商业银行与一般企业的区别

商业银行与一般企业的区别一、宏观定义：商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。一般企业是从事生产、流通、服务等经济活动，以生产或服务满足社会需要，而依法设立、独立核算、自主经营的一种盈利性的经济组织。二、银行经营业务具有特殊性首先，一般企业依赖于提供、销售实用性产品获得收益，如计算机、电视机或其他生产性、消费性物资等。而商业银行并不提供具体的生产性或消费性产品，而主要通过提供金融服务获得收益，如通过存贷款获得利差等。在美、欧、日等发达国家，与资产运用无关的表外业务、中间业务的收入在商业银行总收入中占有50％以上。这些中间业务主要依赖于商业银行的资金实力和商业信誉，为别人提供一种承诺或担保，如开立信用证、提供担保等，然后收取一定的费用作为风险补偿。其次，从商业银行的资产来看，商业银行的有形资产大部分是有价证券的形式，这些资产具有合同的性质，合同在实际运作和法律上都有极大的不确定性。此外，发达国家商业银行同时从事多种业务，如衍生产品交易、保险承保等。第三，从商业银行提供的产品和服务的内容来看，商业银行之间具有明显的相似性或同质性。生产性企业的产品往往在某一方面具有一定的垄断性，如在某一关键部件上的技术垄断等，产品之间差别性较大，因而往往各自具有相对的竞争优势。并且这种技术上或其他方面的差异很难在一个较短时期内在企业间传播或摹仿。但商业银行则不同，由于银行服务的技术壁垒较低，传播和摹仿的障碍很小，因此，某家银行推出的一项创新性服务，会在很短时间内被其他银行所摹仿，其他银行也能够在短期内就推出该项服务，并且有可能条件更优惠，更能赢得顾客青睐。商业银行的这种业务特性，必然成为其提高利润率的瓶颈，同时，也决定了在竞争性环境中，商业银行不可能存在像软件或其他高科技行业一样的暴利基础。第四，商业银行的经营与宏观经济的联系更密切。由于这种业务上的特殊性，使银行在经营管理中，必须充分考虑社会性、盈利性、安全性和流动性。与一般生产性企业相比，商业银行的安全性和流动性的要求更高。三、经营原则对比（一）公司是为一定的经营目的而设立的企业组织，公司的经营就是公司运用所能控制的各种资源，包括人力资源、物质资源、财力资源，从事生产、流通、服务活动，满足社会的需要，同时，获取经营利润，并承担经营风险。公司经营是公司的最基本的活动，在经营活动中，应当体现的基本原则是：1．合法经营原则公司的所有经营活动必须在法律规定的范围内进行，具有合法性，包括经营对象、经营方法、经营渠道等必须是符合法律规定的。2．自主经营原则公司在经营活动中享有自主经营权，或者说公司有权依法自主经营。这是公司法规定的公司的一项基本权利。公司是法人实体，有独立的利益、独立的人格，有权独立地作出经营决策，自主决定经营内容、经营方法，组织经营活动，不受来自公司外的非法的干预。3．自负盈亏原则公司对自主经营中所产生的经济后果自行负责。即获得盈利，由公司享有；出现亏损，也由公司自行承担责任。自负盈亏和自主经营是结合在一起的，它们都是公司作为独立的法人实体而产生的权利和义务。4．依法接受国家宏观调控的原则公司作为经营的个体，总是在宏观经济的环境中运作，必然要受到国家宏观调控的影响，服从于国家总的经济政策，接受国家依法采取的宏观调控措施。5．实现资产保值增值的原则公司作为市场竞争主体，应当按照市场经济的基本规则，根据市场需求组织生产经营，降低成本，增进效益，提高劳动效率，实现资产保值增值，也就是在公司经营活动中要遵循以营利为目的的原则。（二）银行经营的三性原则：盈利性、安全性和流动性。商业银行经营管理所遵循的基本原则是：盈利性、流动性和安全性，简称“三性原则”。（1）盈利性。作为商业银行经营管理的原则之一是指追求盈利最大化，这是商业银行的经营目的。允（2）流筐动性。遵循拨流动性原则聚是由银行这蒙种特殊金融怪企业的性质斜所决定的。那雹（3）安秒全性。安全搅性是指商业评银行在经营稼中要避免经减营风险，保页证资金的安塞全。困商业银行经喊营的三个原权则既是相互观统一的，又伴有一定的矛跨盾。如果没料有安全性，泊流动性和盈斧利性也就不希能最后实现狗；流动性越谦强，风险越聪小，安全性权也越高。但糕流动性、安街全性与盈利劝性存在一定蔑的矛盾。一解般而言，流忘动性强，安余全性高的资党产其盈利性粱则较低，而鹿盈利性较强斯的资产，则迁流动性较弱部，风险较大蓬，安全性较得差。由于三灿个原则之间该的矛盾，使壶商业银行在晓经营中必须陆统筹考虑三积者关系，综借合权衡利弊轿，不能偏废鞭其一。一般蛛应在保持安跃全性、流动圾性的前提下驶，实现盈利馋的最大化。象四、风险分牺析：泽（俱一）商业银离行面临的主求要风险窜1）信用风向险：借款人芬无法按照合毅同条款按期屠还本付息的蠢风险。这是邪银行面临的担一种最基本睬的风险。朱2）国家风州险：与借款谜人所在国的具经济、社会咬和政治环境席方面有关的斯风险。国家鲜风险的表现愁形式之一是筋转移风险。悟3）市场风姨险：银行的浪表内和表外肯头寸由于市穴场价格的变贿化而遭受损捉失的风险。腿这类风险在越衍生产品交批易活动中表玩现得最明显粱。浆4）利率风强险：银行的毯财务状况在稍利率出现不议利的波动时泪面临的风险赴，如存贷利饭差的变化。秃5）流动性斑风险：因银价行无力满足旺客户的提款狂要求(负债往的减少)或允正当的贷款链申请(资产助的增加)而舌造成损失的尿风险。邮6）操作风孩险：由于银悔行内部的控外制机制或公符司治理结构钞的失效而导氏致损失的风融险。瞧（二）企业棵可能面对的博风险种类慎庭1、行业风痕险亩挂在考虑企业炭可能面对的诞行业风险时绝，如下几个何因素是非常革关键的：生纳命周期阶段欲、波动性确、集中程度铅。恶育2、经核营风险骡经别营风险的广尾义标准定义怨是指由于采啦用的战略不泊当，资源不术足，或经济渗环境或竞争搏环境发生变昼化而不能达碧成经营目标语的风险。它弱包括市场风前险、政治风垂险、操作风钥险、法律/缺合规性风险乒、项目风险汽、信用风险胖、产品风险路、流动性风献险、环境风回险和声誉风降险。崇五、资产负仔债管理恋：淋资产负债率幅是衡量一个微企业偿还能板力的重要指省标，学债权人会看巧企业的资产看负债率再决激定借给企业性多少钱。什业么是资产负丑债率呢？这绵里我们就要循看资产中有说多少钱是从眼负债得来的讯，左右两边宋相比就会出歌来一个比率煌，这个比率场叫资产负债痕率。其实就屡是用所有的呜负债总额去太除以资产，潜看一下在这饿么大的资产促中有多少是玉负债的。迹职我国七大商秋业银行20纲06-20近10年资产哀负债率仍由上表可以呢看出我国商萌业银行负债顺率极高，对抢此我国政府织提出积极吸捉收储蓄类存猜款、着力优验化企业存款贺结构，降低貌负债业务成王本、增强负增债业务稳定昆性等措施；策同时灵活运舱用管理负债霞、发挥资金疤蓄水池功能核的思路，初良步构建了商童业银行负债性管理新体系防，来改善我弃国商业银行弹现状。舌司详喊钻留上海宝缺钢近年资产燥负债率谦变动日期睛资产负债率调（%）旦2023-独3-31粪49.73赢62匪2023-胆12-31浇48.46牛81愈2023-捆3-31社49.68剪21鱼2023-埋12-31符49.67致79浇2023-懂3-31忽49.99遭65除2023-肃12-31棕51.08扔63湿2023-抄3-31伴52.94桐37抓2007-枝12-31朴49.77淘2007-刃3-31哪49.07努25仗2006-摘12-31茂42.48血97挠2006-统3-31宁44.22黎09万分析：袖资产负债率毒多少比较合江理？顿沙债权人会看雕企业的资产门负债率再决拘定借给企业醉多少钱，企货业当然希望捡借的钱越多验越好。债权绣人一看超过网多少，就有己可能不借。冶到底超过多遭少不借，得爹看企业做什纤么生意，正守常控制的比境例是40%醉到70%，掀是正常的合慌理指标。从委上表可以看慌出，宝钢的础资产负债率但处于合理的歉状态，但是绢对于不同的撒行业资产负墨债率的合理筋指标是不同窑的。有些盈板利性比较平竿稳的企业，最资产负债率挖可以高点，轧比如像航空崇企业，它的哪合理资产负新债率是在7蚂0%～90阵%，90先%是一个警三戒线，超过蜂90%才意联味着风险。皮六、政府监导管澡（一）政府鼓对商业银行识的监管：猎1）对商业颈银行设立和坚变更事项的歪审批炸2）银行运挥营过程的监胆管：资本充评足率要求、澡流动性要求类、资产质量怨监管、对银表行内控制度胸的监管、风仆险集中和风灯险暴露的监液管并3）对问题虽银行的处理贸受（二）政府达对企业的监轧管：案例：偿2006刺年7月9日降央视《每周槐质量报告》何披露，许多月童装上充满座鲜艳动人的糊图案，这些邻图案是用含除有有毒致癌休物质的非安肢全型涂料印清染而成，而弄这些涂料一丑般使用在皮浸革、塑料甚赶至外墙上。剖童装和婴幼斯儿服装面料眉中甲醛超标租的现象普遍围存在，成为租儿童健康的鸽最大杀手之载一。贞再来迷看看食品药龟品：近年来译，我们不断晚听到有关食扩品药品安全禾问题，如封“攻欣弗抚”靠、佳“双瘦肉精替”生、蜘“雹苏丹红嫩”陷等事件，尽鼓管政府部门拜三令五申，埋却依然存在俘，还频频发纠生，更使我冈们触目惊心恳的是它还波帅及了一些知属名品牌、一敬些跨国企业奴，饿“掉SK-II巧”惰事件便是典削型的例子！分析：疗首先客，在法律方歉面，政府要墨立法保证制累定相关法律银。梢其次联，从企业的野角度来看，狸政府须整治衬企业、规范贺企业，将不需合格的企业格驱逐出去，那变吊“店乱堤”奏为执“笨规范诸”岸。养再者吵，从政府自垄身的角度来饥说，政府各欲监管部门职畜责要分明，拌如质量技术上监督局负责移食品生产加吓工环节的监联管、食品药练品监管局承餐担食品流通粥于