綦隆大道可行性研究报告

下载后可任意编辑，修改下载后可任意编辑，修改綦江县城綦隆大道建设项目可行性研究报告PAGEPAGE1目录TOC\o"1-2"\h\z第一章总论 41.1项目概况 41.2业主简介 51.3编制依据、内容及范围 51.4主要结论 61.5主要技术经济指标 7第二章项目背景及项目建设的必要性 92.1项目背景 92.2项目建设的必要性 12第三章交通发展预测和建设标准与规模 143.1交通发展预测 143.2道路设计标准 193.3建设内容和规模 203.4路线方案 20第四章建设条件 214.1地形地貌 214.2地质条件 214.3水文 214.4气象条件 214.5地震 224.6交通条件 224.7施工条件 22第五章项目建设方案 235.1设计规范 235.2道路设计 235.4市政综合管网及排水设计 275.5照明设计 325.6绿化设计 34第六章环境保护 366.1环境保护标准 366.2环境保护原则 366.3环境保护规划 366.4项目施工期污染源分析 376.5施工过程环境保护措施 37第七章组织机构与管理 397.1组织机构 397.2工程管理 397.3人力资源配置 40第八章项目进度计划及招投标方案 418.1项目进度计划 418.2招投标方案 41第九章投资估算及资金筹措 439.1投资估算 439.2资金筹措 45第十章财务评价 5010.1财务评价原则、依据及参数 5010.2土地增值收入、营业税金及附加估算 5010.3成本费用估算 5110.4利润估算及利润分配 5310.5财务分析 5310.6财务评价结论 58第十一章社会评价 6611.1对社会影响分析 6611.2对资源环境影响分析 6811.3互适性分析 70第十二章风险分析 7112.1项目风险因素 7112.2防范和降低风险措施 71第十三章结论及建议 7313.1结论 7313.2建议 73第一章总论1.1项目概况（一）项目名称：綦江县城綦隆大道建设项目（二）项目业主：重庆市渝南资产经营有限公司（三）项目地址：道路起于县城开发区，沿原綦通路到达通惠新区，与开发区大道、电力大道和通惠大道相连构成城区新的交通网络。（四）项目性质：改扩建（五）建设内容及规模该项目拟建道路全长3671米（含通惠三号桥长80米），宽36米，双向六车道，车行道宽24米，中间绿化带宽2米，两侧人行道各宽5米。建綦隆大道以及与之配套的市政排水（雨水、污水）管网、道路路灯、市政绿化等城市基础设施工程。（六）项目总投资及资金筹措项目总投资16266万元，其中工程建设费用10163万元，工程建设其他费用3883万元，基本预备费1124万元，建设期贷款利息1097万元。资金筹措：1、业主自筹6266万元，占项目总投资的38.5%；2、申请银行借款10000万元，占项目总投资的61.5%。（七）建设周期：17个月，2008年2月至2009年6月。1.2业主简介重庆市渝南资产经营有限公司是经綦江县人民政府批准，于2005年12月27日依法设立并授权经营的国有独资公司。公司目前办公地址为中国工商银行綦江支行办公大楼第七，八层。公司注册资本金为4.8亿元人民币。至2008年1月31日止，公司总资产187300万元，其中：长期股权投资6461万元；新城区800亩土地使用权，价值29519万元；县城开发区土地1500亩，价值62399万元；古剑山540亩土地使用权，价值13204万元；綦江县东溪农场土地466亩，价值11992万元；松涛园招待所，价值916.40万元；林业苗圃场招待所，价值838.50万元；体育馆，价值3540万元；渝办招待所，价值3340万元；退干疗养中心，价值343万元；其他固定资产49494.4万元。公司自成立以来，不断借鉴国内开发区的先进经验，完善和创新体制，建立了一套科学规范的人事组织、财务管理、工程建设等内部管理制度，组建了一个职能清晰、运行顺畅、协调高效的运行机构，铸造了一支脚踏实地、廉洁自律的干部职工队伍。重庆市渝南资产经营有限公司将利用西部大开发的机遇，充分发挥自身优势，为尽快完善綦江县的投资硬环境作出更大的贡献。1.3编制依据、内容及范围（一）编制依据1、《綦江县城市总体规划》（2002-2020）；2、《綦江县国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要》；3、《綦江县国民经济统计年鉴》（2007年）及近期社会经济发展统计公报；4、项目业主单位提供的其它有关资料。（二）编制内容及范围本《可研报告》按照国家发展和改革委员会《投资项目可行性研究报告编制指南》的要求，涉及的的内容及范围包括：1、分析项目区道路现状及存在的问题；2、研究地区经济发展趋势；3、根据路线走向和主要控制点，结合项目区路网建设规划，调查沿线地形、地质、水文条件及其特征，拟定改造方案，确定建设规模和技术标准；4、测算主要工程数量，估算工程投资；5、根据资金筹措和建设条件，提出工程实施方案和建设工期安排；6、进行项目的社会经济效益评价。1.4主要结论綦江县綦隆大道是綦江主城连接通惠新区和通惠食品工业园区的重要道路，该道路是在原綦江至通惠公路的基础上进行改造拓宽，道路起于县城开发区，沿原綦通路到达通惠新区，与开发区大道、电力大道和通惠大道相连构成城区新的交通网络。实施綦江县綦隆大道建设项目，对于加速通惠新区开发建设、推动通惠食品工业园区发展、完善通惠新区交通市政设施、促进綦江县经济社会发展等方面都具有积极的作用。本工程符合《綦江县城城市总体规划（2002-2020年）》要求，建设规模适度，建设标准符合国家规范及城市发展的要求；工程建设规模适度，技术方案可行；项目业主经济实力雄厚，管理经验丰富。建成后社会经济效益良好，项目建设必要而可行。1.5主要技术经济指标项目主要技术经济指标见表1-1。表1-1主要技术经济指标序号指标名称单位指标备注1建设规模km3.671路桥2项目总投资万元162662.1静态投资万元151692.2建设期利息万元10973道路辐射的可出让土地面积亩25004土地增值收入万元50000计算期内合计5利润总额万元29712计算期内合计6财务内部收益率%34.087资本金收益率%37.158投资回收期年4.859财务净现值万元14572ic=10%10借款偿还期年4.5不含建设期11投资利润率%30.4412投资利税率%33.2613盈亏平衡点13.1保本土地出让率%36.64可出让土地13.2保本土地出让数量亩916可出让土地第二章项目背景及项目建设的必要性2.1项目背景（一）綦江县国民经济和社会发展目标綦江“十一五”计划总体目标是：加快工业强县和经济大县建设步伐，努力把綦江建设成为重庆市重要的能源产业基地、中国西部齿轮城、渝黔经济传接带、生态休闲旅游区、集约高效农业区，着力构建富裕、文明、和谐、秀美的新綦江。具体目标是：1、综合经济实力显著提高。全县生产总值年均递增11%，“十一五”期末达到150亿元，人均实现2233美元，高于全市平均水平；辖区内财政总收入年均递增15%，期末达到11亿元，其中地方财政收入年均递增16%，期末达到6亿元；固定资产投资年均增长15%，五年累计完成240亿元以上，其中重点项目投资完成170亿元左右；社会消费品零售总额年均递增12%，期末达到43亿元；外贸出口创汇总额年均递增25%，期末达到2500万美元。2、经济结构战略性调整取得明显进展。三次产业结构由2005年的25.1：36.8：38.1调整为2010年的15：45：40，二、三产业所占比重提高10.1个百分点。3、城镇化进程不断加快。突出以人为本的发展理念，加强民主法治建设，维护社会公平，实现经济、社会、环境、资源的可持续发展；城镇化率每年提高1.8个百分点，"十一五"期末达到41.5%。4、城乡居民收入增加，生活质量较大改善。城镇居民人均可支配收入每年增加600元，期末达到12000元，农村居民人均纯收入每年增加160元，期末达到4200元；人口自然增长率控制在3‰以内，到2010年全县总人口控制在100万人以内；城镇登记失业率控制在4.5%以内，力争每个城镇家庭可就业人员中有1个相对稳定的就业岗位；城镇居民人均住房面积达到38.5平方米，农村居民人均住房面积达到46平方米。5、环境进一步改善。加强生态建设，加快林业发展，全县森林覆盖率达30%；强化环境保护工作，綦江河出境断面三类水质达到80%以上，县城空气质量达到一、二级标准的天数大于330天，城镇生活污水和生活垃圾集中处理率分别达到80%和60%。6、社会全面发展。加快科技、教育、文化、体育、卫生等社会事业发展。科技对经济社会发展的支撑作用进一步增强；素质教育全面推进，实现高水平、高质量普及九年制义务教育和基本普及高中阶段教育；加快先进文化建设，大力挖掘綦江民俗文化、特色文化和历史文化，充分展现綦江文化的深厚底蕴；建好群众性体育活动场所，积极开展全民健身运动，提高运动竞技水平；每千人拥有医师1.7人，病床位2.3张，农村卫生、妇幼保健、传染病防治、卫生监督等工作提高到一个新的水平，各项社会事业全面发展。（二）綦江发展的有利优势綦江地处重庆西南缘，川东行岭谷向云贵高原过渡地带。东邻万盛区，南接贵州习水、桐梓两县，北靠巴南，东北与南川接壤，介于东经106°23′－55′，北纬28°28′—29°ll′之间。全境南北长82公里，东西宽48公里，幅员面积2182.2平方公里。未来一段时期，綦江将处于一个快速发展阶段。在发展过程中既面临前所未有的机遇，也将面临诸多的挑战与制约因素，因此，必须积极把握发展机遇，充分发挥自身优势，坚持用发展和改革的办法解决前进中的问题，实现既快又好地发展。1、区位、交通优势綦江县紧临巴南区，地处渝西经济走廊，渝黔高速公路、渝黔铁路贯通全境，是重庆通往渝南地区、直达贵州的咽喉要地。随着渝黔高速公路的全面开通，綦江县的区位优势已进一步提升，必将带动和促进周边地区的经济发展。2、以能源为主的资源优势綦江是重庆重要的能源基地，能源深度开发潜力很大，煤、铁、天然气、石灰石等为工业发展提供了充足的原材料；农业发展历史悠久，基础较好，农产品丰富，立体农业开发潜力大，属于重庆近郊县，可为主城区提供农副土特产品，极具开发潜力；风景旅游资源丰富，人文景观较多。丰富的资源优势是綦江经济发展的原动力。3、人力资源优势农村大量的剩余劳动力人口，为工业企业和旅游服务业提供了充足的人力资源。4、具有较为雄厚的经济基础綦江是重庆南部的工业重镇，境内县市属以上企业工业固定资产存量达到30多亿元，工业形成了以机械加工业、食品加工业、能源业、化学工业等一批优质重点产业，这些将有力地促进綦江经济快速发展。5、政策优势国家对中西部市县发展政策的倾斜：我国经济发展与改革开放经过近20年的探索，已经进入了一个新的阶段，目前已经形成了由南自北、由东向西、由沿海向内陆逐步推进的全方位、多层次的对外开放格局。西部大开发是这一时期的重大历史机遇，在农业、能源、交通、通讯、旅游及生态方面向西部倾斜。綦江在农业、能源、交通等方面都具有相对优势，从而为本县的经济发展提供了良好的外部环境。2.2项目建设的必要性（一）项目建设符合綦江县的城市规划要求按照綦江县城市建设总体规划发展布局，城市发展远景规划为“一心三点”布局，綦江县通惠大道是主城连接通惠新区和通惠食品工业园区的重要道路，该道路是在原綦江至通惠公路的基础上进行改造拓宽，道路起于县城开发区，沿原綦通路到达通惠新区，与开发区大道、电力大道和通惠大道相连构成城区新的交通网络。实施綦江县通惠大道建设项目，对于加速通惠新区开发建设、推动通惠食品工业园区发展、完善通惠新区交通市政设施、促进綦江县经济社会发展等方面都具有积极的作用。本项目的建设，是綦江县城市规划的重要组成部分。（二）是綦江县社会经济可持续发展的需要綦江县的发展，具有得天独厚的三大优势：一是区位优势。綦江地处渝南黔北，既是重庆的南大门，又是重庆"点-圈-线"型生产力布局三环“圈”上的重要卫星城市，还是渝黔经济的重要传接带，在渝黔经济合作和重庆建设长江上游经济中心的进程中必将发挥重要作用。二是交通优势。綦江距重庆主城区半小时车程，渝湛、綦万两条高速公路，210、303两条国省道和渝黔、三（江）南（川）两条铁路在境内纵横交错，已经成为重庆南部重要的交通枢纽，承传辐射功能较强，有利于现代商贸物流业发展壮大。三是资源优势。綦江是重庆重要的能源基地，煤炭、水资源丰富，深度开发潜力巨大；綦江农业和旅游资源十分丰富，城郊型集约高效现代农业和生态度假休闲旅游业大有可为；綦江又是重庆南部的工业重镇，境内大中型企业众多，固定资产存量大，技术装备良好，技术力量雄厚，工业基础较好，有利于现代制造业的发展，成为重庆制造业基地的重要组成部分。但目前綦江县的投资受制于基础设施的瓶颈，本项目的建设，将在很大程度改善綦江县的基础设施状况，有利于拉动区域内投资和吸引区外投资，从而加速綦江县社会经济的可持续发展。（三）是提升綦江县城市形象的需要本项目的建设，将推动路桥两側的旧城改造步伐和土地开发，改变了城市面貌；可以预见，几年以后，本项目建设区将呈现道路宽阔畅通、房屋崭新明亮、绿化错落有致的新景况，这对提升綦江县城市形象的作用无疑是巨大的。第三章交通发展预测和建设标准与规模3.1交通发展预测（一）预测思路及方法1、远景交通量的组成远景交通量由趋势交通量、诱增交通量和转移交通量组成。①趋势交通量：是指现在通过綦江县綦隆大道的交通量，按照其历史资料和经济资料的相关关系，在经济发展预测的基础上预测的未来交通量。②诱增交通量：本项目建成后将改善本地区的交通条件，诱发潜在的交通需求；此外，由于本项目的建设改善了地区的投资环境，进一步促进该地区经济发展，因而也将产生诱增交通量；随着西部大开发的建设，国家对綦江的投入增加，也将新增交通量。③转移交通量：本项目建成后，由于道路条件改善，将吸引其它线路的车流转移到本线路上。2、预测年限和特征年根据交通部发布的《水运、公路建设项目可行性研究编制办法》的规定，预测年限为项目通车后20年。预测特征年定为2008年、2013年、2018年、2023年、2028年。3、预测方法采用四阶段法，即根据交通调查所获取的项目所在区域的社会经济、交通运输资料，在分析地区的社会经济、交通运输现状的基础上，预测其趋势型及诱增型社会经济发展；预测未来各工业园区和住宅小区的趋势型及诱增型的交通出行发生、吸引量；预测交通出行分布；进行交通量在路网上的分配，同时充分考虑相关道路转移的交通量。（二）发生量预测交通发生预测一般建立工业园区和小区出行量与工业园区土地利用、社会经济等特征变量之间的定量关系，然后在社会经济预测的基础上得出未来年各工业园区和小区的发生交通量，本项目采用下表给出的模型预测交通量的发生量。表3-1发生、集中交通量预测模型表车型区域内区域外小货车（1）Qi11=Qi10Qi11=Qi10中货车（2）Qi21=Qi20Qi21=Qi20大货车（3）Qi31=Qi30Qi31=Qi30拖挂车（4）Qi31=Qi30Qi31=Qi30小客车（5）Qi31=Qi50Qi61=Qi60中客车（6）Qi61=Qi60Qi61=Qi60大客车（7）Qi71=Qi70Qi71=Qi70拖拉机（8）Qi81=Qi80Qi81=Qi80表中：Qij1——第t年第i区第j种车型的发生或集中交通量（辆/日）Qij0——基年第i区第j种车型的发生或集中交通量（辆/日）Ei1——第t年第i区的国内生产总值（亿元）Ei0——基年第i区的国内生产总值（亿元） j0——第t年第j种车型交通与经济发展的弹性系数，按下式计算： j0=式中：ET1——第t年区域内国内生产总值总和，ET1=ET0——基年区域内国内生产总值总和，ET0=Aj,Bj——区域内经济与交通回归模型系数K1—第t年拖拉机运输转换为货车运输的比例Y——拖拉机运输转换为第j种货车运输的比例表3-2区域内国内生产总值与主要断面交通量相关分析结果表车型编号车型相关公式（Y=A+BX）相关系数（R）L小货车Y=69.7386+42.426X0.9932中货车Y=-213.624+78.5375X0.9003大货车Y=-113.51+47.916X0.9494拖挂车Y=-15.4657+27.8169X0.9495小客车Y=-264.766+72.8016X0.9066中客车Y=-268.589+51.6147X0.9387大客车Y=-268.589+51.6147X0.938（三）基本方法与模型采用灰色模型和回归分析的预测方法1、灰色模型根据灰色模型系统理论原理，一个地区的社会经济系统以及道路交通系统均属灰色系统，可用来对项目所在地的公路客、货运输量等进行预测。采用灰色预测GM（1，1）模型预测时，其型式如下：Y（K+1）（1）=（Y（1）（0）-）e-ak+式中，参数a、u由下式计算：（a，u）=[（BTB）-1BTYn]TB=Yn=[]T2、回归分析根据被预测变量和解释变量之间的因果关系、建立回归分析模型，进行相关性分析。求出回归系数。并预测未来的交通量。（四）分布预测本项目采用费雷特法进行交通量分布预测。费雷特法的计算过程如下表：费雷特法计算框图通过上述计算，即可得到未来特征年的趋势型及诱增型交通出行OD表。（五）交通量预测结果根据现状车辆类型调查情况，并考虑到我国未来城市中车辆类型的发展趋势，预测出本道路远景年车型类别划分，并按照城市道路中标准车型为B类车辆，计算综合计算系数如表3－3。表3－3断面车流及OD调查车辆类别特性与综合换算系数（B类车）远景年车型类别合计综合换算系数摩托货车客车AB1C1D1EB2C2D220089.220.73.51.90.254.79.20.61001.01920139.320.53.41.80.254.99.30.61001.01720189.420.33.31.70.255.19.40.61001.01520239.520.13.21.70.155.39.50.61001.01320289.719.83.01.60.155.59.60.71001.010根据综合换算系数，将混合车辆交通量换算成B类车的换算交通量如表3－4。表3-4綦江县綦隆大道特征年交通量预测表单位：辆/日年份发展交通量诱增交通量转移交通量合计备注2013311566988346672008—2013年交通量增长率为18%-10%201850171077142275162014—2018年交通量增长率为10%-5%202364031375181595932019—2023年交通量增长率为5%-3%2028817217552432123592024—2028年交通量增长率为5%-3%3.2道路设计标准根据綦江县2002～2020总体规划，以及上述交通发展预测，确定綦江县綦隆大道为城市主干道I级，设计时速为60km/h。主要技术标准如下：道路等级：城市主干道I级设计速度：60标准路幅宽度：36m（双向6最小平曲线半径：Rmin≥150最小缓和曲线长度：Ls≥45最大纵坡：imax=5.5%最小纵坡：imin=0.5%最小竖曲线半径：R凸≥1350mR凹≥停车视距：≥70汽车荷载等级；城--A级，人群荷载4.0KN/m2桥隧净空高度：5.0m人行地道最小净空高度：2.5m设计年限：沥青砼路面结构设计年限为15年交通量饱和设计年限为20年地震设防标准：根据《中国地震烈度区划图（1990）》场地，地震基本烈度为6°（构造设防）。3.3建设内容和规模建设内容包括路基、SMA沥青路面、人行道、支挡，与之配套的市政排水（雨水、污水）管网、道路路灯、市政绿化等城市基础设施工程。建设规模：道路全长3671米（含通惠三号桥长80米），宽36米，双向六车道，车行道宽24米，中间绿化带宽2米，两侧人行道各宽5米。3.4路线方案綦隆大道，原则上尽量利用原有公路裁弯取直，适当降坡，加宽改造，无新的路线走向，亦无较大的平面线形变动。故该段公路无方案比选。第四章建设条件4.1地形地貌该项目位于綦江县城区，以丘陵、山地为主，地势偏高，平均海拔920米，平均坡度在1%—10%之间，部分低洼地，是理想的建设用地。4.2地质条件项目用地地质条件好，地表为耕植土，一般厚5—10米，土基承载力约300—500千帕，其下为砂页岩，无塌陷、滑坡等不良地质条件。4.3水文境内境内溪河纵横，水系发达。綦江河系境内第一大河流，为长江一级支流，全长231.3公里，发源于贵州省桐梓县花坝火盆洞，自南向北于江津市江口注入长江。4.4气象条件区域属亚热带湿润气候区，具有副热带东亚季风特点。气候表现为冬暖、春早、夏热、秋阴，云多日照少，雨量充沛，温、光、水地域差异大。年平均气温18.8℃，平均降水量1070毫米4.5地震属低强震地震构造区，历史上无地震记录。据《中国地震烈度区划图（1990）》记录，该项目地区地震基本烈度＜6度。4.6交通条件渝黔铁路、国道210和渝黔高速公路纵贯綦江县南北，省道石雷公路、三江至南川铁路横卧东西。境内有铁路135公里，火车站16个；公路通车里程2926.62公里，村通公路率95％以上：境内有綦江河、藻渡河、清溪河等河流可通航214公里，初步形成了铁路、公路、水路相结合的综合交通运输体系。4.7施工条件项目区水、电供应充足，搭接便利；施工便道顺畅；临时建筑可租用民房，食宿、办公、仓储方便。项目区内通信有电信、移动、联通电讯覆盖，信息便捷。第五章项目建设方案5.1设计规范（一）《城市道路设计规范》（CJJ37-90）（二）《城市道路和建筑物无障碍设计规范》（JGJ50-2001）（三）《室外排水设计规范》（GBJ14-87）1997年版（四）《城市道路照明设计标准》（CJJ45-91）（五）《低压配电设计规范》（GB50054-95）（六）《电气装置安装工程接地装置施工及验收规范》（GB50169-92）5.2道路设计（一）道路横断面设计36m宽路幅方案:B=5.0m（人行道）+12.0m（车行道）+2m（中间绿化）+12m（车行道）（二）道路平面设计平面设计服从綦江县2020年总体规划和綦江县综合交通规划；平面设计尊重交通管理，有利于两侧地块的开发建设；平面设计应结合地形地貌、工程地质及地物等控制因素，尽量减少工程数量，以获取最大的工程经济效益和最佳的运输经济。本工程设计方案利用原有公路裁弯取直，适当降坡，加宽改造，不改动綦隆大道目前的平面线形。（三）道路纵断面设计1、设计原则（1）纵断面设计参照城市规划控制标高，综合考虑与相交道路的衔接关系，并有利于道路的排水设计；（2）保证行车安全、舒适、纵坡缓顺；（3）综合考虑土石方平衡，运营经济等长期效益；（4）综合考虑了沿线地形、地质、水文、气候条件；（5）道路平面、纵断面均衡，路面排水通畅，沿线环境、景观协调。2、纵断面设计本次道路设计起点位于县城开发区，终点为通惠新区，沿线纵向地形起伏不大，坡度平缓。在本次方案设计中改造道路与原公路标高接近，以保证道路与两侧现状建筑、企事业单位出入口有机衔接。全线最大纵坡imax=4.1%，最小纵坡imin=0.31%。（四）路口设计本次设计的綦隆大道，与现状主要道路和通惠新区规划的主要道路相交均按平交路口考虑，与主、次干道相交处考虑拓宽渠化设计。（五）公交及人行系统根据规划和道路沿线现状，自县城开发区至通惠新区沿线单位、企业较多，且分布有许多人口相对集中的商业和居民点，一般间隔500～1000m设置公交停车港。公交停车港采用港湾式，长度为60m，宽4.0m，不设分隔物。全线共设公交停车港4对。为确保行人安全穿越道路，根据具体人流去向加划人行过街斑马线。（六）路面设计结合重庆地区石材较丰富等特点，面层采用沥青砼，标准轴载为100KN，采用容许弯沉，容许拉应力控制，为加快进度，保证工期，基层选用养护期短的水泥稳定层，主线及匝道结构厚度如下：沥青玛蹄脂SMA-13厚4.0cm，改性沥青混凝土AC-16中面层厚5.0cm，沥青混凝土AC-25下面层厚6.0cm，稀浆封层厚0.6cm，掺6%水泥稳定级配碎石基层厚20cm，掺4%水泥稳定级配碎石底基层填方及挖土方段厚35（八）路基设计1、填方路基填方边坡上部8m为1:1.5，8m以下每10m为一级边坡，第二级坡比为1:1.75，第三级以下边坡均为1：2，两级边坡间留2、挖方路基挖方边坡下部设2.5m高护面墙，护面墙顶设1.5m宽花台，上部边坡土质路段按1：1～1：1.25放坡，石质路段视岩层情况按1：0.3～1：1放坡。挖方边坡坡顶外53、路基排水路基应注意排水，必须合理安排排水路线，充分利用沿线已建和新建的永久性排水设施。所有截、排水沟的水流，均应引至道路排水系统中。4、路肩或路堑挡土墙在地势陡峭地形复杂的路线，为避免路基放坡过宽，占压河沟或重要建筑物，设计采用C15片石砼路肩挡墙或路堑挡墙。5、锚杆挡墙在挖方路段，为避免高压线铁塔或其他重要建筑物的拆迁,设计采用锚杆挡墙进行支护。6、强夯全线道路截弯取直，在洼地处须进行强夯处理后方可进行路基施工。7、土石方调配本次设计范围内的道路土石方数量如下：本段道路挖方总数约31.6万方，填方总数为33.9万方，扣除清淤换填2.8万方，需就近外借5.1万方。清除的淤泥和表土需外运到道路中部的绿化带和就近弃土场。5.3桥型方案本工程道路包含一座80米的通惠三号桥，为保证道路美观畅通，本桥与道路的宽度相同，有人行道，在行车道中央分隔绿化带。推荐方案：20+30+30米简支T梁由于此段为通车主要干道，为了缩短施工工期，减少由于施工对公路的阻断，推荐预制拼装施工，施工方法采用盖挖法。同时考虑到大跨径体系的吊装重量，推荐选用重量较轻的简支T梁方案。箱梁构造：上部结构为双幅结构，其中左幅为单箱四室，右幅为单箱三室，且均为变截面直腹板箱梁。箱梁顶面宽30～32m，两侧翼缘均外挑2m，顶板厚25cm，底板厚20cm，腹板厚50cm，箱梁梁高1.8m下部结构：桥台均采用重力式U型桥台，台高12米，扩大基础厚桥梁施工方案：桥台施工时应开挖至承载力符合要求的中风化基岩面，台后回填应采用透水性能良好的材料。5.4市政综合管网及排水设计道路是规划市政管网的主要走廊，规划沿道路敷设的综合管网共有八种，分别是：给水管网（包括消防），电力管网，路灯照明管网（包括交通信号控制），电信管网，联合信息管网（包括联通、有线电视、移动、网通等），燃气管网，排雨水管道，排污水管道。各类管网均平行于道路埋地敷设。其中给水、电力、通讯及燃气在本次设计中按规划预留通道位置，不做具体设计，排雨水、排污水及电照作为本次道路管网设计内容各详叙如下：(1)排雨水系统本次排水体制采用雨水、污水分流。2822（1+0.775Lgp）A、设计雨水流量2822（1+0.775Lgp）（t+12.8p0.076）0.77（t+12.8p0.076）0.77L/s·Ha雨水流量公式Q=ψqF其中：径流系数ψ取0.7—0.8,重现期P=2—3年，集水时间t=t1+mt2（式中：t1=5—8分钟，m=2，t2根据计算确定）。B、雨水管道布置道路排水系统分结合规划的主排系统，利用自然排水系统和已建排水系统截流排放，雨水排水方向与道路坡向一致。道路雨水管道为双侧布置，管道布置于道路两侧人行道上，管道中心距路缘石1.5m。雨水管道最小管径d400，最小坡度0.01。(2)污水A、设计污水流量城市综合用水量标准为450L/cap.d，污水排放系数按0.85计，城市污水量标准为382.5L/cap.d。污水管道最终接入城市污水截流系统，进入污水处理厂进行处理。计算公式：污水量：Qmax=（Qs+Qg）×1.1×K2式中：Qmax：计污水流量（L/S）Qs：综合生活污水量Qg：综合工业废水量K2：总变化系统1.1：地下水渗入量B、污水管道布置本次设计道路污水排方向与道路坡向一致。污水管道为双侧布置，管道布置于道路两侧人行道上，管道中心距路缘3.5m。污水管道最小管径d400，最小坡度0.01。C、管材及基础①管材管径d≤500mm的采用PVC-U双壁波纹管，环刚度SN≥400N/m2，管径600≤d≤1200mm的采用国标II级钢筋砼管（GB/T11836-1999）；所选材料应符合国家及有关部门相关标准、规范的合格产品，并经设计单位认可。②管道接口国标II级钢筋砼管接口形式采用钢丝网水泥砂浆抹带接口，双壁波纹管接口形式采用橡胶圈承插接口，做法详见厂家使用说明。③管道基础国标II级钢筋砼管管道基础采用120

砼带状基础，双壁波纹管采用砂垫层基础。埋深<0.7m或>6m的排水管及车行道下的雨水口连接管基础采用满包混凝土加固，做法参照国标95S516-7页。④根据建设部2004年第218号公告及重庆市建委2004年第25号文件精神，在工程设计中，应优先采用国家推广的化学建材技术。本工程中排水管道、井盖、雨水篦等可在施工时根据实际情况选择其它管材，但所选管材应为符合国家及有关部门相关标准、规范的合格产品，并经设计单位认可。D、检查井①管道转弯处，管道断面变更处、管道交汇及雨水口接入处须设检查井，直线段上每隔25至35米设检查井一个。当跌落水头大于1米时或穿越地下障碍物时，如管内流速超过5m/s需加以调整时，须设跌水井。详见国标02S515-117、119页。②排水管道检查井采用M10水泥砂浆砌C30预制砼块方形检查井。E、雨水口①本工程采用预制钢纤维混凝土双篦雨水口。②雨水口连接管管径为d300mm，以1.5%的坡度接入雨水检查井。③道路竖曲线及道路交叉口附近的雨水口，在实施时应高速至实际路面的最低点，以保证有效收水。F、沟槽开挖及回填①沟槽开挖②地基承载力管道基础以下回填必须分层夯实，密实度不小于90%，且其地基承载力不低于0.2Mpa。③沟槽回填国标II级钢筋砼管沟槽回填应在水泥砂浆和混凝土强度达到设计强度的80%后进行，回填必须对称进行，管沟的回填土应分层夯实（管区密实度不小于90%，管顶区密实度不小于86%，一般回填区密实度同路基）；双壁波纹管管沟槽回填必须对称进行，管沟的回填土应分层夯实（三角区密实度不小于93%，0.7D主回填区密实度不小于90%，管顶区密实度不小于85%，一般回填区密实度回路基），并保持管道两侧回填土高度均匀，严禁在管顶上使用重锤夯实，回填土压实度应严格执行《给水排水管道工程施工及验收规范》（GB50268-97）有关规定。G、其它①本工程施工质量必须符合国家颁布的现行有关工程验收规范。②施工中发现问题，应及时通知设计单位，会同建设、监理单位和质监部门等进行处理、确保工程质量。排水主要工程量表序号项目名称规格雨水1PVC-U双壁波纹管d3002PVC-U双壁波纹管d4003PVC-U双壁波纹管d5004国标II级钢筋砼排水管d6005国标II级钢筋砼排水管d8006双篦雨水口7雨水检查井污水8UPVC双壁波纹管d4009UPVC双壁波纹管d50010污水检查井5.5照明设计（一）设计范围1、道路照明系统设计；2、供配电及控制系统设计。（二）设计依据1、城市道路照明设计标准（CJJ45-91）；2、民用建筑电气设计规范（JGJ/T16-92）；3、低压配电设计规范（GB50054-95）；4、电气装置施工及验收规范（GB50259-96）；5、10kV及以下变电所设计规范（GB50053-94）。（三）设计负荷1、负荷等级：本标段改造工程按城市主干道考虑。照明负荷等级定为三级；2、负荷容量：总计算容量约为250kW。（四）照度标准1、平均亮度≥1.0cd/m2；2、亮度均匀度≥0.35；3、照度均匀度≥0.35。（五）灯具的选择1、灯具的选择原则：高效节能，运行可靠，寿命长。2、道路照明灯具运行效率应高于60%。3、道路照明：道路照明采用12m,10m高，臂长1m～2m4、照明灯具的防腐等级应不小于IP65。5、灯具应选用截光型。（六）配电及控制系统1、本工程考虑设置2台箱变。2、照明采用光电控制和时间控制，实现半夜和全夜控制功能。3、照明供电线路截面按电压降方式选择，按载流量校核，要求线路末端压降低于5%。4、道路照明电缆（电线）用φ110PVC管保护，并留一根备用。5、接地a.低压配电系统采用TN-S系统，系统N线与PE线在中性点相连后严格分开。b.沿着路灯通长设40×4镀锌扁钢，使路灯灯杆可靠接地，其接地电阻不大于4Ω。c.其余金属外壳灯具与保护接地PE线可靠连接，其接地电阻不大于4Ω。6、无功补偿采用分散与集中补偿的方式，补偿后功率因数不小于0.9。（七）路灯的布置1、路灯在直线段安装间距为30m,弯道上为252、采用三相电源供电的回路各负荷应均匀的分配到L1、L2、L3各相之中，以提高供电质量。5.6绿化设计（一）设计目标利用道路构成的绿地体系，延续城市绿化系统，形成具有交通、景观、生态等综合效益的“绿色通道”。以“乔木、灌木、地被”组成变化丰富的植物群落，通过不同种类标准段的韵律和交错的变化来形成绿化景观效果。有重点的分布“点、面”绿地，合理配置生态绿地，全面提高道绿量。（二）设计原则生态优先原则：强调绿地系统的各种生态功能(减噪、降温、庇荫、滤尘、保护路面、净化空气等)，改善环境质量，保障该区域生态效益的实现。因地制宜、易于养护原则：植物种类的选择上尽量选用适于本地生长的，具有耐旱、耐烟尘、耐贫瘠、抗逆性、抗病虫害力强，易植、易成活、易修剪、见效快、自身污染小，且不影响交通安全等特点的乡土树种。同时还需根据植物的季节变化，选择丰富多彩，姿态优美者。满足行车安全要求，保障司机视线畅通，同时对司机和乘客的视觉起到绿色调节作用。远近结合原则：在设计上考虑到近期绿化效果与远期可持续发展的关系，树种选择上要速生树种与慢生树种搭配。（三）绿化模式本项目绿化包括三部分：一是中间绿化隔离带，二是两侧行道树，三是部分护坡绿化。中央绿化带便于绿化植物图案的铺装，其间可种植花草、灌木和低矮乔木，以防眩光。两侧行道树采用分枝点高、冠大荫浓的树种，可采用本地生长稳定、观赏价值高和环境效益好的小叶榕树。对边坡绿化一般采用植草皮或播草种两大方式，但不论采用何种方式，必须达到保持稳定边坡和保持水土流失的目的。所以，草种选择又是边坡绿化的关键，不仅要求根系发达、易生长；而且还要易成活、抗病虫。对石质挖方路段，为减少路堑边坡给司乘人员造成的不舒适、压抑、紧张的感觉，在坡脚处可栽植一些藤本植物，如爬墙虎、九重葛等。第六章环境保护6.1环境保护标准《环境空气质量标准》（GB3095—1996）二级《地表水环境质量标准》（GB3838—2002）III级《城市区域环境噪声标准》（GB3096—93）2类《建筑施工场界噪声限值》（GB12623—90）6.2环境保护原则贯彻预防为主的指导思想，保护培育国土，树立国家和地区的形象，提高环境抗害的预见性、稳妥性、承受力和恢复力。6.3环境保护规划（一）充分利用现状的水系、冲沟和有价值的林木，保护景观敏感度高的山脊和现状集体林地，充分绿化山脊和冲沟地带，防止水土流失。（二）规划区内的建设避免出现高切坡、深开挖。道路顺应地形，横断面因地形而异。（三）陡坡地段地块上缘布置截洪沟，减少裸露地面，增加地面径流区地面粗糙度，降低径流速度，防止水土流失。（四）所有生产、生活污水严格按要求达标排放，垃圾经收集后统一处理。6.4项目施工期污染源分析（一）施工期主要环境空气污染源分析施工期对环境空气产生影响主要有各类燃油动力机械进行场地清理平整、挖方、运输等作业时产生含有CO、NO2的废气；土石方开挖、出渣装卸、散装水泥作业、汽车运输作业等产生的扬尘。（二）施工期主要地表水污染源分析施工期间，由于进行各种土石方开挖、平整等工作，致使土地表面松散，下雨时，雨水夹带泥土等形成水土流失。土建施工期间，工程对地表水环境的影响，主要来自大雨或暴雨天气条件下地表开挖造成的水土流失和堆积物流失产生的影响。工程施工期对地表环境可能产生的影响主要表现为：附近水沟中夹带的泥砂量增多，悬浮物浓度增大。生活污水无序排放将会对施工场地环境及其附近的水沟产生污染，环境卫生状况下降。（三）施工期主要噪声污染源分析施工期主要噪声来自施工机械挖掘机、推土机、载重汽车、混凝土搅拌机、振捣器、重型碾压机、起重及卷场设备等的使用。施工期噪声可造成施工区域局部超标。6.5施工过程环境保护措施（一）严格执行重庆市建筑施工管理有关法规。（二）合理布置施工方案，严格组织，精心施工，加强施工现场的文明管理，杜绝野蛮施工。（三）工程施工过程中的环保措施，重点针对施工的噪声、污水排放、建筑弃渣等几个方面采取相关措施，防止对环境造成污染。（四）所有建筑材料都应该符合环保要求，业主、施工、监理单位应严格把关，确保建筑材料的质量以及建筑施工措施的落实到位。第七章组织机构与管理7.1组织机构本项目的业主单位为重庆市渝南资产经营有限公司，该公司担负本项目的前期立项、开工准备、项目管理等系列工作。为加强项目综合的管理，建议设立办公室、总工办、合同预算部、工程部、征地拆迁部、财务部、综合业务部等职能部门，做到各部门分工协作、职能明确，落实岗位责任制。7.2工程管理（一）建设期间管理1、要加强工程的前期工作管理。抓紧重点建设项目前期工作，加大前期工作的投入力度，充实技术力量，充分论证，精心设计。勘察设计工作应由具有相应勘测设计资质的单位承担，推行招投标方式，择优选择设计单位，为项目的建设和管理打下良好的基础。2、加强工程的建设管理，实行严格的项目法人责任制、招标投标制和建设监理制，强化施工单位资质审查，严禁不合法的转包和层层分包。工程建设质量要实行终身责任制。有关部门要加强对项目的稽查、审计和验收工作，加大执法监督力度，确保建设质量，提高投资效益。3、加强对建设资金的管理，严格执行财务管理制度，完善建设资金管理办法，充分发挥资金的使用效率，严禁挪用截留，对违反规定的要坚决追究行政和法律责任，严肃处理。（二）建成后管理工程建成验收合格后，移交綦江县市政管理部门统一管理和维护。7.3人力资源配置本项目实施管理组织机构人员配置共15人，其中：办公室2人，总工办1人，合同预算部3人，工程部5人，征地拆迁部2人，财务部2人。第八章项目进度计划及招投标方案8.1项目进度计划本项目工程建设期为17个月。工作计划与安排如下：2008年2月－2008年4月，完成前期准备工作；2008年5月－2008年8月，完成施工便道及水电搭接；2008年6月－2008年12月，完成路基土石方工程；2008年9月－2009年3月，完成结构层及路面；2008年9月－2008年12月，完成雨水管网工程；2008年9月－2008年12月，完成污水管网工程；2008年9月－2009年3月，完成路灯安装工程；2009年1月－2009年6月，完成绿化工程。8.2招投标方案根据国家及重庆市政府有关规定，本项目建设应进行招投标。建议招标方案如下：（一）招标形式采取邀请投标方式或根据资质要求直接指定方式确定设计单位，采取邀请投标方式确定工程建设监理单位，采取公开招标方式确定建筑工程、市政工程等施工单位。（二）设计、监理、施工单位资质要求1、设计单位资质：甲级2、建设工程施工单位资质：一级3、市政工程施工单位资质：一级4、监理单位资质：甲级（三）招标信息发布公开招标公告及其它需公告的信息在有影响的报刊上公开发布。（四）招投标工作组织由业主委托具有乙级以上资质等级的招标中介机构组织实施本项目的招投标工作。参加公开投标的单位不得少于5家，参与邀请投标的单位不得少于3家。第九章投资估算及资金筹措9.1投资估算1、投资估算范围该项目拟建道路全长3671米（含通惠三号桥长80米），宽36米，双向六车道，车行道宽24米，中间绿化带宽2米，两侧人行道各宽5米2、投资估算依据重庆市建委渝建发[1999]68号文颁发的《全国统一建筑工程基础定额重庆市基价表》。重庆市建委渝建发[1999]68号文颁发的《重庆市市政工程预算定额》。重庆市建委渝建发[2000]161号文颁发的《重庆市装饰工程计价定额》。重庆市建委渝建发[2000]109号文颁发的《重庆市安装工程单位基价表》。重庆市建委渝建发[1999]98号文颁发的《重庆市建设工程费用定额》。重庆市建委渝建发[2000]110号文颁发的《重庆市安装工程费用定额》。重庆市建委2007年颁发的《重庆工程造价信息》。3、项目投资（1）工程费用经计算，工程费用为10163万元，占项目总投资的62.5%。（2）工程建设其他费用估算得工程建设其他费用为3883万元，占项目总投资的23.9%，其中：拆迁安置费根据建设方收集的资料计算，拆迁安置费为3500万元；建设单位管理费按工程费用的1.2%估算，估算金额为122万元；工程建设监理费按工程费用的1.0%估算，估算金额为102万元；办公和生活家俱购置费估算金额为5万元；前期工程费及勘察设计费按计价格［2002］10号文规定的标准计算，编制评审项目申请报告估算金额为5万元；编制评审可行性研究报告估算金额为12万元；工程设计费估算金额为40万元；工程勘察费估算金额为20万元；施工图预算编制费估算金额为4万元。竣工图编制费估算金额为3万元；招标费用估算金额为22万元；建设工程质量监督费估算金额为25万元；其他零星费估算金额为23万元。(3)基本预备费基本预备费按工程费用与工程建设其他费用之和的8%估算，估算金额为1124万元，占项目总投资的6.9%。(4)建设期利息项目建设期17个月，建设投资借款计息年利率为7.74%。根据项目实施计划计算建设期利息为1097万元，占项目总投资的7%。(5)项目总投资项目总投资为上述四项费用之和，经上述计算，项目总投资为16266万元项目总投资和各项费用估算详见下列表格：附表9-1项目投入总资金估算汇总表。附表9-2建设工程费用估算表。附表9-3工程建设其他费用估算表。9.2资金筹措项目建设投资拟通过业主自筹和银行借款筹集，业主自筹资金（资本金）占项目总投资的38.5%，银行借款占项目总投资的61.5%。根据融资方案及项目实施计划计算项目自筹资金和银行借款金额如下：企业自筹资金6266万元；银行借款10000万元。项目资金筹措、使用计划计算详见附表9-4（投资使用计划与资金筹措表）綦江县城綦隆大道建设项目可行性研究报告附表9-1项目投入总资金估算汇总表序号工程或费用名称估计金额(万元)投资比例技术经济指标估算说明(%)单位工程量单价(元)一工程费用1016362.5二工程建设其他费用388323.9三基本预备费(10%)11246.9静态投资1517093四建设期利息10977建设投资16266100五流动资金项目投入总资金16266100附表9-2建设工程费用估算表序号单位工程量单价估算金额估算说明(元)(万元)1土地平整1.1挖方m365827950.73337.51.2填方m356941213.68779.02路面工程2.1车行道路面面层m288104127.181120.52.2人行道路面面层m236710105.75388.22.3道路路面基层m212481487.371090.52.4路缘石m367196.6735.52.5路边石m367176.328.03工程管网（水、电、气、通讯）m36712260.23829.74绿化工程m27435760446.15路灯工程m7342582.1427.46防护、附属工程及其他m36713019.911108.67桥梁工程座1572.0工程费用合计10163.0工程建设其他费用估算表附表9-3序号费用名称金额(万元)计算表达式估算说明1建设单位管理费122工程费用×1.2%2工程建设监理费102工程费用×1.0%3办公和生活家俱购置费54前期工程费及勘察设计费4.1编制评审项目申请报告5按重庆市规定取费标准4.2编制评审可行性研究报告12按重庆市规定取费标准4.3工程设计费40发改委、建设部有关设计收费规定4.4工程勘察费20发改委、建设部有关设计收费规定4.5施工图预算编制费4设计费×10%5竣工图编制费3设计费×8%6招标费用22按发改委有关文件规定累进计价7建设工程质量监督费25工程费用×2.5‰8其他零星费239征地、拆迁、安置补偿费3500合计3883附表9-4资金使用计划与筹措表序号项目合计年份12345671资金使用162661083354331.1建设投资(不含建设期利息)151691009150781.2建设期利息10977423551.3流动资金2资金筹措162661083354332.1企业自有资金(资本金)6266416621002.1.1用于建设投资5169342417452.1.2用于支付建设期利息10977423552.2.3用于流动资金2.2银行借款10000666733332.2.1用于建设投资10000666733332.2.2用于流动资金第十章财务评价10.1财务评价原则、依据及参数1、财务评价原则（1）遵循费用与效益计算范围一致性原则。（2）遵循费用与效益识别的有无对比原则。（3）以动态、定量分析为主，静态、定性分析为辅，对项目的盈利能力、偿债能力进行评价。2、财务评价依据（1）国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》；（2）国家计委办公厅计办投资[2001]1153号文颁发的《投资项目可行性研究指南》；（3）业主提供的基础资料。3、财务评价参数（1）基准财务内部收益率：10%。（2）计算期根据项目实施计划，道路建设期17个月，建设投资借款偿还及土地出让计划在道路建成后5年内完成，故项目财务评价计算期取6年。（3）法定盈余公积金提存率：10%。10.2土地增值收入、营业税金及附加估算所建道路辐射的可出让土地面积为2500亩，由于道路的建设，该部分土地将收益，土地价值得以提高，土地出让价格将大幅度增长。根据当地地产行情分析：在不建设该道路的情况下，预计该部分土地近年(以道路建成后的第2年下半年为起点，共预测4.5年)的出让价格依次为30.00万元/亩、32.00万元/亩、34.00万元/亩、36.00万元/亩、38.00万元/亩；道路建成后的土地出让价格依次为50.00万元/亩、52.00万元/亩、54.00万元/亩、56.00万元/亩、58.00万元/亩。土地升值产生的收益作为道路建设的回报，用于偿还银行借款和回收道路建设投资。道路辐射的可出让土地面积2500亩。根据项目实施计划，该部分土地从项目计算期第二年下半年开始出让，逐年出让比例为10%、20%、20%、25%、25%，逐年土地出让数量为250亩、500亩、500亩、625亩、625亩。根据上述数据计算，道路建设前土地出让总收入为86750万元，道路建成后土地出让总收入为136750万元，道路建成后土地增值总收入为50000万元。项目应缴税金为营业税、城市维护建设费、教育费附加。营业税税率为5%，城市维护建设费费率为5%，教育费附加费率为3%。经计算，项目的营业税金及附加为2750万元，其中营业税2500万元，城市维护建设费175万元，教育费附加75万元。土地增值收入、营业税金及附加估算详见附表10-1。10.3成本费用估算道路建成后，需要利用周边土地出让收入偿还借款并回收投资，在建设投资借款偿还和土地出让期间需要设置专门机构或安排专人监管土地出让收入的使用，借款偿还完毕后道路的维护和管理移交给市政部门。因而道路的建设投资以折旧费、摊销费的形式计入成本在土地出让期间予以回收。成本费用估算方法采用要素法。1、经营成本估算(1)职工工资：该项目不设置专门机构进行建设投资的回收和借款偿还，由项目建设单位有关部门安排专人对土地出让收入的使用进行监管，定员为15人，该部分人员的工资进入本项目的成本中。根据当地工资水平测算，职工工资平均为3万元/年，年工资总额为45万元。（2）职工福利费，按工资总额的14%计算，年职工福利费总额为6.3万元。（3）道路维修费参照类似项目经验数据估算，年维修费为150万元。（4）管理费参照类似项目经验数据估算，估算金额为5万元。（5）其他支出参照类似项目经验数据估算，估算金额为4万元。通过上述计算，项目年经营成本为210.3万元。2、折旧费、摊销费、财务费用折旧费、摊销费按出让土地数量分摊计算。经计算，折旧费总计为9654.9万元，摊销费总计为3883.2万元。财务费用为建设投资经营期间的借款利息。3、总成本费用经过上述计算，项目在计算期内的总成本费用为17538万元。项目成本费用估算详见附表10-2。10.4利润估算及利润分配计算期内，土地增值收入为50000万元，营业税金及附加为2750万元，总成本费用为17538万元，利润总额为29712万元，所得税税率为25%，所得税7428万元，税后利润为22284万元。税后利润按10%提取法定盈余公积金，提取公积金后的利润用于偿还借款，还款后剩余利润进行分配。经计算，法定盈余公积金为2228.4万元，利润分配总额为20055.6万元。利润估算及分配详见损益和利润分配表（附表10-3）。10.5财务分析1、盈利能力分析项目损益和利润分配表见附表10-3。根据损益和利润分配表计算投资利润率、投资利税率等财务指标如下：投资利润率=年平均利润总额/总投资×100%=30.44%投资利税率=年平均利税总额/总投资×100%=33.26%项目财务现金流量表见附表10-4。项目资金来源与运用表10-5。根据项目财务现金流量表、资本金财务现金流量表计算项目财务内部收益率、资本金收益率、投资回收期、财务净现值等财务指标如下：（1）、财务内部收益率FIRR：∑（CI-CO）t(1+FIRR)-t=0式中：CI现金流入量CO现金流出量t第t年根据上式计算出内部收益率为：FIRR（全部投资）=34.08%FIRR（资本金）=37.15%（2）、投资回收期投资回收期=4.85年（3）、财务净现值(FNPV)FNPV=∑（CI-CO）t(1+ic)-t式中：FNPV财务净现值CI现金流入量CO现金流出量ic基准收益率，此处ic=10%t第t年根据上式计算项目财务净现值：FNPV（全部投资）=14572万元。分析上述财务指标，项目财务内部收益率34.08%，资本金收益率37.15%，高于设定的基准收益率10%和银行长期借款利率7.74%，财务净现值为14572万元，大于零。说明项目从财务上讲是可行的。2、财务平衡及偿债能力分析资本金财务现金流量表见附表10-6。计算期内的资金流入均大于资金流出，各年均有盈余资金，说明项目能够保证财务平衡。项目借款偿还计划表见附表10-7。项目建设期17个月、建设期过后在5年内等额偿还借款本息。从借款偿还计划表可以看出，项目在还款期内有充足的资金用于偿还借款。还款期内，偿债备付率分别为1.66、2.48、2.53、2.79、2.90,偿债备付率远大于1，说明项目的偿债能力是较好的。3、盈亏平衡分析计算期内项目的总成本费用为17538万元，分解成可变成本210.3万元、固定成本17327.7万元,土地增值总收入为50000万元，营业税及附加为2750万元。根据上述数据计算项目盈亏平衡点如下:BEP（土地出让率）=年固定总成本年营业收入-年可变成本-营业税及附加×100%=36.64%BEP（出让土地数量）=2500亩×36.64%=916亩根据以上数据绘制盈亏平衡分析图见图10-1。盈亏平衡分析表明，可出让土地的出让率只需达到36.64%，即该部分土地的出让面积达到916亩时，项目就可以保本，说明项目具有较强的抗风险能力。图10-1盈亏平衡分析图4、敏感性分析项目在计算期内可能发生变化的因素有项目建设投资、经营成本和土地出让价格，上述各单因素变化±20%，±10%时对财务指标的影响见表10-1。根据敏感性分析表所示数据绘制敏感性分析图见图10-2。表10-1敏感性分析表序号变化因素-10%-5%05%10%1建设投资变化财务内部收益率（%）38.7136.8834.0833.2231.39投资回收期（年）4.394.644.855.145.392经营成本变化财务内部收益率（%）35.2235.1434.0834.9634.87投资回收期（年）4.654.774.855.015.133土地出让价格变化财务内部收益率（%）23.5829.6134.0840.0444.67投资回收期（年）5.225.084.854.654.32图10-2财务敏感性分析图从敏感性分析表和敏感性分析图可以看出，项目对建设投资变化最为敏感，土地出让价格变化次之，对经营成本变化最不敏感。经计算，在项目可行区域内，允许建设投资增加幅度为13.55%，经营成本增加幅度达142.90%，土地出让价格下降幅度为11.86%，说明项目具有较强的抗风险能力。10.6财务评价结论项目的财务内部收益率高于设定的基准收益率和银行长期借款利率，说明项目具有较强的盈利能力；项目在还款期内有充足的资金用于偿还借款，还款期内，偿债备付率分别为1.66、2.48、2.53、2.79、2.90,偿债备付率远大于1，可满足借款机构的要求；从项目的不确定性分析来看，该项目具有较强的抗风险能力。综上所述，该项目从财务上讲是可以接受的。附表10-1土地增值收入、营业税金及附加估算表单位：万元序号项目年份12上半年2下半年34561经营收入005000100001000012500125001.1道路范围内可出让土地(亩)25002500250025002500250025001.2土地可供出让率(%)1001001001001001001001.3可供出让土地总面积(亩)25002500250025002500250025001.4土地出让计划(%)10202025251.5土地出让数量(亩)2505005006256251.6道路建设前土地出让单价30323436381.7道路建设前出让土地收入7500160001700022500237501.8道路建设后土地出让单价50525456581.9道路建设后出让土地收入12500260002700035000362501.10道路建设后土地差价20202020201.11道路建设后土地增值收入5000100001000012500125001.12已上激的税费财政返还2营业税金及附加275550550687.5687.52.1营业税2505005006256252.2城市维护建设费17.5353543.7543.752.3教育费附加7.5151518.7518.75附表10-2总成本费用估算表单位：万元序号项目年份12上半年2下半年3456一经营成本210.3210.3210