银行商业汇票（纸票）承兑业务操作规程模版

**农村商业银行流程操作手册商业汇票(纸票）承兑业务操作规程编号部门：总行风险管理部版次号：A/４密级:**生效日期：

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修改记录序号修改日期修改原因和修改内容批准人1*-１２-1对总行风险管理部门等部门称谓作了修改。**2*－４-２81、因应业务需要增加个体工商户成为商业汇票业务的开办对象；2、明确本制度针对的是纸质商业汇票;3、修改汇票承兑过程中部分的操作流程;４、更新部分行内制度的发文编号。5、出于规范收费的工作要求,修改承兑业务手续费标准为:按票面金额万分之五收取手续费。(取消以往不足10元按１０元收取的规定）。**3*－1１－行名变更,对有关内容进行修改（包括制度名称、制度第一条的内容、文中引用的其他制度或流程资料文件的名称、制度附件或附录的名称等)。**４由于部门与职责的重新划分,对制度主责部门、编号与职责部门名称进行修订。适用范围本资料文件适用于＊＊***农村商业银行股份有限公司(以下简称“我行”)商业汇票承兑业务的操作与风险监控。本操作规程所指商业汇票承兑业务，仅限于银行承兑汇票。本操作规程所指的商业汇票仅针对纸质商业汇票，电子商业汇票业务另按总行有关规章制度执行。定义承兑:指我行作为汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。银行承兑汇票：是由出票人签发，委托承兑银行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人,并由承兑银行保证到期兑付的票据。基本规定基本要素商业汇票承兑业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长不超过6个月，每张汇票金额原则上不得超过1000万元。如超过该限额的，应事先取得总行风险管理部门审批同意。代理签发可以采用电脑打印或手工填写的方式,填写商业汇票必须做到标准化、规范化、要素齐全、数字准确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。签章要求:商业汇票上的出票人的签章，为该单位的公章或者财务专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或盖章。单位在商业汇票背面作成背书的签章，为该单位的公章或者财务专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或盖章。我行承兑商业汇票时的签章,为经中国人民银行批准使用的我行汇票专用章加法定代表人或者其授权经办人的签名或盖章。我行作为持票人，办理委托收款时在汇票背书栏的签章,为我行的结算专用章加法定代表人或者其授权经办人的签名或盖章。申请人条件应为工商行政管理部门注册登记、实行独立经济核算的企业法人或其他经济组织（含个体工商户，但原则上不对无字号的个体工商户办理）；资信状况良好，具备支付汇票金额的可靠资金来源；已按规定在经办支行开立单位银行结算账户,并有一定的结算业务往来；遵守诚信信用的原则，与供应方(收款人)之间具备真实、合法的商品交易关系;能按审批要求提供适量的保证金。保证金的比例原则上不低于承兑金额的30%,采用足额定时存单质押的可不另外提供保证金,对条件特别优秀的申请人经总行贷款审批机构审批同意后可适当降低保证金的比例。对于汇票票面金额扣除缴存的保证金后的风险金额，除非经总行审批同意接受其采取信用方式,否则应提供我行同意接受的担保。申请人应提交的资料文件资料经年审的营业执照、公司章程、法人机构代码证、贷款卡及验资报告、法定代表人及董事会成员的身份证复印件、连续两年及最新月份、上年同期的财务报表（包括资产负债表、损益表、利润分配表、现金流量表等,其中利润分配表为非必送项),并附上税务部门确认的纳税申报表、完税凭证。若为“三资”企业的，应同时提供外经贸部门的批准证书及有关批复。;申请人及担保单位的董事会(或股东会）决议及委托受权书(须明确借款是以物权或债权提供担保)借款人及其关联企业、关联股东个人和保证人、抵押人在企业征信系统或个人征信系统查询的信息资料文件资料,包括（但不限于）基本信息情形、在我行及其他银行等金融机构的授信及风险分类情形、过往信用记录情形等。书面的《银行承兑汇票申请表》(见附录一）;证明承兑汇票有真实商品交易背景的资料文件资料；如承兑汇票申请人与收款人不属关联企业,要求提供商品购销协议（买卖协议)的复印件。该协议须有购销各方的签章,商品的品种、单价、数量、总款项,付款方式，日期等要素，所有要素要与承兑汇票相匹配。如购销协议上述要素不全（包括无对方单位签章的电子协议)致使未能判断与承兑汇票的匹配性的,还应提供有关商品的发运单据、进仓单等复印件作为补充资料文件资料，或者按以下第2点的要求提供依据有关税收制度关于规定开具的增值税发票或普通发票复印件作为补充资料文件资料。如承兑汇票申请人与收款人属于关联企业，除按第１点的要求提供商品购销协议外，还必须提供增值税发票或普通发票复印件,增值税发票或普通发票的要素要与购销协议及承兑汇票相匹配。增值税发票原则上不迟于承兑后1０个工作日内提供。依据有关购销协议商定未能及时提供增值税发票或普通发票的，最迟应于承兑汇票到期日前提供,否则可暂停申请人剩余承兑汇票额度的使用。提供保证或抵（质)押所需的资料文件及资料文件资料;我行要求提供的其他资料文件资料。其他申请人可向我行先申请银行承兑汇票额度(以下简称“额度申请”),取得批准后再在额度内详细办理承兑手续；申请人也可在不申请银行承兑汇票额度情形下直接向我行申请办理商业汇票的承兑业务(以下与额度内详细办理的开票承兑一起简称为“详细开票”）。本规程自发文之日起施行。原《**＊**农村商业银行股份有限公司商业汇票（纸票）承兑业务操作规程》(顺农商银发〔*〕5３4号)同时废止。职责与权限支行经办人员负责承兑业务的调查、协议签订、开票资料文件资料录入和贷后管理。支行承兑业务专管员负责详细开票资料文件资料的审查、汇票和承兑清单的初核。支行提示承兑经办人员负责行内汇票及承兑清单原件的传递。信贷管理部门负责承兑业务的审查、审批和贷后管理。各一级支行营业部负责承兑业务保证金的收取及汇票的签发,抵(质）押物权利凭证(定时存单、质押的汇票等）保管。总行会计结算部门负责作成承兑、票据管理、会计核算、资金清算、查询查复和业务跟踪管理。操作程序、合规要点与操作风险提示本资料文件的监控活动分为３个流程,包括：商业汇票承兑业务审批流程、商业汇票详细开票流程、商业汇票兑付流程。详细的流程描述及监控要求见下表:商业汇票承兑业务审批流程商业汇票详细开票流程ﻬ商业汇票兑付流程业务处理系统信贷管理系统;Ｂ400系统。合规标准索引外部合规标准《中华人民共和国票据法》（全国人大常委＊年８月28《票据管理实施办法》(中国人民银行[*年第２号]令，＊年**月21日发布)。内部合规标准《＊****农村商业银行股份有限公司信贷业务操作管理办法》《＊****农村商业银行股份有限公司商业汇票(纸票)业务管理办法》《＊*＊**农村商业银行股份有限公司贷后管理办法》流程体系资料文件《商业汇票业务管理办法》（P［ＸD]０3４4-２800）记录记录一:《银行承兑汇票申请表》记录二：《提示承兑委托书》附录本资料文件无附录记录一出票人名称：法定代表人(负责人）:联系电话:贷款卡号:结算账号：因业务需要,现向贵行申请开立银行承兑汇票,以下为开票的详尽资料文件资料:单位：元（人民币）序号收款人全称收款人开户收款人账号汇票金额(小写）汇票金额（大写)汇票期限(月)／到期日保证金比例%合计——————————————————— 申请人（公章)：