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文档简介

集团公司财务制度一、总则为了规范集团公司财务管理，在保证资金安全、质量牢靠和可持续进展的前提下，依据国家法律法规及集团公司情况，订立本制度。二、财务管理体制1.领导班子成员应严格依照法律法规和公司制度要求履行职责，尤其是依法行使财务管理职权。2.设置财务管理部门，由负责人全权负责公司财务管理。3.公司设立财务内部审计机构，由负责人全权主持工作。三、预算掌控及执行1.依据公司战略目标和各部门业务计划，订立全年经济预算。2.全年经济预算实行分段编制制度，每季度需切实做好预算掌控和执行情况的审核和把关工作。未纳入预算的费用一律不得支出。3.预算执行情况每月应定期检查，适时发觉问题并解决。4.经批准的预算外费用需经集团公司领导审批后方可支出。5.对超出预算支出的原因进行调查和分析，并适时实行措施避开下次再次发生。四、票据管理1.公司索取有关票据、证件均需由负责人签字并盖章。2.清点、核对，验货、验收同时检查票据是否齐全、真伪、真实。防止损失、签字不规范等情况显现。3.凭借正式发票适时办理报销或者进项税额转出，上交公司总财务进行审核和核销。4.未经公司领导书面批准，一律不得私自将公司收入或支出用于非正当用途或将财产占为己有。五、资产管理1.公司各项资产均应登记清楚并进行盘点，资产采购、验收需要核实价格、数量、型号、质量，避开挥霍和追溯。2.公司实行固定资产、流动资产分类管理制度。固定资产在算账、验收、使用、维护和修理保养、折旧等方面都要做到严格合法。3.公司的放款需获得公司领导书面同意，并必需依照放款用途进行核算，确保资金使用的安全性和有效性。4.全部的财务票据均需认真保管，由专人进行档案管理。六、财务信息管理1.订立财务数据管理标准和流程，建立精准、适时、完整、可追踪的财务信息管理体制，提高工作效率。2.保证财务信息的机密性。财务数据仅限公司授权人员查看，严禁向外泄露。公司内部交换财务信息应遵从文件管理制度。3.敏感财务数据要有备份，确保数据安全，避开数据丢失或泄露的风险。七、财务审计制度1.公司设立财务内部审计机构，对公司各项财务活动进行监督、审计。2.定期进行财务审计，并在财务报表公开前，对公司各项财务业务进行事前审核。3.监督严格执行各项财务制度，随时发觉财务违规行为，适时制止和矫正，防止损害公司利益和形象。八、制度执行和监管1.公司财务管理制度依照公司政策和法律法规执行，严格监察制度贯彻执行情况，发觉问题适时协调，快速处理并上报公司领导。2.制度执行中的违规行为，应依据公司相关规章制度作相对应的惩罚。3.公司应定期对制度进行修订及完善，不断提高制度的透

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