社会保障制度，要防止出现养老保险、医疗保险开展过程中的人群有别、先城后乡等情况，就要从制度建立之初就施行统一的制度，防止再走弯路。(2)福利性。中国长期护理保险制度必须具备一定的社会再分配性质，必须有部分资金来于公共财政，以承担长期护理保险中的托底功能。公共财政投入主要是通过政府补贴的形式，对部分低收入困难群体的参保和使用效劳进展补贴，确保低收入群体可以参与到制度中来，并确保他们可以享受到护理效劳。对长期护理进展公共投入是兴隆国家的普遍做法，世界上建立了长期护理保险制度的国家大多在制度筹资机制中将公共投入作为重要资金来。如____长期护理保险制度规定，在使用者承担10%后，剩余部分由保费和“公费”各承担50%。(3)普惠性。中国长期护理保险制度应该成为一项广覆盖的制度。广覆盖一直是中国在养老、医疗领域的社会保障制度所追求的目的，同样也应该成为长期护理保险制度的目的。长期护理保险制度建立后，作为一项根本的社会保障制度，应尽可能惠及全体人民。所有参保人员特别是老年人，只要是在需求评估过程中确认其符合长期护理保险支付条件，都应该被纳入保险支付范围，尤其是要尽量将广阔农村老年人纳入保障范围。三、中国长期护理保险制度的形式选择(一)覆盖人群根据医疗保险覆盖范围确定长期护理保险制度的覆盖面是国际上的普遍做法。德国要求各类医疗保险的投保人都要参加护理保险，____要求40岁以上的各类医疗保险参保人必须同时参加护理保险，而韩国那么要求20岁以上的国民医疗保险参保人同时也是护理保险参保人。有研究建议，中国可实行“护理保险跟从医疗保险”的原那么，参保人为18-65岁国民。但这一年龄范围与中国目前的医疗保险制度并不衔接。(二)筹资机制政府补贴、保险缴费和使用者负担共同成为护理保险制度的筹资来，是其他国家在施行长期护理保险制度时通常采用的做法，如荷兰、____、韩国等均采取了这种筹资形式。在不同国家的筹资机制安排中，政府补贴、保险缴费和使用者负担比例有所不同。德国政府补贴在33.3%以上，____约为45%，韩国约为20%。使用者负担一般不超过20%，如____使用者负担约10%，韩国的机构效劳使用者个人负担20%，居家效劳使用者个人负担巧%。但有不少研究认为，韩国使用者的负担过重。(三)需求评估护理需求分级和评估制度是长期护理保险制度运行的关键一环，是确定保险给付的条件。所有施行长期护理保险制度的国家均建立了相应的需求分级和评估制度。如德国将长期护理需求分为三个等级，由德国医疗保险基金的医疗审查委员会组织评估;____那么将其分为七个等级，由地方护理认定审查委员会组织评估;韩国将其分为三个等级，由等级断定委员会组织评估。四、结论与讨论随着人口老龄化程度的不断加深和护理需求的日益增长，建立长期护理保险制度的必要性也日益增强。根据施行长期护理保险制度的国际经历和中国建立社会保险制度的理论经历，中国长期护理保险制度应该是一个统一的福利性、普惠性、强迫性社会保障制度，旨在为国民提供标准化的根本护理保障。其框架大体如下:以各类医疗保险参保人群作为其覆盖人群，即参照目前城镇职工医疗保险、城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗保险的覆盖范围，将大部分在职人员和全部老年人纳入参保范围;建立政府补贴、保险缴费和使用者负担三合一的筹资机制;建立全国统一的护理需求分级和评估制度;施行实物支付、现金支付和混合支付相结合的保险给付。但是，基于中国目前护理效劳和养老效劳体系的开展状况，要施行好长期护理保险制度，还必须进展一系列配套的制度改革和建立。一是进展养老护理机构的分级与分类。施行长期护理保险制度后，要将养老机构作为实现机构护理的主要力量，为此，必须建立与长期护理保险制度开展相适应的机构效劳供应机制。首先，必须对现有的养老机构功能进展调整，推动大部分养老机构实现“医养结合”，向护理型的养老机构转变;其次，要建立一批专业性的护理机构，实现养老机构的功能性分类和层次性分级，即不同的养老机构具备提供不同等级护理效劳的才能，实现效劳的专业化和层次性。如____长期护理保险制度中，将机构效劳分为设施效劳、护理老人保健设施效劳、护理疗养型医疗机构效劳等三类。二是制定护理效劳标准。护理效劳标准包括效劳提供标准和效劳费用标准两类。效劳提供标准是指长期护理保险制度中需要对不同等级的效劳给付确定相应的时间标准(如效劳几小时)、内容标准(效劳什么)、程度标准(怎样效劳)。效劳费用标准是指单位时间内使用某一内容、某一程度效劳应支付的效劳费用。制定护理效劳标准的目的是，通过将护理效劳标准化，保险受益人可根据评估结果事先理解自己可得到怎样的效劳给付，而效劳提供者那么可事先理解自己应该提供怎样的效劳，以及提供该效劳可以得到怎样的报酬。三是制定护理产品目录。长期护理保险效劳给付还应包括一些护理产品的使用。在长期护理保险制度的施行过程中，应该通过制定护理产品目录的形式，明确效劳给付包含哪些护理用品，每类用品允许使用哪些品牌的产品，其价格几何、费用如何分担等。护理产品目录有利于护理利用者和提供者选用适宜的护理产品，引导双方合理利用护理资。关于保险制度论文2【【【摘要】：^p】：】人口老龄化是21世纪最重要的社会趋势之一，为了应对危机德、日、韩等国纷纷引入长期护理保险制度。通过以这些国家的长期护理保险制度为研究对象，从保险对象、基金筹集、待遇给付、运营管理、法规政策等方面进展分析^p，给出有益的借鉴。【【【关键词】：^p】：】人口老龄化；长期护理；护理保险社会、经济和科学的进步，使得人类平均寿命不断进步，老龄化进程日渐加快，进而导致医疗和护理方面的危机，尤其是老年人长期护理需求成为社会的一大问题。为此，德、日、韩等国纷纷引入长期护理保险制度，以减轻老年人的医疗护理负担。20xx年7月，我国人社部《关于开展长期护理保险制度试点的指导意见》，决定在全国15个城市启动长期护理保险制度试点，这标志着我国在今后会通过社会保险的形式来建立长期护理保险。虽然该意见仅仅是一个政策性框架，但是对我国长期护理保险制度的构建有着重要的现实意义。因此，在这一试点阶段，本文通过综述开展长期护理保险主要国家的情况，希望可以借鉴国外的经历，为我国长期护理保险制度将来的开展提供参考。一、国外长期护理保险的背景〔一〕人口老龄化的加深根据结合国的《世界人口老龄化报告》、《世界人口展望：20xx年修订版》指出了世界人口老龄化的程度和趋势，预测将来老龄人口数量将从9.01亿增长到14亿，占比从20xx年的12.3%到20xx年的16.5%。预计到21世纪中叶，60岁及以上人口比例为20%，人口老龄化有可能成为21世纪最重要的社会趋势之一。同样的情况在德国，根据德国联邦统计局20xx年统计数据说明，德国总人口8184.4万人中，其中60岁以上人口已达1668万人，占人口比重是20.6%，人口年龄构造趋于严重老龄化。OECD数据显示德国在1950年老龄化率只为9.7%，20xx年一跃而上为16.5%，20xx年上升为20.7%，预测到20xx年之后将超过30%。与我国同属儒家文化圈、东亚社会构造的____和韩国老龄现象也问题凸显。1970年在____65岁以上的人口占比7.1%，而到1994年比例就翻了一倍。在20xx年老年人人口增长速率到达30.5%，并将持续增长。同样，韩国的老龄化比例也在高速增长。1990年，韩国总人口中老龄化人群的比例不超过5.1%，到了20xx年，这个比例已经到达了11%，预计到20xx年韩国的老龄人口将到达20.8%。〔二〕家庭小型化随着各国人口出身率的下降，人们生活工作方式以及传统家庭养老形式的改变，使得家庭构造缩小，护理功能弱化。德国家庭的户数在增加，但平均每个家庭的规模却在缩小。到20xx年，德国家庭的总数已从1991年的3525.6万户，增加到20xx年的4065.6万户，增加了540万户，与1991年相比增加了15.3%。但人口总数在这21年间仅仅增加了172万人，由此造成德国家庭规模的日益缩小，已从1991年的平均每个家庭2.27人，减少到20xx年的2.01人，进而导致老人与子女同住比例的下降，独居老人或与配偶同住的比例上升。对于____、韩国这种以传统家庭观念为核心的国家，也逐渐出现家庭护理功能的减弱。根据韩国统计厅相关数据说明，20xx年老年人独居家庭为102.1万户，占全国家庭户数的6%，预计到20xx年，老年人独居户数到达233.8万户，占到11.8%，随着老年人独居人数的增加，一方面使得老人的身心得不到很好的照顾，另一方面会加重社会的经济负担。在____这种现象更为严重，在1972年到1995年的22年中，65岁及以上老年人单独居住或仅与配偶同住的比例由19%增长到41%。此外，伴随着照顾老人的长期化和重度化，出现了老年人照顾老年人的现象，社会上也经常发生虐待、遗弃老人，进一步造成家庭破裂。〔三〕老年人医疗护理费用负担过重人类预期寿命的延长和慢性病人群的扩大，使得老年人的医疗护理费用居高不下。德国的护理费用日益增加，一般老人院每月护理费用在4000-8000马克，全护理老人所需的费用在10000马克甚至数万马克。在____伴随着护理效劳使用人数的增加，护理效劳给付费用也逐年上升。20xx年护理保险费支出为3.6万亿日元，20xx年已经上升到6.4万亿日元。根据厚生劳动省预测，20xx年给付额将达12兆日元，20xx年将达19兆日元。由于____护理保险资金的45%需要靠政府承担，急剧增长的护理保险给付额加重了政府的护理保险财政负担。韩国如出一辙，20xx年65岁以上老年人的医疗费用为193,551亿韩元，是20xx年的3.2倍。老年人的医疗费用占全部医疗费用的比重也由20xx年的24.4%增加到20xx年的35.5%。老年人每年的人均医疗费用到20xx年为3,223千韩元，是韩国全国平均程度的3倍多，加重了个人和政府的负担。二、国外长期护理保险的现状内容为了应对人口老龄化、家庭小型化等社会趋势，德、日、韩积极引入长期护理保险，下面本文会从保险对象、资金来、待遇给付、基金运营管理和法规政策几方面介绍各国保险制度的现状。〔一〕保险对象德国规定，但凡18周岁以上的国民，都要参加护理保险，因此德国长期护理保险根本形成了全民覆盖。根据普遍化原那么，韩国同样也采取全民参保的制度，只要参与安康保险就要纳入到长期疗养保险中，20xx年覆盖率到达99.75%。而____在参保对象方面，要求40岁以上国民都要参加介护保险，其中65岁及以上的国民为第一号保险者，这部分人群年龄偏大，护理需求量较大；4065岁的人群为第二号保险者，相对需求量较小。〔二〕资金来德国长期护理保险的融资制度是采取现收现付制，并启动社会保险与强迫性商业保险相结合的形式。个人收入程度低于强迫医疗门槛的，必须参加强迫性长期护理社会保险体系，而高收入者那么可有权选择参加社会保险体系或购置强迫性商业保险。长期护理社会保险的保费通过法律统一规定按雇员工资总收入的1.7%进展强迫性征收，由雇员和雇主各负担一半。退休人员只支付保费的一半，另一半由其养老保险基金支付。20xx年该费率由工资的1.7%进步到1.95%。德国的长期护理险融资制度同时考虑到转移支付的制度。首先，保费支出为雇员总收入的固定比例，保费支出的绝对金额将随收入增加而增加，而受益程度却与保费支出规模无关，因此将产生由高收入者向低收入者进展财富转移的收入再分配效应。其次，没有收入的家庭和失业人员将被免费投保。____的长期护理保险体系采用现收现付制，财政来包括向被保险者征收的保险费和公共税收。其中，65岁及以上被保险者缴纳的保险费占到护理保险费用的17%，4065岁的被保险者缴纳的保险费占到护理保险费用的33%。剩余的50%中包括中央政府负担的25%，都道府县和市町村各负担12.5%。此外，国家负担5%作为调整金，用来调整各地区老年人数量不同和收入差异造成的差异。这样看来护理保险承担了总护理费用的90%，剩余的10%那么由护理效劳的使用者支付。韩国的长期护理保险所需费用也是由保险费、政府支援、个人支付等三部分构成的。其中，韩国老人长期护理保险费被纳入到国民安康保险的范围内，在安康保险费的根底上加收，保险费率从20xx年的4.05%开始变到20xx年的6.55%。由于长期护理保险的适用对象与国民安康保险参与者一致，分为职工参保者和社区参保，所有两者均适用安康保险费的征收体系。〔三〕待遇给付对于有护理需求的被保险人，德国会根据护理时间和护理频率对申请人群进展不同程度的划分，审核划归之后会对非正式家庭的受护人支付现金、对专业家庭护理机构和专业护理院机构的受护人提供效劳。一般专业家庭护理机构和专业护理院机构的受护人提供效劳也有金额上限，专业家庭护理机构一级护理为426美元，二级护理为1023美元，三级护理为1591美元。____在待遇给付方面，先由被保险人申请，之后要对被保险人进展调查、体检等两次认定，最后将符合条件者划入到长期护理的七个等级，根据等级支付，但每过半年就要重新审查，情况好转者可退出被保范围，节省医疗护理资。在给付方式上，____主要通过直接提供居家护理效劳和设施来作为保险的给付，根本没有现金支付。韩国详细的形式是，根据老人身心功能状态受损程度将其分为最重症、重症、中度重症三个等级，再对应不同的给付类型，包括机构护理、居家护理和特别现金给付，其中，居家护理又包括日间照料、上门洗澡、上门照护等6种效劳。〔四〕基金运营管理德国初期建立长期护理保险主要是社会保险的形式，之后通过引入带有市场竞争的商业护理保险形式，刺激了长期护理保险基金的付款方与供应商在提供效劳的同时尽可能降低基金本钱，使其在预算控制范围内。除此之外，德国的长期护理保险基金也存在着市场竞争，这意味着可以增强基金的偿付才能和可持续性。____长期护理保险基金的运营和管理详细交由市町村及特区负责，内容包括保险费征收、保险给付、护理认定等。韩国那么考虑到地区经济和医疗护理效劳的差异，因此长期护理保险基金管理是由高层次统筹的国民安康保险公团负责。〔五〕法规政策德国于1994年公布《长期护理保险案》，施行强迫性的长期护理社会保障，20xx、20xx年先后通过立法促使效劳供应商进步质量，保证其制度设计。20xx年____开始施行社会化长期护理保险制度，至今为止该项政策已运行了十余年，经过前前后后四次大的调整和改革，已经形成了比较系统的护理体系。而韩国与之前两国相比，此项法规出台较晚，20xx年韩国国会通过了《老年长期疗养保险法》，但其施行的效果还是有目共睹的。三、对我国构建长期护理保险的启示随着我国进入经济新常态，人口老龄化、家庭小型化和老年人医疗护理费用居高等困境越发凸显，为此我国开启了长期护理保险制度试点工作。通过前面对国外长期护理保险背景和现状的分析^p，对我国今后开展有所启示。〔一〕尽快出台相应的长期护理保险法规长期护理保险的平稳运行，有赖于以法律的形式将各项政策措施加以确定，并依法管理。只有这样，才能保证其运行的稳定性、系统性和权威性。因此，我国要想建立长期护理社会保障体系，除了先行试点之外，也要考虑有关其法规政策的制订。〔二〕政府找准定位，发挥重要作用从国外经历来看，无论是政府主导的强迫性长期护理保险，还是交由商业保险公司进展市场运营，政府都必须在其中找准位置，建立规那么，将制度涉及的各个方面串联起来，明确自身引导者、监视者和支持者的身份，进展宏观调控的同时，给予财政支持，推动长期护理保险的开展。〔三〕制订相应地筹资和支付机制在借鉴别国的根底之上，根据我国国情，建立相应的长期护理社会保险筹资机制和支付标准。对于筹资机制，应该考虑个人的社会平均收入、企业的实际利润、国家的财政情况以及已有的社会医疗保险基金结余等因素来制定缴费比例。而在保险支付方面，应该以实物和效劳为主，现金为辅。〔四〕实行护理效劳等级鉴定制度对于被保险人申请护理效劳，要进展严格地认定和等级鉴定。不符合条件的申请者，予以回绝。符合规定的人员，也要大致按照重度、中度、轻度三层给予相应的护理效劳和护理时长。此外，也要考虑到我国经济、人口和医疗卫生资分布的不平衡，部分偏远地区可以允许现金支付。【【参考文献】：^p】：：[1]荆涛.长期护理保险——中国将来极富竞争力的险种[M].北京:对外经贸大学出版社.20xx,95.[2]戴卫东.国外长期护理保险制度:分析^p、评价及启示[J].人口与开展,20xx.17(5):80-86．[3]胡宏伟,怿.汤爱学.____长期护理保险制度:内径、框架、评价与启示[J].人口与社会,20xx.32(1):94-103．[4]郝君富,李心愉.德国长期护理保险:制度设计、经济影响与启示[J].人口学刊,20xx(02):104-112.[5]高春兰,班娟.____和韩国老年长期护理保险制度比较研究[J].人口与经济.20xx(03):104-110.[6]周加艳,沈勤.____长期护理保险20xx-2023年改革述评与启示[J].社会保障研究,20xx(7):102-112.[7]柳如眉,柳清瑞.人口老龄化、老年贫困与养老保障——基于德国的数据与经历[J].人口与经济,20xx(3):104-114.关于保险制度论文31、存款保险制度存款保险制度是指由符合条件的'各类存款性金融机构，集中起来建立的一个保险机构。虽然存款保险制度的建立有利于推动市场经济的进步，但是相比市场经济成熟的大型银行，农村金融机构存在规模小、资产质量低、盈利才能弱等特点，所以存款保险制度的建立对农村金融机构来说是一次双面性的重大挑战。2、我国农村金融机构的职责缺陷我国的农村金融机构是整个金融体系中比较弱小的群体，农村金融机构又不同于一般的金融机构，农村金融机构的存在，从最开始就承担起解决农村金融资金缺乏的问题，因此从某种存在的根本层次上来看，我国农村金融机构是无法将自身承担的社会责任和经营目的很好的相结合的。据调查，一些农村金融机构将资金投放于城市，导致农村资金大量外流，每年上缴的准备金也向外流失，这就显现出了农村金融机构的经营环境的恶劣。虽然，近年来对农村金融机构的社产权、股权与管理机制都在进展不断的改革深化，但是农村金融机构的互相制衡的内部治理机构没有发挥出应有的作用，管理制度还是没有落到实处。3、农村金融机构的运营风险上文提出的农村金融机构存在的职责缺陷问题，导致农村金融机构承载着沉重的历史包袱，无法承担起融资的重任。农村金融机构的效劳对象一般都是以农业产物为主要经济来的群众农业产物领域，但是由于农业的自身特性，经济产业都有着不稳定因素，这就增加了农村金融机构的风险性，不良贷款会对农村金融机构造成资金的后果。4、农村金融机构建立存款保险制度的影响4.1存款保险制度建立的前提农村经济的来，在当前的产业形势上来看就是需要实现“农业产业化”，农业产业化是以国内外市场为导向，以进步经济效益为中心，对当地的主要农作物产业，实行区域化布局，专业化消费，一体化经营，社会化效劳，企业化管理，把产供销、贸工农、经科教严密结合起来，实现“一条龙”的经营体制形式。尽管如此，我国的农业消费程度仍然有待进步，这就需要农村金融的大力支持，建立存款保险制度与农村经济开展的道路密不可分。4.2农村金融机构建立的风险农村金融的开展程度对一个国家的农村经济开展程度的上下起着决定性的作用，而一个国家的农村经济开展程度也能影响到农村金融机构的开展质量，在存款保险制度下，由于农村金融机构在管理体制上的特殊性，政府不得不采取一定平安措施保障社会稳定和金融平安。巨额存款的保险本钱的支出在没有建立存款保险的情况下，为了不让其金融机构在市场中退出，政府不得不出资进展援救，在增加政府财x负担的同时，投资者的投资风险意识也不能得到进步，反而还会诱发金融机构的恶意经营形式。4.3存款保险制度的建立，增加农村金融机构的竞争随着利率市场化的建立，存款保险制度的建立，使得农村乡镇银行等新型金融机构与农村金融机构在存款的保障程度上一致，农村居民的储存金额相对较低，而且普遍对利率都不敏感，这就导致了农村金融机构为了保持自己的可持续开展道路，就会扎堆于农村或者城市，这样进步新型金融机构的信誉度的同时，农村金融领域的竞争也会越来越剧烈。5、存款保险制度的建立对农村金融机构的机遇第一，建立存款保险制度能在一定程度上增强农村金融机构的信誉度。通过保险制度的建立，可以增强农村金融机构在民众中的良好形象，增加老百姓对它的信赖度。第二，存款保险制度在农村金融机构中的建立，有利于增强农村金融机构的自主管理权。由于农村金融机构是由中国人民银行进展监管的，中国人民银行在对其进展监管的时候，管理得过于严密，这就影响了农村金融机构的自主经营权。第三，存款保险制度的建立，加强了农村金融机构存款人的法律保障。在存款保险制度的管理下，对存款人的存款保障有存款保险准备金为后盾，当农村金融机构出现金融危机的时候，就能以法律的形式保护好存款人的利益。第四，在农村金融机构建立存款保险制度能帮助其更合法地抵御资金风险。6、结论综上所述，建立存款保险制度对农村金融机构的利大于弊，在对存款保险制度的设计不全面的因素影响下也存在相应的负面影响，但是，总的来说，存款保险制度的建立能在一定的程度上解决农村金融机构的历史包袱问题和历史亏损问题，农村金融机构在管理上能得到一定的自主管理权，还能抵御一定的资金风险，完善内控机制，进而推动我国的农村经济开展，为我国国民经济的进步一定的奉献。关于保险制度论文4[【【摘要】：^p】：]文章以青岛市为研究对象进展实证分析^p，对青岛市城乡居民社会医疗保险制度整合现状进展评估。首先阐述了整合施行的必要性和可能性、整合的过程及影响，并选取指标评估整合施行状况，探究施行中的难点和可能面临的挑战，最后针对提出的问题给出进一步开展的政策建议，为将来青岛市社会保障制度一体化提供参考。[【【关键词】：^p】：]青岛市居民社会医疗保险整合评估“全民医保”的最终目的是“人人都能公平地享有根本医疗保障”，其核心内涵包括两个层次，一是建立起统一的医疗保障制度覆盖全体国民，二是每个人都能平等地从这一制度中受益。目前制度全覆盖已根本实现，但在人人平等享有医疗保障方面还有很长的路要走。青岛市作为山东省的沿海开放城市，是“蓝色半岛经济区”的龙头城市，GDP排名跻身全国前十，城镇化率高达80%，城乡社会保障一体化非常必要。青岛市作为城乡医疗保险制度改革的先行者，经过两年的筹备工作，于20xx年1月1日起施行的《青岛市社会医疗保险方法》将青岛市原有的三项根本医疗保险制度即城镇居民医疗保险、新型农村合作医疗、城镇职工医疗保险整合为职工社会医疗保险和居民社会医疗保险两项，成功实现了城乡居民医疗保险整合，自此全市居民统一按照“根本医疗保险+大病医疗保险+大病医疗救助”三层保障享受社会医疗保险待遇。一、青岛市居民社会医疗保险制度整合历程〔一〕整合前的制度准备青岛市于20xx年建立了新型农村合作医疗制度，截止到20xx年年底有427万人参保，纳保率100%，人均筹资标准312元；20xx年建立了城镇居民医疗保险制度，截止到20xx年年底参保居民83万人，参保者数量和构成趋于稳定。保障程度稳步提升、地方财政支出中医疗卫生支出所占比例逐年上涨，基层医疗机构不断开展；“根本医疗保险+大病医疗保险+大病医疗救助”三项制度组合构成了一个多层次保障网，制度运行日趋成熟。整合前的新农合和城居保有效满足了城乡居民的就医需求，防止了因病返贫、因病致贫的情况。但长期以来两种制度并行，弊端也日渐明显：首先，制度分立导致转移接续困难，不利于劳动力流动，重复参保、重复领取的现象多发；其次，基于户籍划分的医疗保险给付程度差异大、统筹层次低、医疗资分布不均，是社会公平的隐患；最后，管理部门功能重合、效率低，行政本钱过高。〔二〕青岛市城乡居民社会医疗保险制度蓝图整合后的青岛社会医疗保障采取市级统筹，在根本制度、管理体制、政策标准、支付结算、信息系统、经办效劳六大模块实现了统一，由三部分构成：根本医疗保险确保根本的就医需求，大病医疗保险旨在解决根本医疗保险报销额度以外的重症大病，大病医疗救助作为对保险制度的补充起兜底作用。为了实现平稳过渡、满足多样化需求，20xx年青岛市成年居民社会医疗保险个人缴费设两档缴费标准，一档350元，二档130元。原参加城镇居民根本医疗保险的成年居民按一档标准缴费；开发区、崂山区、城阳区的成年居民均按规定的一档标准缴费；四市居民可选择任一档次缴费。这一举措有三个鲜明特征，即不管城乡待遇平衡、不分地域管理统一、整合信息系统和基金管理，意味着今后就诊不再区分“城里人”和“村里人”，市内各辖区居民不再受身份和户籍限制，享受同等待遇。二、青岛市居民社会医疗保险制度整合现状〔一〕城乡医疗保险制度整合对农村居民的影响农村居民是这一改革的最大受益者，整合后的城乡居民医疗保险制度对参保居民尤其是原新农合参保者产生了显著影响。第一，首诊就医流向方面，新政策施行以来，农村居民的住院就诊流向发生了重大变化，村诊所或卫生室出现了负增长，乡镇医院诊疗人次仅有1.2%的增长率，综合医院那么出现了5.2%的大幅增长，数据说明，统筹层次进步、根本药物制度扩展的新政策使农村居民在面临大病时可以更自由地选择高规格的医疗机构就医而无后顾之忧。第二，在门诊受益程度、住院受益程度方面，有显著的改善作用――农村居民的门诊实际补偿比到达56.65%，比整合前进步了近20个百分点，次均门诊补偿费用从20xx年的10.7元进步到了20xx年的16.4元，同比增长35%；住院实际补偿比进步了1.3个百分点，居民统一享受58.7%的报销程度，次均住院补偿费用到达4151，比往年同期翻一番。〔二〕城乡医疗保险制度整合的实证分析^p文章采取问卷调查的形式对青岛市部分居民进展了实证调研，参保者随机抽样范围包括市南、市北、崂山、李沧、城阳、黄岛6区，即墨、胶州、莱西、平度4市，共计发放问卷300份，其中有效问卷234份，回收率为78%。问卷内容包括参保者根本信息、医疗保险认知和满意度、个人安康、就医习惯及医疗效劳利用四部分。详细结论如下：关于参保年限，样本中72.53%的参保者参加了三年以上，说明医疗保险制度制度自施行以来赢得了多数群众的信任，在自愿投保的情况下选择连续投保。认知方面，对报销政策表示理解的被访者占多数，但有一半的被访者不清楚自己参保详细缴纳了多少费用也根本不理解报销政策，三分之一的被访者不知道政府对每个人都有补贴；仍有28.8%的人表示没有听说过青岛市城乡医疗保险制度整合。由此可见，虽然新农合和城镇居民医疗保险制度在青岛市已经施行数年，宣传力度仍需加强。制度的整体满意度方面，将“非常满意、比较满意、一般、不太满意、非常不满意”赋值为5―1之后平均分到达3.6，参保人整体满意度较高，但态度呈两级分化趋势。对于制度整合现状，61%的被访者认为是一项利民之策。对于“您认为目前青岛市的居民医疗保险制度哪一个方面最需要改善”这一问题的答复，程度排名从高到低依次为医疗效劳程度、药品目录和病种范围、报销比例、筹资程度、报销流程，可见民众更注重就医体验和给付程度。部分参保者表示支持进步缴费程度、多缴多得，以满足多样化需求；近年来报销流程简化和即时结算改革获得了一定成效，获得广泛好评。关于个人安康、就医习惯，及医疗效劳利用，被访者对自身安康状况的整体评价较高，并认为自己当前安康与一年前相比根本持平或有所改善；但多数人都没有定期体检的习惯。被访者的就医习惯多倾向于看西医和去药店买药，之后依次是看中医、服用家中自备的药、多喝水多休息，只有极少数人选择不做处理。医疗保险制度对就医经济风险的分担在很大程度上促使居民关注安康、更积极地寻医问药，但也有潜在的过度医疗和非处方药滥用的风险。推进全民医疗保障及强调制度公平在很大程度上缓解了“看病难”的问题，在过去一年内仅有3.7%的受访者存在“有治疗或检查需求却没有去”的现象，未承受检查和治疗的原因集中于“费用负担过重”，可见“看病贵”的障碍仍存在。参保居民对门诊、住院、急诊的利用率和补偿率的样本数据结果与现行政策根本吻合；被访者对最近一次就诊所获得医疗效劳的满意度整体呈积极态势。三、青岛市居民社会医疗保险整合存在的难点和对策〔一〕施行过程中存在的难点青岛市城乡居民社会医疗保险制度整合是一项符合国情、顺应开展潮流的改革举措，勾画了城乡医疗保障制度一体化蓝图，新制度上路之初一切有待观测，同时也面临着以下难点：第一，医疗费用上涨。制度整合初期的财务收支平衡对管理提出了更高要求，《方法》中的每人每年440元或560元的财政补贴及村集体补助方式暂不明确，在将来可预计的需求刚性增长面前面临不小的财务压力。第二，医疗资使用不平等。此次制度整合受益最多的是农村居民，然而目前全市80%的人力、设备、技术等资主要集中在城区中的二级以上医院，农村卫活力构总量缺乏、条件差、程度低，城乡居民即使参加同样的医疗保险也难享有同等程度的医疗效劳。第三，基金管理问题。新农合与城居保整合后基金规模扩大、统筹层次进步，基金运营和监管体制还需理顺，重复参保现象仍然存在。第四，支付方式改革问题。《方法》指出要在将来逐步统一缴费档次，但目前尚无明确的费率调整根据和方案；目前单一支付方式缺乏前瞻性，尚未形成鼓励与约束并重的支付制度。因此，对青岛市制度整合施行后效果进展评估，发现潜在的问题和难点，找出对策非常有必要。〔二〕青岛市城乡医疗保障一体化开展政策建议一个理想的医疗保险制度要能同时到达两个目的，即使参保者可以降低患病时的财务风险，使医疗资可以有效率的运用。青岛市全民医保的全覆盖实现后，下一步是让所有人都能看得起病，其关键不在于降低公立医疗机构的效劳价格，而是完善医保体系、改善医疗卫生效劳。在改革中应以社会公平为导向，强调政府的主导作用和兜底责任，把改善农村人口根本生活程度作为城市化的必经之路。结合上述青岛市调研数据，提出如下建议：第一，构建外乡化多元支付方式。现行的按工程支付是一种后付制，弊端在于医院和医生可能会提供过度效劳，开大处方、大检查。推进多种支付方式相结合的复合支付方式改革，可采取按诊断相关分组预付费〔DRGs〕的支付方式，对不同分组病人的病情轻重级别制定标准化的补偿额度，才能有效控制医疗费用支出、进步医疗效劳效率，在一定范围内实现公平就医。第二，进步农村地区医疗品质，促进医疗资优化配置。补偿政策倾向基层，加强基层医疗机构建立，推进城乡医疗资均等化。目前青岛市内4个县级市和城阳、崂山区农村的医疗资与中心城区有较大差距，在进步医保待遇的同时，加强农村医疗根底设施建立，才能保证医疗保障基金真正的补给“需方”而不是“供方”。第三，在“自由选择+弱者倾斜”形式下，逐步进步基金统筹层次，因地制宜、有差异地分步开展。由于城乡经济开展程度地区差异明显，现阶段难以采用完全统一的形式，在医疗保障制度一体化过程中，要充分考虑本地经济程度、城市化程度和制度根底的详细情况。第四，加大政策宣传力度和透明度，进步参保群众对医保政策的认识和理解。目前参保居民对自身缴费及权益知之甚少，应通过多种渠道加深一般民众对医疗保障制度的理解，促进更深层次城乡医疗保障制度一体化的实现。综上，青岛市居民社会医疗保险制度整合施行至今已一年有余，居民医疗保障程度及满意度在一年中已有了显著改善，城乡居民社会保障工程不平衡、待遇程度差异大、筹资方式不公平的问题已经根本上有理解决之道。关于保险制度论文5[论文【【摘要】：^p】：]高等学校作为非盈利性的事业单位，面对经济全球化、市场经济的挑战，在许多方面受到了宏大冲击，特别是社会保障体系中的社会保险，涉及每一个教职工的长远切身利益，其重要性不言而喻。本文对我国高等学校社会保险制度的现状进展了分析^p，并提出了改革的建议。一、社会保险释义谈社会保险，离不开社会保障，它附属于社会保障体系，作为工业社会的产物，在现代社会中占据重要位置。社会保险是以劳动者为保障对象，以劳动者的年老、疾病、伤残、失业、死亡等为特殊事件为保障内容的一种生活保障政策，它强调保障者权利与义务相结合，采取的是受益者与雇用单位等共同供款和强迫施行的方式，目的是解除劳动者的后顾之忧，维护社会的安定。二、高等学校社会保险制度现状及存在的问题高等学校作为我国教育事业的一部分，具有公共属性和公益性。高等学校的社会保险开展至今，有它的特殊性。我国高等学校的养老、医疗、工伤、生育等保险制度是方案经济体制的产物，制度由国家设计，经费来于财政和单位，待遇与工作年限挂钩，退休人员由原单位管理。这一保险制度的建立，起到了积极的历史作用。但随着我国改革开放的深化和市场经济的建立，其自身的弊端以及同整个改革开放历史进程的不协调日益突出，迫切需要改革，其主要问题表如今以下几个方面：1、高等学校工作人员的社会养老保险制度和生育保险制度开展相对滞后。国家的根本养老保险政策尚未覆盖到高等学校及其工作人员〔只是从上世纪____开始实行合同制工人的养老保险〕，目前仍然停留在离、退休制度阶段。离、退休人员的养老金完全由国家财政和学校自己负担；保险费用根本由国家和单位统包，导致个人保障意识淡薄，造成了社会各利益主体的保障待遇的不公正，形成了新的社会矛盾。随着人口老龄化顶峰的到来，国家财政将不堪重负。2、高校参加养老保险人员的养老金与其它同类人员的退休费存在差异。随着时间的推移，参加社会养老保险的合同制工人陆续到达了法定退休年龄，本质进入社会保险阶段，然而，却出现了退休费与养老金的政策规定差异。在办理退休时，事业单位工人的退休费大于正常办理退休的合同制职工养老金的保险待遇。合同制工人办理退休时，国家尚未有明确文件规定其退休待遇不同于全民事业编制同类人员，可按事业单位全民所有制工人退休政策核定退休费；而其退休进入社会统筹时，按事业单位合同制工人核定养老金。根据同工同酬的原那么，对于同一人来说，退休时可同时适用这两种政策，而退休费和养老金中的“补贴”标准，事业单位政策和养老保险事业单位政策存在差额。如今这部分差额一直由学校负担，并将负担至每位职工死亡时止，显然不尽合理。3、关于工伤保险。高等学校教职工的伤残待遇执行国务院及民政、人事等部门的政策法规，没有建立切合自身特点的工伤认定和处理制度。随着高等学校的社会活动日趋频繁，职工在参与活动的过程中发生意外的机率也相应增加，再加上高等学校还有不少工人编制的职工，由于工作性质的特殊性，存在发生工伤事故的概率。而《工伤保险条例》的对象只涵盖企业和有雇工的个体工商户，高等学校一旦发生了工伤事故，常常因政策根据不够明确统一、工伤认定机构不健全而无法开展工伤认定，职工权益难以得到有效保护。4、社会保障制度改革的滞后，严重阻碍了高校人事分配制度改革。目前，高等学校正在进展较为全面的人事制度改革，用人实行合同聘用制度，人事考核与人员的升降淘汰等各项配套措施也开始付诸施行。假设分开了社会保险制度的支撑和依托，人才市场、人才流动、辞职辞退等都难以到位和深化。5、高校参加社会保险所需经费严重缺乏。社会保险任何政策的出台，应保持连续性一致性；高校作为一直由政府在教育经费上重点投入的事业单位，政府对高校参加社会保险的经费支持，应该有保障。三、高等学校社会保险制度改革的思路及详细建议社会保险制度是一个系统工程。在我国市场经济的法制建立中应加强社会保障法制建立，尽快建立独立于高等学校之外的、保障对象管理和效劳真正社会化的保障体系。同时，要加强社会保险执业队伍的建立，为建立和谐社会发挥社会保险制度的作用。1、养老保险是高校社会保险制度改革的重点。当前，一是以“社会统筹与个人账户相结合”为形式，建立统一的根本养老保险制度；二是建立补充养老保险；三是高校的职工养老保险要逐步实行社会化发放，并与当地社会消费力开展程度及各方面承受才能相适应；四是使养老保险基金保值增值；五是完善改革的配套措施。如高校个人账户程度差异的衔接，个人账户储存额的合并计算，保险待遇程度改革前后的衔接问题等。2、建立适用于事业单位和高等学校的《工伤保险条例》，明确工伤受理及认定机构，严格执行“工伤、职业病致残程度鉴定标准”，更好地维护高校教职工的权益。3、失业保险方面。自1999年1月1日开始，高校出现了失业保险，使高校承担社会保险经费的压力激增，依赖国家全额拨款的高等学校，一方面要承诺在高校内部完全消化充裕人员，不可以给社会增加负担；另一方面，政府未给高校追加相应的经费，实际上让高校感到了压力传递。4、政府要改革和完善教育投资体制，增加教育经费。全社会必须对教育的改革和开展具有紧迫感，真正树立“百年大计，教育为本”的思想，采取实在有力措施，落实教育的战略地位，使教育投入不断增加，依法不断增加教育经费，保证教育改革开展的根本需求；政府对于高校社会保险费用的追加，应列入其对教育经费投入之中。总之，为了更好地适应高等学校人事制度改革的进程和开展的需要，必须尽快制定统一的高等学校保险政策，充分发挥社会保险制度“社会平安网”、“社会矛盾的缓冲器”的作用，更快地推进高等学校人事聘用制度的改革。【【参考文献】：^p】：：[1]郑功成。社会保障学[m]。商务印书馆，20xx年9月第一版[2]陈佳贵，吕政，王延中。中国社会保障开展报告〔社会保障绿皮书1997—20xx〕[m]。社会科学文献出版社，20xx年7月第一版[3]郑功成。中国社会保障：挑战在即[j]。中国社会保障，20xx年第2期[4]国家经济体制改革委员会。社会保障制度的改革[m]。改革出版社，1995关于保险制度论文6【【摘要】：^p】：：我国根本养老保险制度在不断完善的过程中仍存在一定问题。本文在文献搜集、定性分析^p的根底上，对我国根本养老保险制度的问题及原因进展分析^p，并认为我国根本养老保险制度应当在制度构造体系、统筹构造、设计公平性以及群体的缴费才能等方面进展制度完善，以实现根本养老保险制度初衷。【【关键词】：^p】：：根本养老保险制度构造体系；制度公平性；制度差异；缴费才能一、我国根本养老保险制度存在的问题〔一〕制度构造体系复杂，政府企业职责不清我国根本养老保险制度建立之初，制度构造体系较为复杂，包括了机关事业单位、企业职工根本养老保险；城镇居民、新型农村社会养老保险四部分。可以看到，相较于四部分制度构造体系，我国目前的制度构造体系有了更进一步的整合，详细分为城镇职工根本养老保险制度以及城乡居民根本养老保险制度。制度整合使得制度施行以及针对制度的管理都更加具有效率，并且可持续性较高。但是，目前制度机构体系仍存在一定问题，且政府与企业的职责划分不清。根本养老保险制度，尤其是根底养老金部分，作为保障居民老年生活的根本制度安排，应当为全体老年人提供充足且具有较高公平性的养老保险。但现有制度构造体系，将社会群体进展区分，施行不同的制度安排，在一定程度上影响了根底养老金的公平性。在职工根本养老保险制度当中，根底养老金由企业缴费形成的社会统筹部分构成，为强迫性的制度安排；而城乡居民养老保险制度属于非强迫性的。同时由于主要由个人缴费形成基金积累，由国家财政进展支付的根底养老金部分的保障程度相对较低。因此从制度构造体系角度看，根底养老金部分的构造分化，违犯了制度的公平性。在两个不同制度内部，可以看到政府与企业、个人的责任划分不明确。职工养老保险制度中的根底养老金部分过分强调企业的责任，使企业负担压力过大，没有明确规定xx补贴的责任。一方面，企业缴纳的养老保险费属于其经营活动之外的开支，过重的养老保险费使得其主动参与的积极性降低，可能会出现误报缴费基数甚至违法不缴费的情况；另一方面，根本养老保险制度当中企业缴费压力的增加，使得企业不愿开展企业年金方面的补充性养老保险，使我国整体养老保险制度层次开展不平衡。在城乡居民养老保险制度中，基金来仍以个人缴费为主，xx补贴的额度较小。这两种制度内部负担主体的责任划分不明确且划分标准不一，使根本养老保险制度的运行以及管理受到影响。〔二〕制度设计欠缺合理性，统筹层次较低目前我国城镇职工根本养老保险制度的统筹层次为省级统筹，城乡居民养老保险制度为市级统筹，整体的根本养老保险制度统筹层次较低，在制度设计上缺乏一定的合理性。城镇职工根本养老保险制度的省级统筹造成制度间一定的不公平性，同时使互助互济制度设计理念的实现受到阻碍。省级统筹的方式，导致各省的缴费基数不统一、政府企业负担比例责任不统一、各省根本养老金结余差距过大等问题同时，政府仅承担财政补贴责任，在东西部地区之间xx补贴标准也有所不同。在经济实力较好的地区，财政补贴数量相对较小，反之在经济开展情况较差地区，各级xx补贴幅度那么较大。这种xx补贴的方式，为根本养老保险的保障程度提供了一定保证。但是，在制度层面上没有在全国范围内实行统筹，使政府与企业的负担压力畸轻畸重，降低了养老保险制度的合理性〔三〕制度设计公平性考虑缺乏我国根本养老保险制度设立初期，由于经济开展程度较低，需要覆盖的人群较多，因此我国根本养老保险制度的设计在兼顾效率与公平的同时，更侧重效率的实现。现行制度在根底养老金部分，按照覆盖对象不同产生了职工与居民之间保障程度的差异，违犯了根底养老金部分公平性的原那么。对城镇职工而言，其根底养老金来于企业缴纳的社会统筹部分资金，而非职工群体的根底养老金部分那么主要来于xx。然而，由企业参与的社会统筹部分积累资金要远高于xx的补贴，因此根底养老金部分在就业与非就业人员之间产生了不平衡的现象，违犯了养老保险制度设计之初的公平性原那么。事实上，未就业人员的生活状况普遍低于就业居民的生活状况。他们没有固定的收入来，对将来老年时期的风险承受才能较低，特别是对于处于贫困线以下的群体，仅依靠社会救助制度提供的现金与实物救助，仍然不能满足老年的特殊养老需求。因此，对于未就业群体而言，假设缺失了这部分根底养老金，他们老年时期的生活质量将会急剧下降，甚至无法实现根本的生活需求。可以看到，养老保险制度作为一项社会保障制度，其核心是要保证全体社会成员在年老时可以满足根本养老需求，在养老金的给付方面发挥社会保障的稳定功能与调节功能，通过缩小社会成员根底保障待遇的差距，减少社会矛盾，并通过国民收入的再分配，促进公平并进一步进步效率。特别是在根底养老金部分，应当在社会范围内建立统一的给付标准，保证全体居民的根本养老需求。在兼具效率的同时，更加注重根底养老金的社会福利性与普惠性，为居民提供老年生活必须的根底经济来。〔四〕部分群体缴费意愿与才能考虑缺乏对农村群体以及城镇灵敏就业人员而言，在制度设计层面上，考虑到他们的实际经济才能，按照不同层级的缴费标准进展了个人账户缴费程度的划分，一定程度上，保证了更多居民被纳入到根本养老保险制度当中。但是，制度在设计时却缺乏了对这部分群体缴费意愿与才能的考虑，使得制度中出现了破绽以及不公平等现象。对上述两部分群体而言，当期收入远比将来收入重要。对他们来说，最重要的是要保证当前的根本生活。然而这部分群体的工作不固定，从事职业任务也相对根底，因此工资程度较低，在短期内无法形成一定的资金积累，有时甚至当期收入无法实现根本生活的满足。因此对他们而言，养老保险缴费意愿较低。对于根本养老保险的个人账户缴费部分，一方面要考虑覆盖群体的缴费才能，但更重要的是要衡量其缴费意愿。二、我国根本养老保险制度存在问题的原因分析^p〔一〕经济开展程度地区差异较大我国各地的经济开展程度受到地理环境的影响较大，在整体上呈现出东部沿海地区经济开展速度较快、程度较高，而西部开展那么相对较为落后的特点。这种经济开展程度的差距，直接反映在根本养老保险制度方面。第一，对于经济开展程度较低的地区，大量年轻劳动力外迁，使得当地的赡养率过高，给养老保险制度的支付带来宏大压力。相反，东部沿海地区经济开展程度较高，当地的赡养率相对较低。因此，经济开展的地区差异使得养老金的支付压力在各地区之间存在较大差距，由此而形成的企业与个人的缴费压力，地方财政的补贴压力也有较大的差异，一定程度上阻碍了根本养老保险制度的公平性。第二，经济开展程度的差异使根本养老保险制度中的缴费基数存在差异，破坏了制度的公平性。对根底养老金部分而言，由于大多数东部沿海地区企业开展较好，企业职工工资总额相对较高，使得这部分企业的缴费基数远高于西部部分企业。对企业而言，多缴纳的社会统筹基金部分一定程度上造成了其多余的经营本钱，在没有多余补助或政策鼓励的情况下，企业可能会选择虚报缴费基数的现象。这就使得一方面各地区间的缴费基数存在较大差异，存在养老保险缴费层面的不公平；另一方面，过高的缴费比例以及缴费差距，容易造成企业虚报缴费基数，从而降低整体缴费数额的现象。这几个方面的影响都不利于根本养老保险制度的可持续性开展。〔二〕制度设计理念更强调效率与兴隆国家养老保险制度设计不同的是，我国的根本养老保险制度在设计之初，经济开展程度仍较低，群众对养老保险制度的认识以及养老的需求都较低。同时，我国经济开展一直存在地区间不平衡的现象，且开展程度差距较大，这就使得我国根本养老保险制度实现真正的“公平性”存在一定的困难。因此我国之前的根本养老保险制度一直根据覆盖对象不同按照不同标准进展保障。因此可以看到，在我国根本养老保险制度的设计理念方面，我国在坚持兼具公平与效率的同时，一直较为强调“效率”的实现。同时，我国的制度安排也一直较为重视城镇职工根本养老保险制度的开展，对农村地区群体的养老保险制度有所忽略。这就导致了目前城镇、农村群体间养老保险制度的差异以及制度施行过程中出现较大不公平的现象。虽然近年来我国制度的改革方向一