某残疾人獭兔养殖及加工开发项目可行性研究报告书

可行性研究报告残疾人獭兔养殖及加工开发项目

目录第一章概述…………………11.1项目摘要……………1第二章项目背景……………42.1项目区基本情况……52.2项目单位基本情况…………………8第三章项目建设的意义和必要性…………83.1产业发展前景广阔…………………83.2符合地方产业发展政策…………113.3有利于促进贫困地区农村经济的发展…………123.4项目实施的必要性………………13第四章项目建设的可行性…………………134.1市场预测分析……134.2竞争力分析………154.项目实施的可行性…………………17第五章项目开发内容及经济技术指标……185.1项目内容…………185.2项目建设规模及经济指标………215.3项目技术方案及抗风险能力……21第六章项目投资预算、资金筹措及来源渠道……………356.1投资估算的依据……356.2养殖场投资概算表………………366.3兔肉加工投资概算…………………376.4项目总投资…………386.5资金筹措及来源……38第七章经济效益与预期效果分析…………387.1财务评价依据………387.2产品销售收入、销售税金及附加、损益…………387.3不确定性分析………417.4财务评价结论………42第八章项目实施进度………438.1建设工期……………438.2项目实施进度安排…………………438.3投产实施进度………438.4资金使用……………43第九章经营组织管理及相应保障措施……449.1经营组织管理………449.2相应保保障措施……46第十章研究结论与建议……5010.1结论………………5010.2问题与建议………51附表1：獭兔项目成本核算表附表2：附表3：加工厂主要投入物与产出物使用价格依据表附表4：加工厂销售收入和销售税金及附加估算表附表5：加工厂总成本费用估算表附表6：肉制品加工车间布局示意图附表7：法人代表简介

第一章概述1.1项目摘要1.1.1项目名称：山西省代县残疾人獭兔养殖及加工开发项目1.1.2申报单位概况名称:山西省代县成丰技培养殖有限公司地址:山西省代县上磨坊乡法人代表:刘拴明1.1.3可行性研究报告编制依据国家“十一五”经济和社会发展规划纲要；国务院办公厅转发农业部《关于加速畜牧业发展的意见》;国家发改委、商务部、农业部《全国食品工业“十一五”发展规划》;国务院《关于进一步加强食品安全工作的决定》;卫生部《畜禽屠宰卫生检疫规范》;卫生部《肉类联合加工厂卫生防护距离标准》;卫生部《农产品安全质量无公害畜禽肉产地环境要求》:农业部《关于进一步加强农产品质量安全管理工作的意见》;山西省《国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要》;山西省委、省政府《关于建设雁门关生态畜牧经济区的意见》;相关国家标准、行业标准、地方标准。4项目内容本项目建设内容主要包括年出栏10万只獭兔的养殖基地一个，年加工100万只獭兔的兔肉加工龙头企业一个。5项目规模1.1.5.1獭兔基地年出栏商品兔10万只，带动发展獭兔养殖户4000户，户均出栏250只，年出栏商品兔100万只。1.1.5.2建设兔肉加工企业一个，年加工兔肉松120吨，兔肉条120吨，酱兔肉200吨。1.1.6经济指标1.1.6.1獭兔养殖经济指标项目建成投产后，年出栏獭兔100万只，年总收入5000万元，饲养总成本3000万元，可实现利润2000万元。1.1.6.2兔肉加工经济指标技术指标:兔肉松120吨/年、兔肉条120吨/年、酱兔肉200吨/年。本项目正常年销售收入为3800万元，销售税金及附加为122万元，达产正常年利润为238万元。所得税按利润总额的33%计取为79万元，计算期利润总额为2044万元。正常年总成本费用为3440万元，其中：经营成本为3388万元。投资利润率35.87%，投资利税率=54.69%。本项目建成后每年可实现利润3038万元。总体看，本项目的经济效益好，财务净现值大于零，财务内部收益率大于10%的基准折现率;贷款偿还期为2年，可满足贷款机构的偿还要求；投资回收期低于行业基准回收期；从敏感性分析看，项目抗风险能力比较强。1.1.7农户带动分析项目建成后，随着獭兔养殖基地的基本成型和兔肉加工厂的投产，可带动残疾户和贫困户10000余户发展獭兔养殖业，按每户可获利润0.5万元记，农户纯利润可达5000万元。显然，发展獭兔养殖是解决农村经济发展的重要途径。8建设地点代县上磨坊乡南家寨村、十里铺村。9项目总投资1006.21万元1.1.10资金筹措及投资计划项目总投资1006.21万元。计划申请国家投资96万元，银行贷款500万元，自筹解决410.21万元。其中：獭兔养殖基地投资580.4万元，兔肉加工企业投资425.81万元。1.1.11建设期限2009年6月至2010年2月1.1.12效益分析项目在运行1年期满后可达到生产能力，2年后：獭兔基地每年出栏100万只，每只兔皮平均售价50元，年总收入5000万元，总成本3000万元，可实现利润2000万元。加工厂每年总收入3800万元，总成本及税金3562万元，正常年利润为238万元。项目在计算期利润总额为3038万元。1.1.13问题与建议⑴兔源问题。代县目前獭兔的年出栏为10万多只，距离加工所需的70万只还有较大的距离，该项目在实施过程中，要重点解决好这一问题。⑵屠宰问题。目前当地养兔户都是依托兔皮收购商进行屠宰，带来了较突出的卫生问题。⑶技术服务问题。随着项目的实施，养殖规模将逐渐扩大，从养殖到管理需要的技术指导越来越重要，如何做好技术服务将是下一步面临的主要问题。建议：⑴加大种猪种兔繁殖规模，扩大养殖户规模。⑵加强养殖场卫生防疫制度。⑶规划屠宰厂，规范屠宰要求。⑷鼓励农户扩大饲养规模第二章项目背景代县自94年实施“八七”扶贫攻坚以来，群众的生产、生活条件也得到了明显的改善，但由于该县属国定贫困县，自然条件差，经济基础弱、信息闭塞、生存条件恶劣等客观条件的限制，在带领群众脱贫致富奔小康的道路上举步维艰，大部分群众的生活水平一直在温饱线下徘徊，部分解决温饱的贫困人口的生活标准还很低，不稳定，极易返贫，农民群众落后的物质文化生活状况还没有得到根本改善，农村经济长期处于一个低水平发展阶段。2001年山西省委、省政府出台了《关于建设雁门关生态畜牧区的意见》。雁门关生态畜牧区涉及大同、朔州、忻州、吕梁4市28个县，人口545.8万人，国土面积4.78万平方公里。这里又是治理京津风沙源的屏障，该区域项目投资约为上百亿元，建设周期为10年。这一区域的确立为加快山西省农业和农村经济发展奠定了厚实的基础。而发展獭兔养殖在该县具有得天独厚的自然条件。为了充分发挥资源优势，进一步推进扶贫攻坚的历史进程，全县11个乡镇进行獭兔养殖推广，把獭兔养殖发展成为产、销、供一体化的建设基地，使这一投资小、见效快的项目成为稳定增加农民收入的一项增收工程，更为当地农业增收搭建稳定发展的致富平台。2.1项目区基本情况2.1.1自然情况代县位于山西省东北部,雁门关下。地理坐标为东经112°44′~133°22′，北纬38°50′~39°21′。东邻繁峙，西接原平，南界五台，北山阴，东北与应县相接，西北与朔县毗邻。北部为恒山山隆起，南部为五台山隆起，中部为滹沱河断陷盆地。滹沱河由东向西横贯全境，两岸为平川地带，平川于山地之间夹丘陵区。全县地形轮廓呈长方形，南北长60公里，东西宽39公里。由于受恒山和五台山山脉走向控制，地势由东北向西南倾斜。基本地貌由基岩山区、黄土台地丘陵和滹沱河河谷盆地盘结而成，总面积1696平方公里。其中，基岩山区面积占总面积70.5%；黄土台地丘陵面积占总面积16.9%;滹沱河河谷盆地面积占总面积126%。主要山峰有：草垛山、馒头山、等。主要河流有:滹沱河、峨河、峪河、等。属温带大陆性季风气候。一年四季分明。冬季寒冷少雪，春季温暖干燥多风，夏季炎热雨量集中，秋季天高气爽。全县大致可分为三个气候区。即:平川温和半干旱气候区，年平均气温8.4℃；无霜期平均166天；年降水量平均442.2毫米；年主导风向为东北风。山区低温多雨气候区，年平均气温6.4℃；无霜期平均130天；年降水量平均579.6毫米；风较大。丘陵温暖干旱气候区，年平均气温9℃；无霜期平均170天；年降水量平均500.9毫米；温暖、干旱、无霜期长。全县年平均温度变化在2.7℃~9.3℃之间，年光照时数为2863.6小时，其中6~8月份光照时数最长，可达781.1小时，12月至次年2月光照时数最短，仅637.8小时，全年太阳光总幅射热量每平方厘米为141125卡。2.1.2县域经济情况全县辖6镇11乡，391个行政村，3个居民委员会。全县总人口为199211人。全县共有土地254.4万亩，其中农用地82.56万亩，含耕地43.47万亩，林地33.77万亩，园地2.96万亩。天然草坡100万亩，未利用土地71.88万亩。主要粮食作物有：玉米高粱谷子水稻莜麦土豆及杂粮。著名农产品有：水稻酥梨全县大畜年饲养量4.6万头，猪6万头，羊24万只，禽20万只，獭兔10万只。优势产业：猪羊潜力产业：獭兔全县畜牧业总产值8828万元，占农业总产值的33.9%，农民人均畜牧业纯收入575元，占农业人均收入的35%。2.1.3县域交通代县地处北京、太原、大同三角区中心地带，交通便捷，(北)京~(太)原铁路横贯全县东西，过境32公里，县境设下社、枣林、代县、阳明堡4个车站，每年旅客发到量54万人次，货物发运量43.8万吨。干线公路主要有京原公路，过境长40公里；太同公路，过境长29公里。此外尚有简易公路多条，全县97%的村通机动车。2.1.4公用设施社会依托条件项目区水、电、气、通讯、道路条件完全能满足养殖、生产、加工的需要。2.1.5环境保护条件场区周围无化工及其它污染源，不会对加工造成影响。2.2项目单位基本情况名称：山西省代县成丰技培养殖有限公司地址：山西省代县上磨坊乡南家寨村法人代表：刘拴明（个人简介见附件）占地面积：6亩建筑面积：1500平方米，其中办公室100平方米，饲料加工车间150平方米，兔舍1250平方米。总资产：170万元，其中固定资产110万元，流动资产60万元。职工人数22人，其中管理人员2人，技术人员6人。聘请市、县畜牧专业技术人员12人（花名及简介附后）经营范围：养兔、养殖技术培训2008年出售商品兔3000多只，销售收入15万元，实现利润3万多元。第三章项目建设的意义和必要性3.1产业发展前景广阔我国兔业经过多年的发展，不断壮大。无论是肉兔、毛兔还是皮兔，无论是数量还是质量，都取得了较快的进步与提高，兔产品国际市场占有率均处于优势地位，但我国养兔业与其他产业相比仍然处于发展的初级阶段，兔业经济相当脆弱，发展既不平衡，又不稳定，解决这一问题的唯一出路在于实施兔业产业化。将家兔从生产到流通中的各个环节紧密连接，产前、产中和产后成龙配套，使生产有技术，供应有保证，加工有原料，产品有销路，商品有市场。产业化的重点在于龙头，尤其是生产过程中的品种选育、饲料生产、疫病防治等关键技术基本解决。产业化的关键在产品的深加工，其主要产品是肉、皮、毛，目前多为初级加工产品;副产品的种类很多，增值潜力很大，而目前的加工基本是空白。家兔的主、副产品深加工，需要科学技术，需要高科技人才，需要资金和设备的投入，这些方面，我们一直处于被动地位。产业化需要大联合。产业化是一个系统工程，仅靠几个人是不行的，仅靠养殖界的技术专家也不行，仅靠行政命令也是不行的。它需要学科间的交流，科研和生产的结合，技术和经济的结合，企业家与养殖农户的配合，资金与设备的注入。为此，本项目将通过养殖基地加龙头企业带农户的方式提升我县养猪、养兔的生产水平，逐步使之形成产业化格局。进而形成全县主导产业，为残疾人就业乃至新农村的建设开辟一条好的途径。在兔业发展中，獭兔优势突出。养兔业在畜牧业中所占比重小，兔肉产量只占到我国肉类总产量的0.86%，但兔产业有其独特的优势：①饲料以草为主(占日粮的40%~50%)；②饲料报酬高(3~3.5：1)；③繁殖力高(每只母兔年育成商品兔50-90只)；④产出率高(年产商品兔重是自身体重的30-50倍)。此外，兔肉营养丰富而全面(高蛋白、高赖氨酸、高消化率、低脂肪、低胆固醇、低热能)。因此，肉兔产业已经在世界许多国家得到较快的发展，而且必将受到更多消费群体的重视和青睐。同时，獭兔的另一产品兔皮更具价值，一只2.5千克重的獭兔，皮价值可达到50~70元，甚至更高。獭兔的商品价值表明未来具有很大的发展潜力，也是解决农村经济发展的重要途径。自2004年上半年獭兔皮市场全面复苏，价格一路攀升，主要是由于我国裘皮服装经营者对俄罗斯等欧洲獭兔皮服装市场的成功开发与拓展，獭兔皮服饰在俄罗斯等欧洲市场的销售顺畅，加之韩国、日本等加工企业用獭兔皮加工棉衣毛领数量增加，用作毛领的獭兔皮需求增加，导致獭兔皮价格上扬。中国已经成为世界上最大的毛皮业贸易国及深加工大国。芬兰、丹麦拍卖会中，40%的皮张是销售给中国。中国已经成为世界上最大的毛皮买家。世界的毛皮贸易结构在发生着变化，经济结构由欧洲向亚洲转移，中国毛皮市场将成为世界最大的毛皮加工贸易基地。中国毛皮深加工业已由南向北推移，由珠江三角州经济特区(广州、深圳)向长江三角洲中下游经济特区推移，同时向京、津环渤海经济特区推移，在北方己形成留史、尚村、大营、崇福、辛集、北京正天兴毛皮辅料市场，雅宝路裘皮成品市场等几大毛皮市场。经市场调查，在欧美一些国家及俄罗斯、日本、韩国等地獭兔裘皮服饰十分受欢迎，一般一件女式獭兔皮大衣在国际市场的售价为800一1200美元，其加工成本仅为300一400美元，比较效益很高。近年国内獭兔裘皮加工业迅速兴起，改变了前几年以出口原料皮为主要销售渠道的被动局面，獭兔皮需求量随着产品的不断开发而逐年递增。目前，全球对优质獭兔皮的需求量约在1000万张以上，90%的依靠我国提供，预计我国2009年生产优质獭兔皮数量约有800万张左右，尚有很大缺口。可以看出，未来獭兔养殖蕴藏着巨大的市场潜力，将给农村劳动力就业和增加收入带来机遇。3.2符合地方产业发展政策代县位于山西省中北部，是著名的革命老区，也是国定贫困县。改革开放以来，全县在中央的正确领导和亲切关怀下，县域经济取得了长足的进步和发展，尤其2002年省委、省政府提出在山西中北部建设雁门关生态畜牧经济区后，代县作为项目区、县之一，把畜牧业的发展作为农业调产、农民增收的主攻方向，予以重点扶持。在特种养殖方面，紧紧抓住獭兔养殖投资少、见效快、风险小的特点，在全县范围扶持发展。自2001年引种试养以来，獭兔养殖遍及全县11个乡镇1000余户，其中规模养殖企业8家。2008年，全县獭兔饲养量已达15万只，獭兔养殖逐渐成为全县的优势产业和潜力产业之一。3.3有利于促进贫困地区农村经济的发展。代县位于山西省忻州市东北部，是山西35个国家贫困重点扶持县之一，自94年实施“八七”扶贫攻坚以来，群众的生产、生活条件也得到了明显的改善，但由于该县属国定贫困县，自然条件差，经济基础弱、信息闭塞、生存条件恶劣等客观条件的限制，在带领群众脱贫致富奔小康的道路上举步维艰，大部分群众的生活水平一直在温饱线下徘徊，部分解决温饱的贫困人口的生活标准还很低，不稳定，极易返贫，农民群众落后的物质文化生活状况还没有得到根本改善，农村经济长期处于一个低水平发展阶段。2001年先后实施了雁门关生态畜牧经济区、京津风沙源治理工程等重大项目，两大工程项目不仅投资大，而且建设期长。年到县涉牧投资500万左右。预计建设期到2015年。两大工程项目实施以来，给我县的畜牧业发展奠定了厚实的基础。畜牧防疫体系进一步健全，产业化水平进一步提升，以优质牧草为主的资源性产出大大增加。而獭兔养殖又具投资少、见效快、风险小，和适合千家万户发展的特点，因此，该项目的实施无疑会进一步带动贫困地区农村经济的发展，推进扶贫攻坚的历史进程。3.4项目实施的必要性近几年，随着獭兔饲养量的逐年增加，兔皮外销基本是供不应求，但兔肉转化逐渐成了问题，既影响了广大养殖户生产效益，也制约了獭兔产业的进一步发展。因此，建立兔肉加工厂己迫在眉睫。第四章项目建设的可行性4.1市场预测分析4.1.1兔肉市场兔肉产量。目前，世界兔肉总产量约180余万吨，五大生产国为：中国、意大利、法国、俄罗斯和西班牙，产量占总量的70%~80%。兔肉贸易：兔肉年贸易量6万～7万t，占兔肉总产量的3.3%～3.9%。兔肉进口国主要有意大利、法国、比利时、德国、瑞典、西班牙等。兔肉加工再出口国主要有法国、比利时、荷兰、英国、美国等。兔肉消费：世界人均消费兔肉0.3kg。主要消费地区西欧2kg，中国0.35kg。中国兔肉年产量约46万t，居世界榜首，但人均消费只有0.35kg，只能和世界平均水平基本持平。如果以葡萄牙人均消费1.94kg作为奋斗目标，仅中国的兔肉产量就得翻上5~6倍。近年来，世界牛肉、禽肉产业麻烦不断，相反，世界兔肉消费逐年增长，具有高蛋白、低脂肪、低胆固醇等特点的绿色食品深受欢迎。兔肉加工业蓬勃发展，兔肉制品层出不穷，消费市场日趋成熟，发展空间十分广阔。国内市场兔肉需求旺盛。前年中国畜牧业协会兔业分会将每年的六月六日定为我国的“兔肉节”，并进行有关的科普宣传后，加速了兔肉在国内的消费。同时，很多大专院校和科研单位重视兔肉制品的加工研究，全国产生了数十家以兔肉加工为主的企业，使国人消费兔肉更加便利。另外，不仅在具有消费习惯的广东、四川、重庆、福建等省市销量不断增加，其他很多省市的兔肉消费习惯也逐渐形成。如江西、辽宁、内蒙、新疆、河北等省的消费数量逐年增加，近年兔肉生熟制品均供不应求。4.1.2兔皮市场全国獭兔现存栏600余万只，年产獭兔皮约100万张，其中出口原皮约40万张，还有批量的加工半成品(熟皮)和成品(裘皮服装等)出口，年创汇约500万美元。獭兔养殖业现处于成长期阶段，国内对獭兔皮及其裘皮的需求正在增加，但目前仍以出口为主，獭兔养殖业的发展受国际市场需求的影响很大。因此，只有增大国内需求，才能从根本上避免该行业的大起大落现象。4.2竞争力分析4.2.1价值优势獭兔的经济价值在于它是典型的皮用兔，生皮特级皮每张55到60元，一级皮50元，二级皮40元，三级皮30元，三级皮以上混等价每张40到50元。而支撑獭兔养殖业最大的市场需求是獭兔皮服装，这己经远远不是十元钱左右的兔肉，儿十元一张的兔皮，而是成千上万元一件的成衣。4.2.2区域优势在国内饲养一只獭兔的成本在30元左右，而欧洲国家则在100元以上，借助獭兔生产成本的优势和庞大的廉价劳动力市场，我国目前上规模的20多家服装加工企业将自己95%的产品全部出口。4.2.3副产品优势兔肉具有特殊的食用价值，是理想的保健、美容、滋补肉食品，堪称肉中之王，深受人们的欢迎。我国四川、福建、江西等省和日本、欧洲各国素有食兔肉的传统习惯。在我国民间，历来将兔肉或兔肉药膳作为病人康复及产妇的滋补佳品。《本草纲目》记载:“兔肉性寒味甘，具有补中益气，止渴健脾，凉血解热毒，利大肠之功效。”宋朝苏东坡称兔肉为“食品之上味”。俗话说：“飞禽莫如鸪，走兽莫如兔”和“要吃两条腿的鸪、四条腿的兔”。自古以来，对兔肉就给予很高的评价。兔肉与其他肉类相比，具有“三高”、“三低”的营养特点：“三高”即兔肉中蛋白质含量高、矿物质含量高、人对兔肉的消化率也高；“三低”即脂肪含量低、胆因醇含量低、能量也低。如以下两表：兔肉与其他肉类营养成份比较此外，兔肉还具有以下营养特点：⑴蛋白质含量高。兔肉中含有人体不能合成的8种必需氨基酸，是完全蛋白质，可维持健康和促进生长。兔肉中赖氨酸高于其他肉类，在植物性食物中缺乏赖氨酸，故人体需经常补充赖氨酸。⑵矿物质含量丰富。尤其是钙的含量多，是儿童、孕妇、老年人及病人的天然补钙食品。⑶维生素含量以烟酸最多。人体如缺乏烟酸，会使皮肤粗糙，发生皮炎，故常吃兔肉会使人体皮肤细腻白嫩，有美容作用。所以，日本和西欧将兔肉称谓“美容肉”。⑷胆固醇含量低，磷脂含量高。血液中磷脂高、胆固醇低时，胆固醇沉积在血管中的可能性就少。因此，兔肉是高血压、肥胖症、动脉硬化患者和老年人最理想的肉食品。⑸脂肪含量低。兔肉脂肪含量低，能量也低，符合肉品生产发展的要求。⑹消化率高。兔肉肌纤维细嫩，容易消化吸收，其消化率高于其他肉类。因此，兔肉是幼儿、老年人、病人和体弱者最为理想的滋补品。4.3项目实施的可行性4.3.1具有相当规模的产业发展基础自2001年引种试养以来，獭兔养殖遍及全县11个乡镇1000余户，其中规模养殖企业8家。2008年，全县獭兔饲养量已达15万只，獭兔养殖逐渐成为全县的优势产业和潜力产业之一。4.3.2具有强有力的产业政策予以保障2002年省委、省政府提出在山西中北部建设雁门关生态畜牧经济区后，代县作为项目区、县之一，把畜牧业的发展作为农业调产、农民增收的主攻方向，予以重点扶持。在特种养殖方面，紧紧抓住獭兔养殖投资少、见效快、风险小的特点，在全县范围扶持发展。其中2007、2008两年分别利用项目资金发展獭兔养殖小区8个，筹措支农资金400万元发展獭兔养殖规模户1000余户。4.3.3具有充足的饲草资源代县不仅拥有100余万亩的天然草坡，而且通过近几年京津风沙源工程、退耕还草工程的实施，人工种植紫花苜蓿已达12万亩。发展獭兔养殖，饲草资源充足。4.3.4较大的日温差适合发展皮用动物代县日温差达15℃上下，养殖皮用动物，绒厚而密、皮质结实，经济效益高。第五章项目开发内容及经济技术指标5.1项目内容本项目建设内容主要包括年出栏10万只獭兔的养殖基地一个，年加工100万只獭兔的兔肉加工龙头企业一个。其中养殖基地带动发展獭兔养殖户4000户，户均出栏250只，年出栏商品兔100万只，5.1.1土建（基地）总建筑面积6110平方米，其中办公房110平方米、兔舍5000平方米，饲料加工车间500平方米，饲料库500平方米，打井及配水、配电。5.1.2设备（基地）主要包括兔笼1200组，饲料加工设备5台套，供水系统一套，汽车2台。项目投资概算表单位；万元项目单位数量单价金额备注征土地亩1550007.5兔舍平方5000200100兔笼组120012014.4办公室平方100100010饲科加工车间平方50040020饲库平方50020010围墙米60020018大门个150000.5饲科加工设备台（套）515水井眼210000020种兔只200020040汽车台25000010配电套1500005不可预见费10流动资金300合计580.45.1.3土建（肉制品加工）总建筑面积2200平方米，其中办公房100平方米、冷库100立方米、肉加工车间2000平方米。土建工程投资明细单位：万元序号项目面积单价投资1办公室1001000102冷库1001000103肉加工车间20008001604辅助工程105合计22001905.1.4设备（肉制品加工）兔肉加工设备明细表PAGEPAGE595.2项目建设规模及经济指标一是年出栏10万只獭兔的养殖示范基地一个，在全县带动獭兔养殖户4000户，年出栏兔100万只。二是兔肉加工厂一个，年加工生产120吨兔肉松、120吨兔肉条和200吨酱兔肉。项目建成投产后，年总收入1.58亿元，可实现利润3038万元。5.3项目技术方案及抗风险能力5.3.1技术方案5.3.1.1獭兔饲养技术方案⑴常规管理。獭兔是比较著名的裘皮用兔，它不仅毛皮珍贵，产肉性能也较好。其生长发育表现在体重的逐渐增长和毛皮的渐趋成熟。体重的增长规律是前期生长快，后期相对较慢，其增重速度主要受遗传因素和环境因素(营养、管理、气候等)的影响，在性别上也有一定的差异，一般公兔的生长速度明显低于母兔。獭兔出生后第3天开始长绒毛，并有固有色型出现；15日龄被毛光亮；15一30日龄被毛生长最快，以后就停止生长；60日龄开始换胎毛；4~4.5月龄第一次年龄性换毛；5~6月龄被毛光润并呈标准色彩，此时体重约2.75~3.0千克，即可取皮，产肉性能也好。獭兔在5~6月龄时体重达2.75~3千克，毛皮质量较好，产肉率也较高，皮肤面积可达111平方厘米，已能符合等级皮的要求。如从毛皮成熟而言，能在第二次年龄换毛后取皮最好，但饲养期要延长2个月，增加了饲养成本，则在5~6月龄取皮，将有利于提高经济效益。饲养獭兔主要目的是为了取优质裘皮，一般在青年兔时期取皮，是因为此时期体内代谢旺盛，獭兔生长发育快。为了能满足此时期生长发育需要，不仅要有全面的营养供应，而且此时饲料数量供应必须充足。此时的营养浓度是，每千克日粮中消化能为11.30~11.72兆焦，蛋白质为16%~18%(前期18%，后期16%)，粗脂肪3%~5%，粗纤维10%~12%，钙0.5%~0.7%，磷0.3%~0.5%，并掌握好日粮营养浓度应前期高后期稍低。獭兔的管理方面应做好：①分群饲养工作。对断奶后的幼公兔除留种外应全部去势，按体型大小、年龄、强弱分群，每笼一群，每群4~5只(笼面积约为0.5平方米)。淘汰种兔按性别分群，每群2~3只，短时期群养取皮，群兔常有斗殴现象，应注意及时调整，如遇上屡有不合群的兔可单笼饲养。②做好清洁卫生，兔舍内笼位要勤打扫，经常保持兔舍、兔笼清洁卫生、干燥，这样有利于兔裘皮质量。③做好疾病防治工作，兔群应定期注射兔瘟疫苗和巴氏杆菌疫苗，以免兔瘟病的传入造成损失。④对疥癣病、真菌病、虱、跳蚤等外寄生虫病应及时采取措施，该隔离的隔离，该治疗的及时治疗，以免造成损失。⑵不同季节的饲养管理。家兔的生长发育与外界环境条件紧密相连。不同的环境条件对家兔的影响是不同的，而我国的自然条件，不论在气温、雨量、湿度还是饲料的品种、数量、品质都有着显著的地区性和季节性的特点。因此，四季养兔就应根据家兔的习性，生理特点和季节地区特点，酌情采取科学的饲养方法，才能确保家兔健康，促进养兔业的发展。①春季。家兔经过一个冬季的饲养，身体比较瘦弱，又处于换毛时期，因此，春季在饲养管理上应注意防湿、防病。抓好兔的吃食关。不喂带泥浆水的和堆积发热的青饲料，不喂霉烂变质的饲料(如烂菜叶等)。可在饲料中拌入一定量的大蒜，抗菌素等，以减少和避免拉稀。对换毛期的家兔，应给予新鲜幼嫩的青饲料，并适当给予蛋白质含量较高的饲料，以满足其需要。抓好环境的清洁卫生。笼舍要清洁干燥，每天应打扫笼舍，清除粪尿，冲洗粪槽。做到舍内无臭味，无积粪污物。食具、笼底板、产箱要常洗刷，常消毒，室内笼饲的兔舍要求通风良好，地面可撒上草木炭、石灰，借以消毒、杀菌和防潮湿。加强检查。每天都要检查幼兔的健康情况，发现问题及时处理。在北方的春季，温度适宜，雨量较少，多风干燥，阳光充足，比较适于家兔生长、繁殖，是饲养家兔的好季节。②夏季。应该注意降温防暑。降温防暑。兔舍应当荫凉通风，不能让阳光直接照射在兔笼上，笼内温度超过30℃时，可在地面泼些凉水降温，露天兔场一定要及时搭凉棚或早种南瓜、葡萄等瓜藤之类，让它在笼顶上蔓延、遮阳;室内笼养的兔舍要大开窗门，让其空气对流。毛用兔须将被毛连同头面毛全部剪短，同时兔笼不要太挤。精心喂饲。夏季中午炎热，往往食欲不振，早餐要提早喂，晚上要推迟喂，还要注意多喂青饲料，供给充足饮水，并在饮水中加入2%的食盐，以补充体内盐分的消耗，饲料中亦可适当加入一些预防球虫的药，如氯苯胍，苯乙腈等。搞好卫生。食盆每天洗涤一次，笼内要勤打扫，地面要用消毒药水喷洒，搞好环境卫生，消灭蚊、蝇孳生地。③秋季。秋季天高气爽，气候干燥，饲料充足，营养丰富，是饲养家兔的好季节，应抓紧繁殖。但成年兔秋季又进入换毛期，换毛的家兔体弱，食欲减退，应多供应青绿饲料，并适当喂些蛋白质高的饲料。这个时期，早晚温差大，容易引起仔、幼兔的感冒、肺炎和肠炎等疾病，严重的会造成死亡。④冬季。注意防寒保温。兔舍中的温度应经常注意保持平衡，不可忽高忽低。否则家兔易得感冒。气温在0℃以下，要加强保温措施，室内笼饲的兔舍门窗要关闭。室外笼养的笼门要挂上草帘，进行保温。白天应使家兔多晒太阳，夜间严防贼风侵入。应设法每天喂一些青绿饲料或菜叶、胡萝卜，以补充维生素。不论大小兔，日粮的给量，要比其他季节增加1/3。要喂些能量高的饲料，如大米等。不能喂冰冻的饲料，冬季喂干饲料应当调制后再喂。要注意饮水，在低温下以饮温水为宜。冬季夜长，晚上要增喂一次。5.3.1.2.屠宰技术方案獭兔贵在毛皮，通常以毛皮品质来衡量产品的商品价值，宰杀取皮技术的好坏往往会影响到毛皮的质量和收购等级。因此，必须引起足够的重视。⑴宰前准备。为了保证兔皮和兔肉的品质，对候宰兔必须做好宰前检查，宰前饲养和宰前断食等工作。宰前检查。进入屠宰场的候宰兔必须具有良好的健康体况。兽医检疫人员应首先了解候宰兔产地的疫病情况，并全部转入隔离舍饲养，作详细的临床检查和实脸室诊断，经诊断确属健康的，即可转入饲养场进行宰前饲养，病兔或疑似病兔应转入隔离舍饲养。宰前饲养。候宰兔经兽医检疫人员检查后可按产地、强弱等情况分群、分栏饲养，饲料应以精料为主，青料为辅，尤以大麦、麸皮、玉米、甘薯;南瓜等为最适宜。在宰前饲养中还必须限制獭兔运动，以保证休息，解除运输途中产生的疲劳和刺激，提高产品质量。宰前断食。确定屠宰的兔子，宰前断食8小时，只供给充足的饮水。宰前断食不仅有利于屠宰操作，保证皮张质量，而且还可节省饲料，降低成本。⑵处死方法。常用的有颈部移位法、棒击法和电麻法等。颈部移位法。在农村分散饲养或家庭屠宰加工的情况下，最简单而有效的处死方法是颈部移位法。用左手抓住兔后肢，右手捏住头部，将兔身拉直，突然用力一拉，使头部向后扭转，兔子因颈椎脱位而致死。棒击法。通常用左手紧握临宰兔的两后肢，使头部下垂，用木棒或铁棒猛击其头部;使其昏厥后屠宰剥皮。棒击时须迅速;熟练，否则不仅达不到击唇的目的，且因兔子骚动易发生危险。此法广泛用于小型獭兔屠宰场。电麻法。通常用电压为40~70伏，电流为0.75安的电麻器轻压耳根部，使獭兔触电致死。另外，农村常用尖刀割颈放血或杀头致死，容易拈污毛皮和损伤皮张，不宜采用。⑶剥皮技术。处死后的兔子应立即剥皮。手工剥皮一般先将左后肢用绳索拴起，倒挂在柱子上，用利刀切开跗关节周围的皮肤，沿大腿内侧通过肛门平行挑开，将四周毛皮向外剥开翻转，用退套法剥下毛皮，最后抽出前肢，剪除眼睛和嘴唇周围酌结缔组织和软骨。在退套剥皮时应注意不要损伤毛皮，不要挑破腿肌或撕裂胸腹肌。⑷放血方法。獭兔宰杀取皮要破除长期形成的先宰杀放血，后剥皮的传统方法，改为先处死、剥皮，后放血的新方法，以减少毛皮污染。目前，最常用的放血方法是颈部放血法，即将剥皮后的兔体侧挂在钩上，或由他人帮助提举后腿，割断颈部的血管和气管放血。根据操作实践，倒挂刺杀的放血时间以3~4分钟为宜，不能少于2分钟，以免放血不全，影响兔肉品质。放血充分的胴体，肉质细嫩，含水量少，容易贮存：放血不全的，肉质发红，含水量高，贮存困难。⑸胴体处理。处死、剥皮、放血后的胴体，立即剖腹净腔。先用利刀切开耻骨联合处，分离出泌尿生殖器官和直肠，然后沿腹中线切开腹腔，除留肾脏外取出全部内脏器官，在前颈椎处割下兔头，在跗关节处割下后肢，在腕关节处割下前肢，在第一尾椎骨处割下尾巴。最后用清水洗净胴体上的血迹和污物。5.3.1.3安全标准与无公害兔生产技术方案安全兔肉是指肉兔饲养环境，屠宰加工过程和产品质量符合NY5129-2002无公害食品——兔肉行业标准规定要求，经认证合格获得认证证书并允许使用无公害农产品标志的兔肉。⑴无公害兔肉技术标准感官指标、理化指标和微生物指标见下表。无公害兔肉微生物指标无公害兔肉微生物指标无公害兔肉理化指标⑵无公害兔肉生产技术创造安全的肉兔养殖和兔肉加工环境。良好的饲养、加工环境是提高肉兔生产性能，保证兔肉质量安全的基础。肉兔的养殖基地和屠宰加工厂必须选择在生态环境良好、无工业“三废”及农业、生活、医疗废弃物污染的区域。避开水源防护区、风景名胜区、人口密集区，要符合环境保护、兽医防疫要求，场(厂)区布局合理，生产区和生活区严格分开，设有粪尿、污水处理设施。兔肉加工厂卫生规范应符合GB12694肉类加工卫生规范的规定，兔肉加工用水水质应符合NY5028-2001无公害食品畜禽产品加工用水标准规定;家兔饮水水质应符合NY5027-2001无公害食品畜禽饮用水水质标准规定。环境中的空气、土壤的质量符合NY/T391-2000绿色食品产地环境技术条件规定。肉兔饲养管理要求。无公害兔肉生产过程中肉兔饲养管理涉及的引种、种兔环境条件、饲养条件、饲养管理、防疫卫生、生产记录等环节应符合NY5133-2002无公害食品肉兔饲养管理准则的规定，重视科学饲养管理。肉兔饲养饲料要求。无公害兔肉所需的肉兔配合饲料、浓缩饲料、精料补充料、添加剂预混合饲料、饲料原料、饲料添加剂和饲料加工过程的要求，应符合lUY5132-200%无公害食品——肉兔饲养饲料使用准则的规定，要保证使用安全饲料，严把饲料安全关，发展绿色、生态饲料。肉兔饲养兽医防疫要求。无公害兔肉饲养的疫病预防、监测、控制、产地检疫及扑灭方面的兽医防疫应符合NY5131-2002无公害食品肉兔饲养曾医防疫准则的规定，以达到防疫技术程序化。肉兔饲养兽药使用要求。无公害兔肉的肉兔饲养过程中允许使用的兽药名称、作用与用途、剂型、用法与用量、休药期应符合NY5130-2002无公害食品肉兔饲养兽药使用准则的规定，严禁滥用药物，合理利用兽药及投入物。屠宰加工工艺要求。无公害兔肉的肉兔屠宰加工工艺流程设置应科学、合理、卫生、防止交叉污染，有严格的卫生制度和良好的作业规范，强制性按照NY5129-2002无公害食品兔肉行业标准作为组织生产的依据，生产出来的产品质量安全，达到NY5129-2002无公害兔肉的标准要求。如果是出口产品，应按贸易国的要求组织生产。人员素质要求。对企业法人代表人和主要管理人员，要求其必须了解无公害兔肉生产过程中肉兔的饲养管理、兽医防疫、兽药使用、饲料使用与屠宰加工食品质量安全相关的法律知识，明确责任和义务，生产技术人员必须具有无公害兔肉的肉兔饲养、屠宰加工相关的专业技术知识、对生产操作人员应当参加培训及考核合格取得规定的资格，能胜任岗位工作的要求。企业所有人员必须身体健康，无传染性疾病，而且应保持良好的个人卫生。质量管理要求。要建立和健全无公害兔肉产品质量管理制度，产品质量检验制度和产品质量记录制度，实施岗位质量规范，质量责任和考核办法，将质量管理贯穿于田头—养殖场—原料—车间—产品—销售，从基地—生产—流通的全过程，这是一个系统工程，确保产品安全。有条件的企业，积极推行HACCP（危害分析与关键控制点)和ISO9000质量保证体系认证，这是走向世界的通行证。包装和标志要求。无公害兔肉的包装是指在运输、储存等流通过程中，为保护产品，方便运输，促进销售而采用的容器、材料的总称，应采用无毒无害、清洁、卫生易降解的包装材料。获得批准使用无公害农产品标志的产品，允许在其包装上加贴无公害农产品标志一标签内容必须完整，真实一出口兔肉产品耍符合贸易国，包装和标签的要求，这是主要的非关税壁垒之一。贮存和运输要求。无公害兔肉的贮存场所应清洁卫生，不得与有毒、有害、异味物品混贮。高温兔肉制品可在常温下贮存。运输无公害兔肉的运输必须使用符合卫生要求的无污染的交通工具，不得与有毒一有害物品混装混运，冷冻兔肉产品应用专用的冷藏车运输。5.3.1.4.肉加工技术方案A：肉松工艺流程（见图）⑴选料与原料整理。选料：选择新鲜肉去骨。一定要经曾医宰前宰后检疫检验合格。切肉：顺着肌肉丝切成厚3~4cm,长8~9cm的肉块,以保持肉松纤维的长度。切块时尽可能避免切断肌纤维,以免成品中短绒过多。浸泡：将切块原料在清水中浸泡6~7h。浸出血水。浸泡的水保持卫生与清洁,以免影响肉的品质。⑵配料。⑶煮制。将称量好的香辛料用纱布包扎好后和肉一齐放入夹层锅，加入与肉等量的清水加热煮制。煮沸后撇去油沫，这对保证产品质量至关重要。煮制时间和加水量视肉质老嫩决定。肉不能煮得过烂，否则成品绒丝短碎。用筷子稍用力夹肉块时，肌肉纤维能分散，说明肉已煮好。煮肉时间一般为3~4h。⑷撇油。肉煮好后，先将油汤盛出，用铲刀将肉块分开，然后将油汤重新倒入锅内，同时加水烧煮。开始火力要大，煮沸后火力略减，当油浮出汤面时，就进行撇油，撇去大部分油后(约lh)，再将酱油、酒、盐、味精等放入，继续撇油，待撇净后再放糖。在整个撇油阶段，要不断地用铲刀翻动，防止焦底，同时将筋膜与碎骨拣出。⑸炒压。肉块煮烂后，减小蒸汽改用中火，加入酱油、酒，边炒边压碎肉块。然后加入白糖、味精，减小加热温度，收干肉汤，并用小火炒压肉丝至肌纤维松散时进行炒松。⑹妙松。由于肉松中糖较多，容易塌底起焦，要注意掌握炒松时的火力，且勤炒勤翻，炒至颜色由灰棕色变金黄色，具有特殊香味时可结束炒松。⑺搓松。利用滚筒式搓松机搓松，使肌肉纤维成绒丝状即可。⑻跳松。搓好的肉松立即用跳松机分离肉松和肉粒。⑼拣松。跳松后的肉松进入包装间凉松，凉透后即可拣松，拣去肉松中的焦块、肉块、粉粒等，提高成品质量。⑽包装。用经紫外线杀菌后的内包装袋进行计量包装，密封、标示生产日期装箱，纸箱上标明品种、批号、日期。⑾检验入库。经检验（感官指标、理化指标、净含量、标识）合格后开具入库验收单人库。厍中保持干燥、阴凉。防止受潮，无鼠虫害。⑿运输。运输时注意轻拿轻放。防止产品包装破损，运输车辆必须杀菌、保持清洁干燥。防止污染。B：兔肉条工艺流程：原料→分割整理→清洗→预煮→冷却→切条或撕条→加汤复煮→烘烤→冷却→检验→包装→成品操作要点：⑴选用兔肉的前后腿瘦肉和胸肉，洗净沥干。⑵将肉块放入锅中，用清水煮开后撇去肉汤上的浮沫，煮制10~15分钟后捞出冷却，然后将肉切成肉条或撕策划能够肉条。⑶取部分原兔肉汤加入调料煮沸10分钟，再加入切好的原料肉条先用大火煮制20~30分钟，然后改文火煮，待汤汁快干时改为大火煮制1~2h并收汤，根据风味不同分别拌入咖喱粉、辣椒粉和五香粉，平铺于烘烤箱的铁丝网上烘烤3~4小时，温度控制在60~70℃，同时应经常翻动肉干，直到不粘手，表里干燥后取出冷却，用塑料袋包装。C：酱兔肉工艺流程：原料整理→原料分割→煮制→翻锅→出锅→成品操作要点：⑴原料选择与整理。选用经兽医卫生检验合格的兔肉，清洗干净并沥干水。⑵煮制。先把老汤放在锅里兑上清水，用旺火把汤烧开。放好垫锅箅子，随后将吃火最大的放在最下层，然后放入整只兔肉，用旺火煮30分钟，把所有辅料一同下锅，放在开锅头上用旺火再煮30分钟，就可以压锅，压锅时一定要压住。老汤要没过下货6.5厘米以上。压好锅，改用文火焖煮。⑶翻锅。每隔60分钟左右翻锅一次，翻锅时注意垫锅箅子不要挪开，防止下货贴底糊锅。煮制过程中要翻2~3次锅。⑷出锅。兔肉一般煮2~3小时，吃火大的，煮的时间要适当长些。出锅时先在锅里把兔肉上的辅料渣去干净，在热锅里多涮几遍。捞出的兔肉分别放在屉里，控净汤后送进晾肉间，凉透即为成品。第六章项目投资预算、资金筹措及来源渠道6.1投资估算的依据⑴《山西省建筑安装工程概算定额》；⑵《山西省建设工程投资估算指标》；⑶《山西省建设工程其他费用标准》；⑷土建工程造价参照当地同类建筑物单位造价估算；⑸设备价格为现行的市场价；6.2.养殖场投资概算表单位：万元项目单位数量单价金额备注征土地亩1550007.5兔舍平方5000200100兔笼组120012014.4办公室平方100100010饲科加工车间平方50040020饲库平方50020010围墙米60020018大门个150000.5饲科加工设备台（套）515水井眼210000010种兔只200020040汽车台25000010配电套1500005不可预见费10流动资金300合计580.46.3.兔肉加工投资概算6.3.1.土建工程投资土建工程投资明细单位：万元序号项目面积单价投资1办公室1001000102冷库10001000103肉加工车间20008001604辅助工程105合计31001906.3.2.设备投资明细6.3.3流动资金需要流动资金150万元6.3.4兔肉加工总投资以上三项共计总投资425.81万元6.4项目总投资本项目总投资为1006.21万元。其中，固定资产投资为556.21万元，流动资金为450万元。6.5.资金筹措及来源本项目总投资为1006.21万元。其中，本单位自筹资金410.21万元；申请银行中长期贷款500万元；申请国家资助96万元。第七章经济效益与预期效果分析7.1财务评价依据本项目财务评价是依据《建设项目经济评价方法与参数》以及国家的其它相关政策及本项目的概算进行编制的。7.2产品销售收入、销售税金及附加、损益7.2.1本项目生产规模本项目每年出栏獭兔100万只。兔肉加工项目，年生产规模如下：兔肉松120吨/年兔肉条120吨/年酱兔肉200吨/年7.2.2销售收入本项目正常年销售收入为1.58亿元。7.2.3.销售税金及附加估算本项目獭兔养殖为免税项目，加工厂正常年销售税金及附加为122万元。销售收入、销售税金及附加估算见附表4。7.2.4利润估算及分析项目在运行1年期满后可达到生产能力，2年后：獭兔基地每年出栏100万只，每只兔皮平均售价50元，年总收入5000万元，总成本3000万元，可实现利润2000万元。獭兔项目成本核算见附表2加工厂每年总收入3800万元，总成本及税金3562万元，正常年利润为238万元。项目在计算期利润总额为3038万元。7.2.5加工厂总成本估算本项目达到设计能力后，正常年总成本费用为3440万元，其中：经营成本为3388万元。总成本及经营成本的估算详见附表5。①原料、动力等成本消耗本项目所需原料、电力等均外购。②工资及工资附加费本项目所需职工总数为100人。根据当地一般工资及附加水平，结合实际，按每人每年10944元的工资及附加费计算，则全年职工工资及附加费总额为109.44万元。③折旧与摊销递延资产：包括建设单位管理费、勘察设计费等费用，共计47.33万元。按5年摊销，年摊销费为9.47万元。固定资产折旧按平均年限法折旧，折旧年限为10年。固定资产净残值按5%计算。7.2.6.财务盈利能力分析单项投资回收期为2.5年(含建设期)全部投资财务内部收益率(FIRR)所得税后为29.8%，财务净现值为552万元;所得税前财务内部收益率(FIRR)为39.12%，财务净现值为897万元。财务内部收益率均大于行业基准收益率(10%)，财务冲现值均大于零，全部投资回收期均小于行业基准投资回收期。说明该项目在财务上是可行的。各项评价指标见下表：⑷投资利润率、投资利税率投资利润率=35.87%投资利税率=54.69%该项目投资利润率和投资利税率均大于行业平均水平，说明该项目在财务上是可行的。7.2.7项目清偿能力分析本目建成后资产负债率为70.6%，在投产第二年后资产负债率小于50%，其后各年逐年下降，负债率最低为27.69%。流动比率在投产第一年为108.38%，在投产第二年及以后各年均大于2，其后各年逐年增加。速动比率在投产第二年后各年均大于1。这表明项目的净资产能够抵补负债，在2.5年内完全可以收回投资。7.3.不确定性分析7.3.1盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点(BEP)为；BEP=年固定总成本÷(年产品销售收入-年可变总成本-年销售税金及附加)×100%=43.33%计算结果表明，该项目只要达到设计能力的43.33%，企业就可保本。7.3.2敏感性分析敏感性分析是分析预测影响经济评价结论的各个因素发生变化时，对项目经济效益的影响程度，本项目选定如下因素进行分析。①固定资产投资增加(减少)5%；②经营成本增加(减少）5%；③销售收入增加(减少）5%。用上面三个可能对项目经济效益产生影响的各个因素变化幅度的设定值进行各主要经济指标的再计算，编制敏感度分析表。7.4.财务评价结论从以上的财务评价计算结果及分析结果可以看出，本项目的经济效益比较好，本项目的财务净现值大于零，财务内部收益率大于10%的基准折现率；贷款偿还期为2年，可满足贷款机构的偿还要求;投资回收期低于行业基准回收期;从敏感性分析看，项目抗风险能力比较强。各项指标计算结果，表明本项目财务评价是可行的。第八章项目实施进度8.1建设工期本项目建设周期为2年，第1年整个项目的土地征用、水、暖、电和部分办公等设施开工建设，獭兔养殖项目建成投产；第2年完善养殖基地的后续工程，完成肉制品加工项目建设并投产运行。8.2项目实施进度安排每个项目前期准备阶段需要1个月，主体工程建设及配套工程需及设备购置要3个月，安装调试1个月，人员培训2个月，投产运行5个月。8.3.投产实施进度投产当年生产负荷达到设计能力的40%，投产第二年生产负荷达到设计能力的100%。8.4资金使用资金的年度使用安排：第1年完成獭兔养殖项目建设和整个项目的土地征用、水、暖、电和部分办公等设施开工建设共计约需要投资700万元，（现已投资175万元完成了土地征用、水、电部分和部分办公等设施建设）。在计划期内仍需投入306.21万元的资金，完成预定项目建设和投产运行。第九章经营组织管理及相应保障措施9.1.经营组织管理9.1.1项目法人组建方案本项目由代县成丰技培养殖有限公司董事长担任。9.1.2管理机构设置方案根据项目建设和生产运营的特点和需要，代县成丰技培养殖有限公司董事长领导下的总经理负责制。总经理对董事长负责，副经理、高级畜牧师对总经理负责。设9个部门，分别为生产部、技术部、质检部、行政办公室、财务部、后勤部、工程部、营销部、养殖基地。公司财务部、办公室直属总经理领导，技术部属高级畜牧师领导，其余部门由副经理分管。详见《公司组织机构图》。9.1.3专业技术人员配备采取聘用大专以上文化程度的饲养、防疫专家和肉制品加工工程技术人员30名，采取多种形式70名大专以上文化程度的职工进行人员技术培训，从而达到大专以上技术人员占全员总数的30％以上。主要技术管理人员派出去到科技单位和大专院校学习培训，也可聘请加工专业人才或有丰富养殖经验的技术人员来厂与基地讲课。对一线工作人员进行定期技术、卫生安全操作培训，培训合格后方可持证上岗。定期对养殖基地农民进行技术培训，采取理论与实践相结合的方法。9.1.4经营方式项目实施前期，在划分地区市场建立营销网络之后，拟选择广告、人员推销、营业推广和公共关系等四类促销方式。前期将广泛宣传，以树立企业形象，提高产品知名度。促销方式宜选择广告作为主要方式，广告宣传覆盖面广，成本低，效益最优，同时要辅以营业推广和人员推销。同时每年还将通过展览会、订货会、洽谈会、博览会、广交会等各种形式推销产品，并在互联网上建立网址，进一步开展网上营销活动。按照现代企业发展要求，营销部是随着企业规模和营销业务量及范围的扩大经长期发展而形成的;另一方面，企业经营观念的转变对营销部门的设置及在企业中地位的提高也起了不可低估的作用。在项目实施阶段，将按地区细分国内市场并分派销售经理，不仅要推销产品，还要负责地区的市场情况调查，及时向公司反馈市场信息，为该产品市场制定营销年度计划和长期规划，并负责计划的贯彻实施。9.1.5劳动定员参照工种定额，该项目用工人员编制300人，其中管理人员50人，营销人员10人，技术人员40人，生产工人170人，辅助人员10人，饲料加工20人。每日实行三班制。9.2相应保障措施9.2.1节水措施施工过程中采用高效节水型新工艺、新科技、新设备、新材料。供水系统采用防渗、防漏措施，降低水资源无效消耗，提高水资源利用率。强制淘汰浪费水的设备和管道材料，供水系统采用防渗、防漏措施，降低水资源无效消耗。9.2.2环境保护措施9.2.2.1项目所在地环境现状本项目建设地址位于代县磨坊乡南家寨村，交通便利，远离居民区和工业区，该区域地下水水质现状良好，无重点保护生态品种和濒危生物物种，无文物古迹等环境敏感因素。9.2.2.2项目产品的污染物对环境的影响9.2.2.3环境空气污染源在生产线建成投入使用后，环境空气污染源主要为锅炉排放的烟气，主要污染物为烟劣和SO2。9.2.2.4废水主要为内脏处理工段、肉分割及清理工段所排放的含有血液、油脂、碎肉、畜毛和粪便等废水，属有害无毒的高浓度悬浮物和有机物废水，呈褐红色，具有较强的腥臭味。另外还有少量锅炉废水和厂区生活污水的排放。9.2.2.5固体废物锅炉炉渣、食堂和办公楼产生的生活垃圾等。9.2.3环境保护设施与投资9.2.3.1烟尘污染防治措施锅炉安装高效脱硫除尘器并保证锅炉与除尘器的正常运行，以使烟尘与二氧化硫浓度达标排放。执行GB13271-91《锅炉大气污染物排放标准》、GB3095-1996《环境空气质量标准》、GB／T16157--1996１６１５７－１９９６《固定污染源排气中颗粒物和气态污染物》、GB14554--1993《恶臭污染物排放标准》9.2.3.2废水污染防治措施根据GB13457-92《肉类加工工业水污染物排放标准》肉类联合加工工业部分（1992年5月18日国家环境保护局批准1992年7月1日实施）按排入设置二级污水处理厂的城镇下水道的废水，执行三级标准。废水监测措施设立采样点。采样点应在加工厂的废水排放口，排放口设置废水水量计量装置和设立永久性标志。采样频率。按生产周期确定监测频率。生产周期在8h以内的，每2h采集一次；生产周期大于8h的，每4h采集一次。在废水排放口，排放口应设置废水水量计量装置和设立永久性标志。养殖场废水经化粪池初处理后可排入县城污水管网。9.2.3.3噪声污染防治措施尽量选用低噪声设备，尽量安装于室内，加强建筑物的密闭隔声性能，装设隔声罩和减振装置，在高噪声工作区对工人实行隔声防护，在生活区和生产区之间设绿化带隔离，使操作环境噪声和厂界噪声均达到环保要求。9.2.3.4固体废物污染防治措施锅炉炉渣经喷淋后，定期运出场外，铺设道路。严格执行《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001、2002-7-1实施）食堂和办公楼产生的生活垃圾定期清运，按环卫部门要求填埋处置，执行《生活垃圾填埋场污染控制标准》(GB16889-2008代替GB16889-19972008-07-01实施)9.2.3.5其他措施利用一切可利用的空间，在厂区院内外进行适当的绿化，常年绿树与灌木丛、草坪相结合，并向立体、垂直方向发展，营造良好的工作环境。另外还可以起到美化环境、吸收噪音、降低环境空气污染等作用。9.2.4风险防范措施9.2.4.1项目主要风险因素识别项目主要风险在于畜产品原料、商品价格的变化以及技术掌握程度的高低。9.2.4.2风险程度分析由于市场需求看好，且本项目是项目区域优势产业，容易形成规模化生产经营，预计风险程度不会太高。9.2.4.3防范和降低风险措施瞄准市场发展生产，避免盲目推进，制定科学合理的生产计划，防范市场变化带来的风险。与相关科研院所联合，多进行技术培训，提高生产环节的技术含量，确保产品的质量。大力加强生产环节管理，降低生产成本，提高抵御风险能力。扩大宣传，建立完善的销售网络，不断提高企业利润。第十章研究结论与建议10.l结论发展獭兔养殖业和獭兔皮、肉深加工是一项短、平、快的好项目。大力发展养兔的目的是生产大量优质兔产品，以满足国内外市场需求。獭兔产品的加工，无论兔皮、兔肉，一经加工，效益将十几倍地提高，而我国的兔子生产水平高、基础好，尤其是我国加入世贸组织，更有可能发挥其对国民经济的促进作用。因此，发展獭兔业是一项顺国情、适民意的好事，市场前景十分广阔。通过以上总体分析，进行獭兔养殖既可调整农村产业结构、带动农村经济发展、促进农民增收，又可解决农村剩余劳动力和减小城镇就业压力。由此说明，大力发展獭兔养殖将是一个具有可行性的发展项目。可从根本上改善群众的生产、生活状况，全面改变贫困地区社会、经济、文化的落后状况，使贫困地区社会经济的全面发展与经济建设相适应，从而为群众尽快走向富裕之路，实现小康目标创造良好的条件。10.2问题与建议10.2.1问题⑴兔源问题。代县目前獭兔的年出栏为20万多只，距离加工所需的70万只还有较大的距离，该项目在实施过程中，要重点解决好这一问题。⑵屠宰问题。目前当地养兔户都是依托兔皮收购商进行屠宰，带来了较突出的卫生问题。⑶技术服务问题。随着项目的实施，养殖规模将逐渐扩大，从养殖到管理需要的技术指导越来越重要，如何做好技术服务将是下一步面临的主要问题。10.2.2建议⑴加大种兔繁殖规模，扩大养殖户规模。依托公司现有的种兔场，加大繁殖速度，加快扩群力度，以满足加工所需兔肉。⑵规划屠宰厂，规范屠宰要求。利益公司未分配利润，建设小规模屠宰厂，以达到加工需求。⑶发挥基地的龙头作用，搞好技术服务。以龙头为依托，为千家万户养兔生产户，提供产前、产中、产后服务，解决养殖户的技术、防疫、产品销售等问题，养殖户自行生产，自负盈亏。这类模式中的养殖户生产比较稳定，风险较小，效益明显，是今后发展的方向。⑷国家加快立项支持。附表1獭兔项目成本核算表单位：元科目单位单价数量金额(万元)一.原料消耗5461.饲草t100040304032.原料运费t1203.药品23二.燃料动力721.煤t600200122.电万度600010060三.工资人/年120005060四.管理费用100五.财务费用1041.折旧费92固定资产折旧按10％提取72种兔按50％202.贷款利息支出103.财务管理费用2六.销售费用100七.其它费用20合计3000附表3:加工厂主要投入物与产出物使用价格依据表单位：万元附表4：加工厂销售收入和销售税金及附加估算表单位：吨.万元生产负荷（第1年）生产负荷（第2年）生产负荷（第3年）销售量金额销售量金额销售量金额生产负荷﹪404080801001001产品销售收入1616323238781.1兔肉松48384967681209211.2兔肉条48384967681209211.3酱兔肉803081606162007401.4饲料40005408000108012962销售税金及附加49971162.1产品增值税44871042.2城市维护建设税367.22.3教育附加费133.62.4价格调控基金4.811.2附表5加工厂总成本费用估算表单位：万元序号投产年份项目第1年第2年第3年合计生产负荷﹪40801001外购原材料1285257030842燃料、动力消耗3876963工资及福利43.7887.551054修理费12.1712.1712.175折旧费38.5438.5438.56摊销费9.479.479.477财务费用211287.1其中：利息支出211288其他费用1042042448.1其中：土地使用税0008.2土地租赁费0009总成本费用1551300936579.1其中：固定成本821271659.2可变成本13502646339710经营成本136327133562PAGEPAGE63附表6肉制品加工车间布局示意图附件法人代表简介专业技术人员简介：目录第一章概述 1一、项目概况 1二、项目业主基本情况 3三、编制主要依据及范围 3四、主要结论 5第二章项目建设背景与必要性 7一、项目建设背景 7二、项目建设必要性及可行性 8第三章**市和＊＊县经济社会发展状况 18一、**市国民经济和社会发展第十二个五年规划概况 18二、＊＊县社会经济发展现状及发展规则 18三、＊＊县经济发展的整体要求和奋斗目标 18第四章项目建设的指导思想和设计原则 19一、项目建设的指导思想 19二、建筑设计的主要原则 19第五章项目的性质与定位 21一、＊＊****博物总馆的性质 21二、＊＊****博物总馆的定位 21第六章建设地址及建设条件 22一、建设地址 22二、建设条件 23第七章建设内容及规模 28一、陈列展览馆（建筑面积约10500m2） 28二、综合服务设施（建筑面积约8000m2） 29三、业务用房（建筑面积约9500m2） 29四、设备用房及辅助功能区（约2000m2） 30五、安全设施 30