用友NC资金管理产品培训教材

用友NC集团资金管理

——集团战略落实与执行的核心用友软件股份有限公司集团管控事业部刘俊峰2008年4月21日第一页，共九十五页。

主要内容用友NC资金管理产品总体介绍搭建统一的资金集中监控平台搭建统一的资金集中管理平台搭建统一的资金信贷管理平台搭建统一的资金分析预测平台搭建统一的资金风险管控体系现场答疑第二页，共九十五页。顾问面对资金产品所面临的困惑？？？资金结算远程结算资金计息风险管理网上银行资金计划资金预测商业票据综合授信信贷管理证券管理外汇管理第三页，共九十五页。NC资金管理产品培训的目的资金结算资金计息远程结算资金计划外汇管理信贷管理综合授信风险管理网上银行资金预测商业票据证券管理目的：抛砖引玉,梳理NC资金产品各功能模块之间的流程，更好的展现NC资金产品的亮点，介绍NC资金产品能给客户解决哪些实际的问题。第四页，共九十五页。用友NC资金管理产品的目标用户及其业务特点目标用户：结算中心或内部银行等专职的集团资金管理机构；大型企业集团中集中管理资金的职能部门；信贷业务频繁，关注资金取得成本和使用成本的一般企业；专司集团内部存贷款、往来结算以及资金调剂的财务公司。

以下统称为资金管理中心目标用户业务特点：企业规模较大，有众多的成员单位；有大量的结算业务，甚至企业内部结算量占总结算量的比重很大；注重资金取得成本、使用成本；密切关注资金使用安全性及资金周转效率；大量、频繁的信贷业务和票据业务；第五页，共九十五页。全套资金产品组合资金管理前台后台风险管理风险管理资金预测结算管理信贷管理远程结算资金结算商业汇票资金计息网上银行资金计划综合授信第六页，共九十五页。NC5.02资金管理产品概述1/2资金计息内部账户计息管理、科目计息、定期存款与通知存款管理网上银行网银接口适配、网银支付指令处理，下载支付指令处理状态、银行账号余额、银行账户对账单管理。资金结算处理内部结算、委托对外结算、资金管理组织与成员单位之间的资金调度等业务。（网上收付款、银行业务、柜台业务、结算中心间业务）资金计划结算单位填报用款计划、资金管理中心据以执行资金调度，计划控制。远程结算资金管理中心的远程结算平台，供结算单位登陆结算中心办理日常收付结算业务。第七页，共九十五页。NC5.02资金管理产品概述2/2信贷管理内部借贷款管理、委托街贷款管理、银行借款管理及信贷台账管理和对外担保的台账管理。综合授信集团企业内部授信额度考评、控制及银行授信额度登记、控制。商业汇票企业应收票据、应付票据的管理，完成企业票据内部交易及对外结算处理，实现/财务公司/资金管理中心对集团票据的集中管理.。风险管理实时地查询和访问各家商业银行的资金业务数据、业务类型、对方银行、银行头寸等各类综合信息。实现管理者对公司内部资金数据全面监控、统计、分析，预警。资金预测通过设置预测模板中的各预测项目内容，预测项目的数据源，由系统自动取数计算。可以对企业现金流入、现金流出进行综合预测，也可以分类别，根据不同数据接口进行不同内容的预测。第八页，共九十五页。20家银行用友NC资金管理产品整体架构第九页，共九十五页。用友NC资金管理产品基础设置重点—集团级1、参数设置客户化-参数设置-基本档案资金管理-综合授信-数据初始-控制参数设置2、资金管理中心会计科目客户化-基本档案-财务会计信息-科目方案客户化-基本档案-财务会计信息-会计科目（内部存款科目需要确认受控资金结算系统）3、资金管理人员、组织客户化-基础设置-公司目录客户化-基本档案-结算信息-结算中心、结算单位（结算中心必须在公司建账之前）用户与收支项目关联结算单位4、收支项目：客户化-基本档案-财务会计信息-收支项目5、客商档案：客户化-基本档案-客商信息-客商基本档案6、资金信息：客户化-基本档案-资金信息7、其它：设置协同凭证：财务会计-总账-集团对账-协同凭证（可以设置资金上收、下拨协同凭证）第十页，共九十五页。用友NC资金管理产品基础设置重点—结算中心级1、内部账户与开户银行客户化-基本档案-结算信息-内部账户客户化-基本档案-结算信息-开户银行2、网银服务器配置：资金管理-网上银行-基础设置-网银服务器配置3、设置筹投资单位：客户化-基本档案-客商信息-客商基本档案4、入库委托付款书：资金管理-结算管理-初始设置-委托付款书管理5、合同类型设置：资金管理-信贷管理-数据初始-合同类型设置6、数据接口设置：客户化-基本档案-资金信息-数据接口设置7、设置会计平台：客户化-会计平台-财务会计平台第十一页，共九十五页。用友NC资金管理产品基础设置重点—成员单位级1、开户银行：客户化-基本档案-结算信息-开户银行2、设置筹投资单位：客户化-基本档案-客商信息-客商基本档案3、设置单据类型：财务会计-应付管理-基础设置-单据类型设置第十二页，共九十五页。

主要内容用友NC资金管理产品总体介绍搭建统一的资金集中监控平台搭建统一的资金集中管理平台搭建统一的资金信贷管理平台搭建统一的资金分析预测平台搭建统一的资金风险管控体系现场答疑第十三页，共九十五页。统一的资金监控平台—产品组合资金管理前台后台风险管理风险管理结算管理网上银行第十四页，共九十五页。如何建立资金集中监控系统第十五页，共九十五页。网上银行NC网上银行产品是用户通过银企互联接口开展的相关业务处理，包括银行对账单的下载和管理、银行账号余额实时查询、网银付款指令状态查询等。重点讲解：1、网银服务器配置2、银行对账单管理银行对账单的管理，包括银行对账单的手工下载、文件导入和查询。2、银行账号余额实时查询网上银行账号是指在网上银行系统注册的银行账号，网上银行账号余额查询是指对该账号进行网上实时的余额查询。3、网银付款指令状态查询网银付款指令状态查询功能就是让用户对应付管理、报账中心、资金结算产品通过网银接口发出的付款指令，查询银行真实转账状态。第十六页，共九十五页。风险管理（下一版资金产品该模块完全变动）业务简介：提供给资金管理机构对资金流量、流向进行基本分析，以保证资金安全，进而为预估未来资金变动趋势，筹投资提供依据。一般来说要实现以下目标：1、监控分析成员单位的资金流量是否正常；2、监控分析成员单位的资金流向，是否与企业经营战略相适应。3、监控分析成员单位的资金存量是否安全、是否过高；4、监控成员单位有无资金体外循环，有无未及时入账进行核算处理；重点讲解：1、银行账户查询查询监控银行账号在指定期间的期初、期末余额，流入、流出总额及明细额。2、清算调拨查询：查询监控总账号在指定期间的清算调入、清算调出金额。3、现金流分析：查询结算中心账号在指定期间内的流量。4、存款余额汇总表（主办行）：按主办行来汇总查询银行存款。5、大额收支统计查询：支持对超出某额度需要特别关注的收支交易进行查询。第十七页，共九十五页。资金管理系统与商业银行网上银行系统区别商业银行网上银行系统资金管理系统可以同时实现与多家商业银行的互连互通，能够与多家银行同时开展业务；可以根据管理需要做个性化资金的预算控制和风险监控；资金管理系统可以全貌反映资金整体情况，包括资金收支信息、承兑汇票、信贷、授信、预算信息；可以根据企业集团的需要个性化设计资金管理模式。只能绑定一家银行,如果有多家银行只能分别登录各家银行网银系统,费时费力,开展业务受到限制；网上银行系统无法提供企业集团监管服务;网上银行系统无法实现对货币资金、承兑汇票、信贷、授信等信息全貌查询；资金管理业务需求受制于银行网络系统提供服务范围的限制。第十八页，共九十五页。（1）（2）（3）（4）（1）NC系统的安全控制，包括：CA认证、动态密码、数据签名；（2）NC到UFBANK适配器的加密传输；（3）UFBANK适配器到银行前置机的加密传输；（4）银行系统自身的安全控制；（物理层面、系统层面）用友网银产品安全机制第十九页，共九十五页。与用友NC产品建立接口的22家商业银行第二十页，共九十五页。应用价值1应用价值2应用价值3实时掌控全集团及下属企业的实际现金流和现金存量，为集团的资金实时监控提供手段通过银企互联，建立集团与下属公司共享、快速、安全的资金通道，提高资金调拨速度为集团总部的资金平衡和调度提供技术手段集中监控--应用价值第二十一页，共九十五页。

主要内容用友NC资金管理产品总体介绍搭建统一的资金集中监控平台搭建统一的资金集中管理平台搭建统一的资金信贷管理平台搭建统一的资金分析预测平台搭建统一的资金风险管控体系现场答疑第二十二页，共九十五页。统一的资金管理平台—产品组合资金管理前台后台风险管理风险管理结算管理远程结算资金结算资金计息网上银行资金计划第二十三页，共九十五页。1

建立资金计划管理体系，对集团资金进行统筹规划第二十四页，共九十五页。如何对集团资金进行统筹规划资金计划管理最核心的内容是对企业生产经营活动中所需资金支出的管理。通过编制企业资金预算计划，能够明确企业资金运作的重点，便于公司日常的资金控制，把握资金周转“脉搏”，节约公司融资成本，避免盲目贷款和不合理存款等情况的发生。第二十五页，共九十五页。资金计划（下一版资金产品该模块完全变动）资金计划是结算中心为降低资金风险和监督结算单位资金使用情况而建立的一套系统，主要功能包括：协同全面预算自动生成资金调度计划；定义资金计划类型、资金计划周期和结算单位；下发、填报、追加和审批资金计划表；查询、分析资金计划的执行情况。应用目标：1、完成资金收支计划管理的数据汇总、为资金收支计划的审批控制、驱动资金的自动拨付（自动形成付款指令）提供依据。2、通过资金收支计划执行情况的分析可以有效的监控成员单位在资金使用后的及时入账、如实入账，防止资金体外循环。3、完成资金收支计划管理报表的网上提交、逐级审批、数据汇总。4、资金计划发送财务公司（结算中心）的分管业务员、值班经理核准审批。5、根据资金收支计划形成相关的付款指令，驱动结算系统进行付款。6、查询资金收支计划上报情况，分析资金收支计划与结算差异，提交资金收支计划绩效评估。第二十六页，共九十五页。资金计划类型设置可以根据集团的管理需要设置不同内容的资金计划样表。例如，可以根据集团内各行业成员单位的经营特点设定各行业的收入项目和支出项目，规范同一行业成员单位的数据测算口径，按照集团的管理标准对资金流入流出进行统一的分类计算，便于集团总部及时地汇总分析。第二十七页，共九十五页。预算资金使用情况的监控—填写资金预算明细系统提供了三种填写方式：第一种：在界面直接输入数据；第二种：通过“导入”节点将格式相同的EXCEL表格引入；第三种：通过“预算导入”节点把NC预算系统中的数据直接导入资金计划，成员单位内部对资金计划执行审核程序后报结算中心审批。第二十八页，共九十五页。与计划相匹配的资金支付控制预算资金使用情况的监控—预算资金的支付控制成员单位在资金管理系统中进行日常资金结算时，实际执行数据可以自动传递到资金计划系统，形成资金计划的“执行数”；信息的自动传递减少了人工录入执行数的工作量，提高了信息传递的及时性，更重要的是避免了人为操作中产生的错误。（数据校验在流程配置中设置）第二十九页，共九十五页。预算资金使用情况的监控—预算资金使用情况的查询系统可以根据“审批数”与“执行数”自动计算执行“差额”和变动“比例”。在查询界面上可以同时显示“计划数”、“审批数”、“执行数”、“差额”和“比例”，一方面便于资金管理者根据实际执行情况分析差异原因，对后续的资金调度进行及时的调整，另外一方面可以根据实际执行情况对成员单位上报数和集团审批数的确定标准和依据进行分析，逐步提高资金计划编制的科学性和准确性。第三十页，共九十五页。2

通过资金集中结算，挖掘集团沉淀资金，提高内部融资能力第三十一页，共九十五页。通过资金集中结算，挖掘集团沉淀资金，提高内部融资能力第三十二页，共九十五页。资金上收（源自：徐欣—NC3.5资金结算产品标准应用方案）1、自动上收和非自动上收的业务处理流程不同。2、在结算中心，自动上收的业务处理流程为：（1）、定义上收规则；（2）设置自动上收条件；（3）符合自动上收条件，触发自动上收；（4）对自动上收业务进行制证处理；3、在结算中心，非自动上收的业务处理流程为：（1）录入上收单；（2）审核上收单；（3）发送上收指令；（4）对上收业务进行制证处理；4、结算中心针对上收业务将提供给结算单位到账通知，结算单位根据该到账通知进行核算处理。第三十三页，共九十五页。资金下拨（具体操作见：徐欣NC3.5资金结算产品标准应用方案）1、可以引入资金调度计划生成资金下拨单，或者直接录入资金下拨单。2、在结算中心，由计划引入生成下拨单的业务处理流程为：（1）、引入计划生成下拨单；（3）审核资金下拨单；（4）支付资金下拨单；（5）对资金下拨单进行制证处理；3、在结算中心，直接录入资金下拨单的业务处理流程为：（2）录入下拨单；（3）审核下拨单；（4）支付下拨单；（5）对下拨业务进行制证处理；4、结算中心针对下拨业务将提供给结算单位付款通知，结算单位根据该到账通知进行核算处理。第三十四页，共九十五页。资金调拨（源自：徐欣—NC3.5资金结算产品标准应用方案）1、结算中心办理总账号之间的资金调度。或者是同一结算单位不同账号之间的资金调度第三十五页，共九十五页。直接支付（源自：徐欣—NC3.5资金结算产品标准应用方案）1、对有权自主完成的支付业务，如果结算单位采取录入付款类业务单据，审批通过后提交网银支付（或采用其他银行提供的结算手段进行支付），则可在付款业务处理过程中结合预算进行检查，并可同步完成相应的核算处理。2、对有权自主完成的支付业务，如果结算单位采取登陆结算中心录入直接支付委托付款书的方式处理，则该支付只可受相应资金计划的控制，并且结算单位本身的核算处理需要另外处理；3、无论是付款类单据还是直接支付委托付款书，都可配置审批流，使结算中心对需要关注的支付进行有效监控。第三十六页，共九十五页。内部转账（源自：徐欣—NC3.5资金结算产品标准应用方案）1、单一结算中心体系下，结算单位之间的内部转账业务，只需要结算中心进行两个结算单位之间的内部转账。2、自动触发核算处理的机制能较好的保证相关各单位（结算单位、结算中心）的核算处理及时、一致。第三十七页，共九十五页。委托对外付款（源自：徐欣—NC3.5资金结算产品标准应用方案）1、单一结算中心体系下，结算单位委托结算中心办理对外付款业务。2、结算中心接受委托,向网银系统发送支付指令,或者运用银行的其他结算工具办理支付；3、对于零余额管理的账户,可利用银行系统的集团支付指令实时回拨资金完成支付,或者由结算中心依次发起资金回拨指令、对外支付指令。第三十八页，共九十五页。跨结算中心间业务1、隶属于同一结算体系下不同结算中心的结算单位之间的内部转账，或者付款单位结算中心出于经济、便捷等考虑委托其他结算中心代为对外支付的业务都是跨结算中心的业务。2、跨结算中心的委托内部付款业务，可根据管理需要确定由付款结算中心、收款结算中心还是收付共同上级中心进行最终确认；3、跨结算中心的委托付款业务需要结算中心之间进行清算处理。例：帝创股份北京与帝创股份上海是股份公司结算中心的结算单位，他们与其它单位之间的业务为跨结算中心业务。帝创股份北京以外的结算单位与帝创股份上海之间的交易属于跨结算中心交易。第三十九页，共九十五页。不传递内部转账（源自：徐欣—NC3.5资金结算产品标准应用方案）1、当各个结算中心作为一个整体为结算单位提供服务时，结算中心之间互相信任，跨结算中心的委托内部付款业务也可由付款结算中心直接办理，而不需要经相关结算中心的确认。2、跨结算中心业务，即使不做原始业务单据的传递，清算处理也会由系统自动完成。3、自动触发核算处理的机制能较好的保证相关各单位（结算单位、结算中心）的核算处理及时、一致。第四十页，共九十五页。需传递内部转账（源自：徐欣—NC3.5资金结算产品标准应用方案）1、当各个结算中心分别作为一个独立的结算机构为结算单位提供服务，强调彼此的权利义务时，跨结算中心的委托内部付款业务通常需要办理结算中心（可能是第三方----共同上级结算中心，也可能收款结算中心自己）的亲自确认。2、此时跨结算中心委托内部付款业务，需逐步传递至办理结算中心。传递的过程中生成相应的清算业务单据。3、一系列有关委托付款书、清算单、到账通知的自动处理机制较好的保证了相关各方及时获得业务处理结果，及时进行核算处理。第四十一页，共九十五页。委托对外代付（源自：徐欣—NC3.5资金结算产品标准应用方案）1、当付款单位结算中心银行存款头存不足或者利用集团内其他结算中心支付更经济时,对外付款业务可以委托其他结算中心代付。2、委托其他结算中心代为支付时,必须将付款业务单据传递至代付结算中心,由代付结算中心确认办理.3、委托其他结算中心代为支付时,将引起相关结算中心之间的清算。清算单在付款结算中心确认办理后由系统自动生成。4、自动触发核算处理的机制能较好的保证相关各单位（结算单位、结算中心）的核算处理及时、一致。第四十二页，共九十五页。资金管理模式-银行账户设置类型松散型半紧密型紧密型账户特点保留现有账户体系账户监控两级账户结构资金收支户调拨使用集团账户资金上级调拨分权策略集权策略账户监管收支两条线统收统支集团下属的上市公司或参股公司等全资或控股公司核心层单位监控账户模式是指成员公司自行管理银行账户，集团通过银企接口可以查看成员公司资金账户的往来情况，发现问题并及时问询。该种账户模式投入成本小，实施速度快，可以实时监控大额资金的收支，有利于降低资金风险和账户风险，但该种业务模式只解决了开户单位资金信息透明的问题，无法对资金进行事前控制和资金余缺调剂，所以比较适合于资金管理初级阶段或集团控制比较松散的集团企业。

半松散控制型的资金管理模式是指结算中心为成员单位在商业银行同时开立收入户和支出户，收入户通常为一般账户，支出户通常为基本户。收入到达下属机构账户后直接划转到资金中心账户，资金高度集中。对外支出时，先从资金中心账户划拨到下属机构账户，再划出到集团外部单位。紧密控制型的资金结算模型是指下属成员单位不开设银行账户，统一由集团开立银行账户，下属成员单位的所有资金收付都有集团操作完成，实现了集团资金管理中心的资金全面统一管理。第四十三页，共九十五页。总账户分账户现金集合库模式集合总帐户集合子帐户资金中心成员企业外部帐户内部帐户

“现金集合库(CashPooling)”是由一组形成上下级联动关系的银行账户和内部结算系统账户体系及其定义在这一组帐户上的资金收付转和相应记帐规则组成的。收支合一\收支分开逐笔自动上划\每日定时上划零余额上划\定额上划总帐户与分账户同增同减内部交易资金不动资金集中管理的账户模式：现金集合库1、集团公司和其下属成员单位均为独立的法人时，双方均在商业银行开立实际帐户，集团账户交结算中心或财务公司管理，作为结算业务主帐户或称一级结算账户，集团下属单位开立的账户作为二级结算账户，资金在开立的两级结算账户之间由协作的商业银行或者由结算中心自己根据需要或约定进行的上收和下拨。2、集团公司为其参加集中结算的下属成员单位在集团结算系统中建立对应的内部结算帐户，用以记录一二级帐户之间的债权债务关系。3、在下属成员单位从系统外收款时，资金经过二级帐户上划到一级帐户，集团结算系统增加该二级帐户对应的内部结算帐户余额；在下属成员单位向系统外付款时资金经过一级帐户下拨到二级帐户，集团结算系统减少该二级帐户对应的内部结算帐户余额；下属成员单位在系统内部转帐时，集团结算系统增减涉及交易的两个二级帐户余额，而资金始终在外部的一级结算账户中未进行任何移动。第四十四页，共九十五页。资金管理集权、分权策略的四种资金管理模式集中监控模式统收统支模式现金集合库模式预算驱动拨款模式集中监控模式统收统支模式现金集合库模式预算驱动拨款模式

实际工作中各种业务模式是混合使用的;集团企业资金管理的趋势是越来越集中进行管理，资金预算管理与结算业务的结合日益紧密。第四十五页，共九十五页。实时了解资金流的整个动态情况，风险得到监督和控制；集中利用资金，减少贷款利息，提高资金使用效率；增强集团融资能力；业务流程得到优化，各系统协同更加有效；促进了商业银行对集团服务的改善；规范资金管理，提升财务管理水平，增强企业竞争力。内部资金调剂、降低融资成本

建立集团资金统筹优势，内部平衡资金盈缺资金量时间资金集中后的效果子公司A子公司B资金盈余，使用效率下降资金短缺，融资成本或业务受损公司资金需求公司资金头寸集团资金需求集团资金头寸资金集中管理的应用价值第四十六页，共九十五页。3

通过资金集中管理，利用内部账户进行计息第四十七页，共九十五页。资金计息的流程第四十八页，共九十五页。资金计息功能可以对资金结算账户按活期计息方法进行计息、预提利息、试算利息处理，计息结果可自动转报帐中心、结算凭证或总帐凭证处理。可对科目进行计息处理，结果可自动结算凭证或总帐凭证处理。支持账户或科目计息对象的积数调整。可对银行定期存款、银行通知存款进行记录、审核，进行存款、取款，并将结果转报帐中心、结算凭证、总帐凭证。可对银行定期存款进行试算利息、计息、预提利息、冲补预提利息，并将计息、预提、冲补预提结果转结算凭证、总帐凭证。可对内部定期存款、内部通知存款进行记录、审核，进行存款、取款，并将结果转报帐中心、结算凭证、总帐凭证。支持内部定期存款跨公司查询、跨公司计息处理。可对内部定期存款试算利息、计息、预提利息、冲补预提利息，并将计息、预提、冲补预提结果转结算凭证、总帐凭证。支持定期存款到期预警、提前预警、逾期预警。可对银行和内部定期存款业务进行统计分析。第四十九页，共九十五页。存款业务流程第五十页，共九十五页。取款业务流程第五十一页，共九十五页。

主要内容用友NC资金管理产品总体介绍搭建统一的资金集中监控平台搭建统一的资金集中管理平台搭建统一的资金信贷管理平台搭建统一的资金分析预测平台搭建统一的资金风险管控体系现场答疑第五十二页，共九十五页。统一资金信贷产品组合资金管理前台后台风险管理结算管理信贷管理商业汇票综合授信第五十三页，共九十五页。1

综合授信综合授信管理与“信贷管理”共同使用，可以根据信贷活动信息自动更新综合授信的使用额度，实现对贷款额度的控制。根据集团企业内外部融资发展的需要，综合授信管理分为“银行授信管理”、“内部授信管理”两大类业。第五十四页，共九十五页。内部授信第五十五页，共九十五页。银行授信第五十六页，共九十五页。2

信贷管理第五十七页，共九十五页。23468贷款申请信用评估/单位调查贷款批核开立贷款帐户贷款结算客户基本信息客户财务信息客户活动追踪产品市场分析

客户财务分析评估单位还款能力实地考察客户信用评估贷款合同签订签订合同合同记录5贷款流程9贷后评估7贷后跟踪1客户管理讨论还款条件、计划等风险收益预测最终审批/拒绝贷款申请（民主评议，科学决策）单位提交贷款申请书单位提交信用评估资料，例如：财务报表，经营执照等开立贷款帐户发放贷款收回贷款还款及利息贷后检查贷款质量跟踪催收流程风险分类风险收益评估不良资产管理诉讼管理五级分类信贷管理系统以信贷业务处理全过程为主线，以客户基本信息、客户财务信息、客户授信信息、贷款项目信息、贷款交易为基础，以预防风险、提高信贷资产质量为目的，覆盖贷前、贷中、贷后全过程，集中管理信贷业务，实现了信贷业务全过程的电子化、流程化、规范化处理及全面监控，提高信贷业务处理能力。第五十八页，共九十五页。内外部融资第五十九页，共九十五页。内部借贷第六十页，共九十五页。提前逾期还款第六十一页，共九十五页。合同执行情况的三种方式维护1、直接在信贷合同的执行情况中手工录入；2、柜台业务中录入凭证对应相关信贷合同，系统自动回写该信贷合同的执行情况；3、利用合同放款单核还款单生成信贷合同的执行数。第六十二页，共九十五页。3

商业汇票第六十三页，共九十五页。商业汇票系统帮助集团企业对成员单位开出和收到的商业汇票进行集中统一管理，集团企业可以利用资金的规模优势和集团庞大的结算资源对商业汇票结算过程中产生的资金风险进行统一管理和控制。可以根据集团各成员单位的结算需求和集团资金的总体情况，将持有的票据进行内部背书、内部贴现，在成员单位之间进行转让，进行外部背书，满足对外支付票据的需求。当集团资金短缺时，可以持票到银行进行票据贴现或票据质押，取得短期融通资金，利用票据调节集团短期资金头寸。应用目标：1、实现票据在NC系统的范围内统一独立业务对象的处理机制。2、解决目前财务票据和资金票据两个产品模块的分离应用,实现结算中心与成员单位票据业务集成应用.3、实现/财务公司/结算中心对集团票据的集中管理，建立票据池。第六十四页，共九十五页。商业票据产品功能节点分布:第六十五页，共九十五页。票据管理中心-内部存放:1、成员单位收到票据后，可以按照集团财务管理制度，将票据统一存放到票据管理中心;以便于集中集团内的票据资金。2、成员单位的内部存放单可以录入多张收到的票据，当成员单位为集团的子公司，票据管理中心仅对成员单位的票据起保管作用时，可以选择入库方式为“存放入库”；当成员单位为集团的分公司，票据管理中心可以将成员单位存放的票据调剂给其他成员单位使用，可以选择入库方式为“调剂入库”。第六十六页，共九十五页。票据管理中心-内部领用:1、成员单位将票据存放票据管理中心后，在需要使用票据贴现和对外支付时，将票据从票据管理中心取出的业务处理。第六十七页，共九十五页。票据管理中心-票据调剂:1、当成员单位向票据管理中心提出用票付款申请后，票据管理中心在成员单位调剂入库的票据池中选择金额、到期日符合要求的票据到“票据调剂单”中。

2、“票据调剂单”审批通过后，进行制证操作，生成票据管理中心端的结算凭证；同时生成成员单位端的总帐凭证。

3、当申请调剂单位将调剂收到的票据领用时，票据管理中心在“票据调剂单”上进行出库操作，生成一张“内部领用单”，票据管理中心再对“内部领用单”进行审核，出库操作；成员单位领用的票据存放地点转移到“本单位”。第六十八页，共九十五页。票据管理中心-调剂清算:1、当成员单位和票据管理中心发生调剂业务，在调剂票据到期日后就需要进行清算。当成员单位调剂入库的票据被票据管理中心使用，在到期日后，票据管理中心需要增加成员单位内部票据户余额；当票据管理中心返调剂给成员单位的票据到期后，需要扣减成员单位内部票据户余额。第六十九页，共九十五页。

主要内容用友NC资金管理产品总体介绍搭建统一的资金集中监控平台搭建统一的资金集中管理平台搭建统一的资金信贷管理平台搭建统一的资金分析预测平台搭建统一的资金风险管控体系现场答疑第七十页，共九十五页。资金预测流程图第七十一页，共九十五页。资金预测流程及接口说明资金预测是通过设置预测模板中的各预测项目内容，预测项目的数据源，由系统自动取数计算的。即可以对企业现金流入、现金流出进行综合预测，也可以分类，根据不同数据接口，进行不同内容的预测。1.信贷、计息接口银行借款合同、委托贷款合同、银行定期存款。内部借贷合同、内部委托贷款、内部定期存款。2.应收、应付、报帐中心接口应收单据、应付单据。收款单据（预收）、付款单据（预付）。3.资金计划接口计划现金流入。计划现金流出。4.票据管理接口票据贴现流入。票据贴现流出。第七十二页，共九十五页。

主要内容用友NC资金管理产品总体介绍搭建统一的资金集中监控平台搭建统一的资金集中管理平台搭建统一的资金信贷管理平台搭建统一的资金分析预测平台搭建统一的资金风险管控体系现场答疑第七十三页，共九十五页。客户信用分析与控制信用管理的策略A、对外部客户信用的分析和信用等级维护，可以用于在付款过程中的实时参照；B、对内部成员单位的信用等级和银行信用额度的集中管理，用来控制集团对各个银行、各类贷款的总体平衡，取得最佳的融资结构和融资成本。第七十四页，共九十五页。信用管理的策略与产品的结合第七十五页，共九十五页。人员授权、岗位互斥人员授权与岗位互斥策略在集团资金管理实践中区分前台与后台、交易与核算的人员授权及岗位互斥机制是一个普遍的内控手段。具体的体现在于：A资金预算的管理与结算管理的分开、总量平衡的管理与日常结算分开；B在结算上首先要求发起付款申请后，要根据资金的金额和使用性质实现主管业务领导的分级授权管理；C；在结算的具体执行上强制要求经办与核查人员分开。第七十六页，共九十五页。人员授权与岗位互斥策略与产品的结合第七十七页，共九十五页。资金调拨资金调拨的策略A、区分资金的使用性质，分别采取资金上收、按资金计划调拨使用、或者是资金不上收。按资金计划额度审批支付是一个减少结算中心工作量，提高工作效率和系统弹性的管控策略。B、在结算中心之间可以采用，分结算中心在总结算中心开户，异地同步结算，集中清算，资金按需调拨的策略。第七十八页，共九十五页。资金调拨策略与产品的结合第七十九页，共九十五页。资金计划审批流程资金预算管控策略在事前：这可以体现在全面预算中资金预算的数据对短期资金计划的控制；在事中：这可以体现在资金实际支付时对短期资金计划的参照和比较；在事后：这可以体现在资金实际流动情况与资金计划的比较。计划的审批流程的可以通过审批流设置形象直观地落实。第八十页，共九十五页。资金计划审批流策略与产品的结合第八十一页，共九十五页。资金支付审批流程资金支付审批流程的设计和控制策略：A、按付款金额不同审批流程B、按不同企业设置不同审批流程第八十二页，共九十五页。资金支付审批流策略与产品的结合第八十三页，共九十五页。账户余额控制账户余额控制策略：A、对所有银行账户统一集中登记、实时监控管理。B、银行帐户区分收款、付款和备用金帐户。其中：收款帐