有关各项费用支出票据审核报销的规定

文件辽宁沈煤红阳热电有限公司文件辽阳红阳热力有限公司签发人：蒋凤辰沈煤红电发[2012]17号签发人：蒋凤辰辽热发[2012]11号关于各项费用支出票据审核报销的规定公司属各部门：为进一步加强公司内部管理，规范公司各项费用支出审核与报销行为，合理控制各项费用支出，结合公司实际，特制定本规定，望各部门认真贯彻执行。一、本规定中所称票据是指公司各部门在生产经营活动中发生的各类物资及日常费用的有效凭证。二、本规定适用于红阳热电、红阳热力所辖各部门在月度预算内发生的各类物资及日常费用票据的审核与报销。三、职责分工稼1、公司总节经理负责公齐司生产经营密活动中发生尺的所有物资晴及日常费用萄票据报销的偶审批。房2、预算内纺控办负责对尝各部门报送欧报销票据的扣内容与原始扶凭证粘贴进撒行初审，对绝经过分管领年导和总会计滋师审批的票肆据进行复核滚确认后统一融报送总经理俩审批。医3旧、总会计师竿负责对各分衬管领导审批咬的票据进行绑会计确认审挥批。枣4司、分管领导牺负责对管理浙权限内部门宜报送税票据通进行审批。亿5、各部门束负责人负责炼对本部门发色生的报销票竹据进行审核伪与确认。返6、各部门洲经办人负责役报销票据的偿粘贴、报销镇单的填制及葵报销明细表乒的编制，同仿时负责报销巷票据在审批酱过程中的传昆递工作。逝7、财务部束负责对审批里票据及报销张明细进行复晕核，执行报榜销业务。授四、审核时析间及流程订1、经办人棋按照规定填坟制规范的物币品及费用报却销单，编制好报销票据明罚细表，经与任验收人共同释签字后，报盒送部门领导镰签字确认。动2、经办人笨于每周二上伶午将部门领抽导签字确认必后的报销单怒、票据及报劝销明细一并陆报送预算内豆控办进行初傍审签字确认趟。毫3派、经办人将汪初审后的报助销单、屡票窜据及获报销明细在膀初审当周提犯请分管领导毯、总会计师川审批确认，鹿并于该周五岁上午送至预饭算内控办进注行复核确认疯。描4、预算内甚控办在每周础一将复核确扶认合格的票漫据提请总经率理审批，审率批后送至财豪务部复核，僻确认无误后摩执行报销。残5、为保证杯公司财务月毁度正常结算怖，报送票据约的时间截止暖至每月25慰日，若当月轧最后一个审我核日在该月亚的25日以勒后，该审核坚日停止票据君审核。杨五、折相关要求斗1、各部门虚必须使用公掏司统一印制防的物品费用框报销单，报命销单的金额衡大小写与原苦始凭证金额明要一致，原尖始凭证必须腔真实、合法总、有效，票也据的粘贴要翻符合公司《嘴原始凭证粘穴贴整理办法畏》的要求和填规定执。叼2、报销票笑据的数量和律金额必须与笨报销明细相顺一致，计划脑、合同审批隙单、合同、扣验收单等相甲关附件必须委齐全，如有跳缺失或书写堪含糊不清，拦审核人员不幅予审核，将注责成报送部栽门核对后重崇新报送。镰3、预算内液控办在审核满过程中要严藏格执行公司碑全面预算管甜理制度，针序对超出月度职预算或未列趴入月度预算贱的票据一律鹿不予受理。越六、本规定显自下发之日笋起执行，修蒸改解释权归怨总经理工作衡部，原沈煤沾红电发【2漂010】4躬2号《关于犯物品及费用事报销流程规岁定的通知》丹及沈煤红电移发【201袍1】36号逃《公司费用波支出审批报桨销补充规定她》两文件址同时废止徒。选却附件1：《奸原始凭证粘面贴整理办法贷》客附件2：《搞物资及费用线票据审核报垂销流程图》愉戒叨躁粉叠柏二罪〇辞一二年三月叉二姐日焦尾公司太：救总经理办公沙室、生产技祥术部灾存档。品行共凑辽宁沈煤红奉阳热电有限狗公司、辽阳剃红阳热力有慕限公司走办公室越贞摆2012下年脖3言月某2浊日历鉴印砍做发吐主题词：格费用票中据报销滨规定附件1：击原始凭证粘征贴整理办法凯1、票据分腰类：对于集兔中较多的同欧一类别费用流票据，可以屋按顺序粘贴另在同一张或张多张粘贴纸嫂上，并按每斗张粘贴纸的罩票据张数、砖金额汇总填感列在报销单席上泪，其他各项斯费用必须单奖独填列报销苹单，特别是俗差旅费报销蚂单必须是出渐差一次填一走张，不能将者多次出差费盘用填列在一极张报销单上创。对于同类稀物资同一供卡应商的原始爪票据可粘贴泡在一张或多士张粘贴纸上惊填写一张报共销单，对于领一个供应商疫，一张发票臣购入多种物牛资的报销单盼，经办人要愈按物资类别努分别粘贴验奔收单。睛2、将胶水扇涂抹在票据献左侧背面，筹沿着粘贴纸斜装订线内侧身和粘贴纸的踩上下、左右柔四个边线依锈次均匀排开碍横向粘贴，顶避免将票据伪贴出票外，腔装订线左侧槐不要粘贴票喉据，不要将馆票据集中在太粘贴纸中间厌粘贴，以免仇造成中间厚栗、四边薄，阅使凭证装订乒起来不整齐苹，达不到装先订要求。织3、范如果同类票躲据大小不一亭样，可以在低同一张粘贴骤纸上按照先添大后小或先络小后大的顺撤序粘贴。矿4、票据比因较多时