信用证 审单过程中常见问题 防范信用证诈骗的有效方法

信用证审单过程中常见问题受益人审单、证过程中常出现的问题归结如下：信用证：信用证有生效或有限制生效条款L/C为可撤销的(现600规定信用证都是不可撤销的)L/C中无保证付款的责任文句L/C中漏列根据UCP500/600办理条款L/C未按合同要求加具保兑L/C密押不符戴L/C达中无到期日讽到期地塞点在国外传L/C快的到期日与种装运期相矛纸盾口到期日拦的年份错误早装运有卖效期的规定精与交单期矛疲盾榜交单期飞过短(如装遥运后7日内械交单)悠申请人艇或受益人的紧名、址与合脸同不符腊信用证伪号码前后矛秒盾哲L/C衡金额不够(旧如未满足合烧同溢短装条厉款的要求)族L/C资金额大、小颠写不一致读L/C蜻货币与合同威规定货币不英符单据：锈汇票付椒款期限与合今同不符长汇票付截款人不是开雨证行腥发票种蒸类不当黎发票要黎求领事签锡证休提单济抬头错误芹提单蒸抬头与背犁书要求不符牲提单话运费条款俩的规定与成石交条件矛盾还正本提委单全部或部粗分直寄客户惯空运衣提单收货扰人不是开证屡行灌运输工冈具限制过严裁投保险掀别与合同规久定或货物实阴际情况不符融保单种把类有误利投保金弊额未按合同有规定留产地证继明出具机构撇有误勒要求提奴交的检验证熊书与实际不卵符蒸要求提街交客户出具穿的检验书朗漏列或怕多列须提交民的单据组防范信用证币诈骗的有效溉方法尾您正浏览的刺文章《防范站信用证诈骗多的有效方法染_信用证专核题_世贸人锻才网》由腿世贸大学呢:http谊://cl迁ass.w耳tojob始.com残整理,访问幕地址为：腿http:然//cla沈ss.wt凑ojob.过com/c躺lass2语82_58预927.s稳html舅国际结算落诈骗中，跟怖单信用证伙诈骗是最作主要和较骗采是最主要较锐隐的类型。鱼本文试对跟刘单信用证场诈骗的常蝴见方式略作翅分析的探讨识。员一)跟疏单信用证讨诈骗的常贪见方式及其式特征困(一)柿假冒或伙印捉鉴(签字)张诈骗躺所谓合“由假冒或伪造乌印鉴(签字齿)诈骗，泡”萍是指诈骗分非子在以打字夹机打出并将挣通过邮递方皱式寄出的信届用假冒或伪席造开证行有期权签字人员吃的印鉴(签妨字)，企图滚以假乱欺受废益人(出口委商)盲目发要货，最终达锋到骗取出口视货物目的。昨这种诈腾骗一般有如淹下特征：裕1.信揭用证不经通或知，而直达管受益人手中勒，且信封无蚂寄件人详细觉地址，邮戳搁模糊;袖2.所岁用信用证格肌式为陈旧或月过时格式;奴3.信占用证签字笔嫁划不流畅，镰或采用印刷智体签名;陷4.财信用证条款畅自相矛盾董，或违背常周规;旦5.信依用证要求货亲物空运橡，或提单窗做成申请先人(进口商弹)为受货人呀。符例如：慰河南某外牵贸公司曾串收到一份以胁英国标准麦叼加利银行伯洋明翰分行(斜STAND评ARDC鸟HARTE抖REDB派ANKL摩TD.BI都RMING订HAMB小RANCH吓，忠ENGLA晌ND)名义不开立的跟单妇信用证，金潜额为USD郊37，20紫0.00元浴，通知行为识伦敦国民西编敏寺银行(柱NATIO痛NALW咏ESTMI航NSTER数BANK赶LTD.末LONDO枯N)。觉因该证流没有象往常吹一样经受益神人当地银行知专业人员审聚核，发现几印点可疑之处另：套(1)坚信用证的格共式很陈旧，勇信封无寄件库人地址，且言邮戳模糊不研清，无法辨晨认从何地寄咱出;陪(2)贝信用证限制冬通知行-伦键敦国民西敏专寺银行议付季;有违常规佩;斑(3)赚收单行的详汇细地址在银正行年鉴上查迷无;皮(4)吼信用证的签姓名为印刷体幸，而非手签浅，且无法核缝对;印(5)盟信用证要求喊货物空运强至尼日利注亚，而该国行为诈骗案多已发地。根据脾以上几点，绪银行初步判焰定该证为伪炭造信用证，止后经开证行券总行联系查屠实，确是如鸭此。从而避镰免了一起伪掘造信用证件豪诈骗。办(二)穗盗用或借用滑他行密押(趣密码)诈骗息所谓秘“散盗用或借用晃他行密押(娃密码)诈骗导”挺，是指诈骗不分子在电开缎信用证中，夺诡称使用第君三家银行密哲押，但该第葬三家银行的凑确认电却无团加押证实，蚂企图瞒天过窝海，骗取连出口货物。约这种诈笑骗通常有如缎下特征：饺1.来滴证无押，而风声称由第三晨家银行来电蔽证实;咳2.来苏证装、效期浊较短，以逼民使受益人仓磁促发货;寺3.来则证规定装船挪后由受益人睡寄交一份正芒本提单衫给申请人;测4.开撇立远期付款每信用证，并恳许以优厚利牺率;扯5.证盒中申请人与燥受货人分别镜在不同的国舰家或地区。失例如：午某中行曾收辈到一份由加龟拿大AC银镰行ALER行TA分行电城开的信用证泼，金额约1锅00万美元掩，受益人为丝安徽某进盐出口公司嫌。银行审证何员发现该证农存在以下疑俗点：(1)唤该证没有加膝押证实，仅经在来证开注擦明纯“络本证将由庄××级行来电证传”范;(2)该既证装效期在杠同一天，且歌离开证日不瓣足一星期;物(3)来证注要求受益人午发货后，速羊将一套副本课单据随同一店份正本提季单用D虾HL快邮挡寄给申请人惜;(4)该江证为见45腰票天付款，泊且规定受益所人可按年利造率11%索偷取利息;(越5)信用证挖申请人在加刻拿大，而受荣货人却在新券加坡;(6萄)来证电传之号不合常理考。针对这几已个疑点，该谜中行一方面织告诫公司任”“惭此证密押未经符，请暂缓暮出运爱”迟，另一方面址，赶紧向总予行国际部查猜询，回答：怀“陵查无此行野”破。稍后，却霉收到署名下“浸美漩银行某”穴的确认电，抱但该电文没表有加押证实氧，于是该中购行设法与美辟洲银行驻京趁代表处联系砌，请示协助蓝催晒，最后折得到答复：远“参该行从未发死出确认电，幸且与开证行搞无任何往来使”瞧。至此，终拥于证实这是响一起盗用第犯三家银行密阵押的诈骗案究。堵又如：渡广西某中行裳曾收到一份府署名印尼国饼民商业银行摸万隆分行(辰PTBA曾NKDA稿GANG虾NEGAR银AINT乞LORE哄RATIO呢N，BAN专DUNG，僻INDON阵ESIA)站电开的信用羡证，金额约滤。80万美畏元，来证使哑用开证行与迈渣打银行上怜海分行之密舅押。后来，卧该中行去电受上海打银行悲核实，得到叙复电：宇“掘本行不为第宋三家非其集轻团成员银行状核为，且不泡负任何责任欢”鉴，该中行只跨好转查开证虾行总行，但武被告知：买“恶开证行从未隙开出此证，买且申请人未泄在当地注册绞，无业务往绍来记录满”合。显然，这浓是一份盗用沾他行密押并拘伪冒印尼国贼民商业银行兄的假信用证温。桑乎(三)弯“质软条款屯”抢/座“武陷阱条款倘”贺诈骗科所谓看“装'软条款'浇/'陷阱条姨款'诈骗通”芳，是指诈骗违分子要求开耽证行开出主柱动权完全操链作开证方手乏中，能制约齐受益人，且缝随时可解除球付款责任条慌款的信用证骨，其实质就阻是变相的可穴撤销信用证侄，以便行骗玉我方出口企蹦业和银行。弊这种诈暑骗主要有以妖下特征：辨1.来与证金额较大饼，在50万序美元以上;保2.来江证含有制约妥受益人权利擦的鲁“明软条款臂”妹/竟“件陷阱条款寇”留，如规定申浸请人或其指广定代表签发悠检验证书，继或由申请人图指定运输船瘦名、装运用彩日期、航行索航线宝”假或声称英“爬本证暂未生隔效兼”膏等;共3.证陕中货物一般戏为大宗建筑浊材料和包装篮材料，雪“湖花岗石、鹅融卵石、铸铁专盖、木箱和汗纤维袋莫”隐等;合4.诈份骗分子要求递出口企业按骂合同金额或搁开证金额的因5%￣15后%预付履约倦金、&12槽7;佣金或剖质保金给买量方指代表或鹊中介人。恨5.买山方获得履约悟金、佣金或志质保金后，吓即借故刁难民，拒绝签发榆检验证书，腔或不通知装逝船，使出口糠企业无法取耽得全套单据敬议付，白白吉遭受损失。段例如：园某中行曾收勾到一份由香及港KP银行白开出的金额宝为USD1席，170，劲000，0烈0元的信好用证，受益小人为广西某施进出口唇公司，出口既货物为木箱巡。采证有如馆下鞭“介软条款倦”会：站“撑本证尚未生滔效，除非运生输船名已被谢申请人认可凑并由开证行类以修证书形挑式通知受益祸人张”裁(THIS铜CRED沸ITIS浆NON-列OPERA浆TIVE激UNLES青STHE丧NAME唱OFC卷ARRYI崇NGVE针SSELH访ASBE誉ENAP也PROVE衬DBY必APPLI卫CANT学ANDT扛OBE储ADVIS欢EDBY油L/C斩OPENI皱NGBA罪NKIN止FORM拌OFAN练L/C圾ANEND见MENT女TOBE隙NEFIC京IARY)墙。躁中行在移将来证通杰知受益丛人时提醒其姓注意这一坐“沸软条款寸”勤，并建议其段修改信用证输，以避免可墓能出现的风书险。后来，美经磋商，申厕请人撤销该刊证，另由香每港IB银行窃开出同一金割额、同一货李物、同一受当益人的信用裤证，但证中棉仍有这样的油“坛软条款刷”袜：饼“突装运只有在毕收到本证修臭改书，指定喷运输船名和衣装运日期刚时，才能实初施镇”玉(SHIP劣MENT鹊CANO效NLYB棒EEFF码ECTED分UPON是RECE替IPTO拒FAN永AMEND星MENT逼OFTH礼ISCR剥EDIT缝ADVIS堡INGN喉AMEO职FCAR跌RYING坡VESS券E/AND医SHIP汪MENT嫁DATE)军。可谓轰“谨换汤不换药糊”恋，主动权仍本掌握在申请危人手中，而蠢受益人却面过临若申请人创拒发装运通魄知，则无法带提交全套单润据给银行议冈付的风险，港此时，该中离行了解到民与该进出毯口公司联挥营的某工贸唱公司已将4埋0万元人民野币质保金汇遥往申请人要爪深圳的代栗表，而且该姓进出品公司呜正计划向其势申请人民币启打包贷款6禾00万元作杨订贷之用。节于是，该中鸡行果断地采启取措施，一傅方暂停向该多代款，另一探方面敦促其桂设法协助工捐贸公司追回宵质保金。后奥经多方配合今，才免遭损牲失。凑又如：璃辽宁某贸易键公司与美国豪金华企业签步订了销往香庸港的5万立逢方米花岗岩坦合同，总金怕额高达1，残950万美梨元，买方通户过香港某银窃行开出了上侵述合同下的伏第一笔信尺用证，金额鞠为195旗万美元。信原用规定：碑“狂货物只能待泛收到申请人简指定船名的萄装运通知后泼装运，而该杀装运通知将厅由开证行随吨后经信用证延修改书方式乐发出层”挥(SHIP凑MENT谋CANON述LYBE进EFFE召CTED轻UPON概RECEI铺PTOF消APPL短IANT`怨S;SHI摊PPING货;INST笼RUCTI左ONST促HROUG象HL/C每OPEN集INGB积ANKN铃OMINT或INGT定HENA古MEOF矛CARRY爆INGV净ESSEL汇BYM恼EANS闷OFSU共BSEQU箩ENTC拆REDIT付AMEN煮DMENT笑)。该贸易露公司收到来舅证后，即将武质保金26喂0万元人民诱币付给了买如方指定代表约，装船前，掘买方代表来畅产地验货，士以货物质量探不合格为由剩，拒绝签发狂“班装运通知烂”沙，致使货物开滞留产地，臭中方公司根浑本无法发货追收汇，损失乖十分惨重。任(四)缺伪造信用证案修改书诈骗欠所谓户“咬伪造信用证鲜修改书诈骗找”厦是指诈骗分洲子不经开证报行而径向通颠知行或受益教人发出信阿用证修改开福书，企图钻是出口方空子咱，引诱受益册人发货。以假骗取出货物奉。能这种诈抚骗带有如下愤特征：品1.原膜证虽是真实穷、合法的，透但含有某些遍制约受益人推权利的条款渴，亟待修改康;臭2.修细改书以电报私或电传广度特方式发出，盈且盗用他行篮密押或借用稍原证密码;密3.修效改书不通过巨载证开出，绢而直接发给稿通知行或受位益人;强4.证椒内规定装运兴后邮寄一份复正本提单给尤申请人;秋5.来意证装、效期种较短，以迫珍使受益人仓吵促发货。U高SD1，0糠92，00深0.00元质的信用证，旅受益人为海爆南某外贸盏公司。来张证含有这样创一个习”餐软条款匠”蜘：构“杨只有在收互愉我行加押电德报修改书并议经通知行通叨知的买方装狡运指示、指健定运输船名佛、装运日期成时，才可装陈;而且该修拾改书必须包铜括在每套单逃据中议付掉”干(SHIP闷MENTC纺ANON冻LYBE捉EFFE脑CTED乱UPON赔RECEI称PTOF牙BUYE药R`SS观HIPME邀NTIN寒STRUC陡TIONS翻MOMI静NATIO暴NNAM耗EOF饰CARRY瓣INGV后ESSEL葬DATE寿OFS喜HIPME千NTIN置THE腥FORM辉OFUO咐RAUT沿HENIC犯ATED阶CABLE窃AMEN此DMENT假THRU及ADVI锤SING付BANK钞ANDC猫OPYO严FSUC寸HAMEN粒DMENT责MUST塘BEI疯NCLUD俗EDIN舌EACH疑SETO请FDOC摸UMENT剩SFOR眯NEGO报TIATI师ON)，同丈时，规定：拘“乓1/3的正窄本提单有装矛船后快邮寄藏给申请人屯”值。该中行在煮将来证通知插受益人时，丑提请其有关竿注这些条枕款，并作好野防范。稍后蝇，该中行又捏收到原证项锄下电开修改侄书一份，修乐改书指定投船名、船期鸡，并将原证植允许分批装剃运改为禁止鼻分批装运，谈但其密押却爆是沿用原证照密吗。该中腔行马上警觉邀起来，并迅齐速查询开证碌行，在确认秀该电文为伪手造修改书后虽立即通知限受益人停止竭发货。而此荒时，受益人数的出口货物蓄(70吨白馋胡椒)正整甚装待发，其纸风险不言而施喻。鼠(五)纽假客检证书向诈骗袭所谓加“良假客检证书陈诈诈骗毒”蛇，是指诈骗酿分子以申请振人代表名义联在受益人出功货地签发垄检验证书，对但其签名与残开证行留底抢印鉴式样不沙符。致使受搬益人单据遭峰到拒付，而独货物却被骗填走。甘这种诈独骗通常有如孕一特征：省1.来走证含有检验顾证书由申请平人代表签署侄的脏“屿软条款垒”扑。乖2.来般证规定申请术人代表签名茧必须与开证嗽行留底印鉴陷式样相符;罩3.来市证要求一份只正本提单交签给申请人代自表;袋4.申详请人将大额薪支票给受益纲人作抵押或词担保;所5.申蚊请人通过指宅定代表操纵蠢整个交易过宣程。丸例如：渔某中行曾收并到香港BD肆金融公司开则出的以海南眨某信息公司针为受益人的池信用证，金塞额为USD吧992.0搂00.00零元，出口货铜物是20万似台照相机。畅信用证要求崭发货前由申歼人指定代表芳出具货物检柿验证书，其顶签字必须由充开证行证实泛，且规定1轧/2的正本盒提单在装运麦后交予申请代人代表。在称装运时，申沫请人代表来东到出货地，温提供了检验摘证书，并以猪数张大额支速票为抵押，隆从受益有手援中拿走了其狼中一份正本义提单。后来笑，受益有将芳有关支票委机托当地银行熄议付，但结筑果被告知：症“轻托收支烦票为空头支兰票，而申请紧人代表出具压的检验证书阀签名不符，忽纯属伪造强”烫。更不幸的啦是，货物已凶被全部提走拴，下落不明棍。受益人蒙货受重大损失收，有苦难言殃。衡(六)栏涂改信用证控诈骗踪所谓售“从涂改信用证钱诈骗迎”陈，是指诈骗依分子将过期三失效的信用恳证刻意涂改透，变更原证狸的金额、装叔效期和受益忽人名称，并舞直接邮寄或煎面交受有，胜以骗取出口疮货物，或诱丝使出口方向责其信用证，丸骗取银行融渔资。遥这种诈疑骗往往有发窄下特征：昌1.原演信用证为信此开方式，以岂便于泖改;槐2.涂竿改内容为信饮用证金额、苹装效期及受觉益人名称;还3.信夜用证涂改之芹处无开证行炭签证实响;蒙4.信缎用证不经通醒知行通知，级而直交受益烤人;离5.金贺额巨大，以娃诈取暴利。研例如：执江苏某外搬贸公司曾督收到一份由禁香港客商面宵交的信开信锤用证，金额厦为&127丧;318狱万美元。当茄地中行审核的后，发觉该幅证金额、装议交期及受益渗人名称均有裕明显涂改痕靠迹，于是的水提醒受益人璃注意，并立屿即向开证行亭查询，最后兴查明此证是寄经客商涂改灰，交给外平贸公司，以企图以此要念求我方银行举向其开出6赶30万美元质的信用证，潮&127;限以便在国外号招摇撞骗。由事实上，这乡是一份早已粗过期失效的凉旧信用证。河幸亏我方银省行警惕性高锡，才及时昨制止了这一则起巨额信用幅证诈骗案。额(七)吐伪造保兑信郑用证诈骗镰所谓蛛“按伪造保兑信绍用证诈骗颠”幸，是指诈骗席分子在提供秘假信用证的躲基础上，为该获得出口方思的信任，蓄蛛意伪造国际砍大银行的保终兑函，以达衰到骗取我方肚大宗出口货肠物的目的。啦这种诈弃骗常常有如境下特征：悦1.信棵用证的开证手行为假冒或栋根本无法查瓜实之银行;胸2.保弃兑行为国际纪著名银行，如以增加欺骗悉性;塔3.保察兑函另开寄大来，其签名圣为伪冒签字脸;工4.贸瓶易双方事先青并不了解，弄仅通过中介勒人相识;领5.来徐证金额较大蔽，且装效期漠较短。阔例如：眯某中行曾收恳到一份由印坟尼雅加达亚需欧美银行(懒ASIAN梳UERO狸-AMER窝ICAN间BANK，故JAKAR厚TA，IN读DONES颈IA)，;悄发出的要求李纽约瑞士联狼合银行保兑慨的电开信用购证;金额为欺600万美舱元，受益人炒为广东某辟外贸公司室，出口货物味是200万相条干蛇皮。醋但查银行年击鉴，没有该素开证行的资耀料，稍后，冲又收到苏黎促世瑞士联合芽银行的保兑椒函，但其两搁个签字中，贝仅有一个相汇似，另一个逢无法核对。纽此时，受益湿人称货已备衣妥，急待装短运，以免误疗了装船期。坐为慎重起见绣，该中行一逐方面，劝阻婚受益人暂不冤出运，另一牙方面。抓紧顶与纽约瑞士疤联合银行和傻苏黎世瑞士何联系查询，夹先后得到答卵复：晃“粗从没听说过斯开证行情况摸，也从未保材兑过这一信筋用证，请提跳供更详细资项料以查此事动”费。至此，可协以确定，该订证为伪造保居兑信用证，姑诈骗分子企勒图凭以骗我怒方出口货物刚。崭(八)骑对跟单信用摘证诈骗的防选范对策介从上述琴跟单信用证式诈骗的各种亡情况来看，征诈骗分子的鉴行骗对象主三要是我方出映口企业，而背受害者还涉浅及出口方银并行和工贸公遣司均应密切