网上办税操作培训

网上办税操作培训第1页/共70页一机多票开票子系统V6.10

(简化版)第2页/共70页3什么是网上办税？是一种通过互联网以远程方式处理纳税人的纳税申报、扣缴税费、税收信息管理等涉税事务的新型办税的方式。“网上办税”是广东省国家税务局为纳税人提供的基于互联网的方便、快捷、优质办税服务项目。是属于电子申报的一种形式。第3页/共70页[网上办税的优点和功能]4网上办税优点方便办理，安全可靠费用低廉，省时快捷操作简单，界面友好信息接收，反馈及时网上办税目前可以实现纳税申报发票认证发票管理出口退税涉税提醒第4页/共70页5登录网站进行网上办税操作。每次进行网上办税时需插上数字证书,完成办税后需取下。[运用数字证书进行网上报税]第5页/共70页[将数字证书插入电脑USB口]62、插入USB接口延长线1、直接插入计算机USB接口第6页/共70页7www.12366.[登录界面]第7页/共70页8PIN码为:123456[网上申报的具体操作]第8页/共70页9[成功登录界面]第9页/共70页10[主要内容]一、发票认证二、一般纳税人增值税申报三、企业所得税申报第10页/共70页11发票采集系统网上办税系统扫描、录入发票导出“待认证文件”上传“待认证文件”查询认证结果下载认证结果、认证结果通知书[发票认证流程]第11页/共70页12发票认证主界面第12页/共70页13上传待认证发票文件后缀为DAT文件格式第13页/共70页14上传待认证发票文件第14页/共70页15上传待认证发票文件第15页/共70页16上传待认证发票文件注意：该认证过程需要数分钟，请在查询到结果后，再下载认证结果。第16页/共70页17发票认证主界面第17页/共70页18查询发票认证结果－认证通过第18页/共70页19发票认证－认证未通过发票查询第19页/共70页20如有认证未通过的发票，可以根据纸质发票内容重新扫描生成认证文件再上传进行发票网上认证，如发票多次未能认证通过，需携带发票原件到税局扫描认证。发票认证－认证未通过发票查询第20页/共70页21发票认证－认证结果下载第21页/共70页22发票认证－认证结果下载第22页/共70页发票认证－认证结果下载23第23页/共70页网上认证－认证结果通知书下载24第24页/共70页25网上认证－认证结果通知书下载第25页/共70页26注意：该认证结果通知书需打印出来，并在去税局报送纸质申报表时附送此结果通知书。网上认证－认证结果通知书下载第26页/共70页27发票认证－－注意事项增值税一般纳税人申请抵扣的增值税专用发票，必须自该专用发票开具之日起180日内到税务机关认证，否则不予抵扣进项税额。多次网上认证未通过的发票，必须在认证当月最后一个工作日前携带抵扣联原件到主管税务机关进行发票扫描认证；网上认证系统在每月最后一个工作日的前一天18：00为上传数据截止时间，之后系统不再接收认证文件；（可以查询和下载认证结果）第27页/共70页28[主要内容]一、发票认证二、一般纳税人增值税申报三、企业所得税申报第28页/共70页29[增值税申报流程]电子报税管理系统网上办税系统生成“申报文件”上传报盘文件下载认证结果销项数据查询申报结果清缴税款第29页/共70页30[一般纳税人增值税申报]第30页/共70页31如果用户首次使用或未安装中文上传控件，系统会提示用户安装自动填报控件[一般纳税人增值税申报]第31页/共70页32一般纳税人增值税申报－上传申报描述文件文件名为:RepFileInfo.Xml第32页/共70页33一般纳税人增值税申报－上传申报文件文件名为:税务登记证号+生成年月日第33页/共70页34[一般纳税人增值税申报]第34页/共70页35文件处理中，系统在一小时内会处理完毕，稍后通过申报结果查询功能查询结果。[一般纳税人增值税申报]第35页/共70页36[一般纳税人增值税申报]第36页/共70页37[一般纳税人增值税申报]第37页/共70页38一般纳税人申报结果查询申报文件各个表之间的数据关系不符第38页/共70页39网上缴税缴税的两种方法：1）申报成功后直接进行扣缴税款；2）从“申报征收”首页进入缴税栏的“网上缴税”进行扣缴税款。第39页/共70页网上缴税40第40页/共70页41网上缴税第41页/共70页42缴款查询－清缴税款清缴税款=待处理税款+应收滞纳金第42页/共70页43扣款成功第43页/共70页441、一般纳税人增值税申报不能进行补申报，如申报有误，则需与税管员联系处理。2、所属时期内为停业不允许申报。3、一般纳税人增值税申报期限为次月1-15日（遇节假日顺延）逾期不允许网上申报，只能前往大厅申报。4、上期未申报，则本期不能进行网上申报，只能前往大厅申报。[增值税申报注意事项]第44页/共70页45[主要内容]一、发票认证二、一般纳税人增值税申报三、企业所得税申报第45页/共70页[企业所得税季度申报(A类)]46第46页/共70页[企业所得税季度申报(A类)]47第47页/共70页[企业所得税季度申报(A类)]48第48页/共70页[企业所得税季度申报(A类)]49第49页/共70页50申报征收－申报表查询第50页/共70页51申报征收－申报表查询点击“应征凭证序号”的链接查看详细的申报表结果第51页/共70页52申报征收－打印申报表第52页/共70页53申报征收－打印申报表第53页/共70页54申报征收－下载打印控件第54页/共70页55缴款情况查询第55页/共70页56缴款情况查询第56页/共70页57一般纳税人申报结果查询第57页/共70页58一般纳税人申报结果查询第58页/共70页59数字证书又称为CA(CertificateAuthority)证书、电子密钥证书。由《中华人民共和国电子签名法》和信息产业部《电子认证服务管理办法》依法认定的、合法权威的第三方电子认证服务机构颁发。保证企业网上办税数据传输的安全。[什么是数字证书]第59页/共70页[数字证书办理流程]60申请填写并提交数字证书申请表领取领取数字证书安装数字证书驱动程序安装第60页/共70页工本费（元）年费（元）使用年限合计（元）200100（元/年）1年300[数字证书领取－所需费用]612002002年+3个月4002003003年+6个月500第61页/共70页年费缴费方式现金驻点服务窗口转账

（广州站）银行划扣（广州站）62第62页/共70页常见问题使用证书登录后，提示“信息读取失败”。63第63页/共70页常见问题登录国税网，提示：初始化证书控件失败，请把本站设置为可信任站点。64第64页/共70页添加信任站点65第65页/共70页设置ActiveX控件和插件66第66页/共70页常见问题上传申报文件的时候提示“数据签名失败”。网上申报企业所得税,输入所有数据后,提交按钮变为灰色，导致申报不了。67第67页/共70