建筑企业计划管理

建筑企业计划管理第一页，共26页。什么叫计划管理－就是用计划把企业的施工生产和各项经营管理活动全面组织起来,并对其平衡、协调、控制和监督,计划管理是一项全面的综合性的管理工作,是企业管理的首要职能,是指导企业的生产经营活动而产生和存在的。一、计划管理的意义二、计划管理的特点这三部分内容自学三、计划管理的任务四、计划管理的基础工作（一）计划信息工作：计划的建立必须以信息为基础,一切用数据说话；2第二页，共26页。（二）企业能力信息包括:①各类人员的数目和比例；②机械设备(不同类别的机械设备)；③技术成就-科研成果；技术革新成果,技术标准等；④资金的信息-如固定资产原值；现值；（三）企业管理的效果信息包括历年的产值、产量、利润、质量、工期、成本等；

(四)各项计划所用的定额信息包括:工期定额；人员编制定额；质量标准；其它标准-各种耗工、耗料、机具、劳保用品、福利、办公用品、出差等标准。3第三页，共26页。(五)企业外部的信息—与企业发展有关建设工程规划,计划,科技发展,设计,协作,分包单位能力,同行企业情况,地方资源,交通运输,水电供应,机修能力,自然资源条件等信息。五、计划预测对企业未来,包括短、中、长期生产经营上将能达到的目标做出事先的预计；如建筑企业要投标；议标,企业就要重视市场,对市场进行预测,这就要求我们用预测技术来做计划工作.包括：生产市场原材料技术发展

4第四页，共26页。预测与决策技术的内容在第六章中已作介绍这里不重复第二节建筑企业的计划体系和计划指标体系一、计划的构成（一）计划的分类；可分为二类1、按时期划分企业经营计划(产量；产值；利润等)发展规划；中长期计划；企业年；季度计划(如施工计划,技术计划,进度计划,财务计划等)月,旬作业计划.2、按生产对象划分施工组织总设计单位工程施工组织设计3、计划的两种类型5第五页，共26页。经营计划生产计划指导思想根据社会的发展需要服务于社会,并努力取得社会支持和信任,把企业看成是一个开放型系统面向上级完成指定的计划目标,把企业看成一个封闭系统立足点以企业为主体做认为对的事把企业放在被动地位,将指定的事情办好追求目标以追求更高的经济效益为中心以完成或超额完成上级下达的任务为中心计划活动的内容包括调查预测;目标管理;方案评选;综合平衡等围绕下达的任务进行综合平衡编制程序建立经营总目标-经营计划-分管执行性计划指令性计划-确定工程量和总产值-施工劳动成本;材料机械等专业作业计划计划期重视战略计划,强调长远观点长远计划无法编制,着重短期计划6第六页，共26页。（二）两类计划间的关系发展规划指导施工组织总设计指导年度生产计划指导单位工程施工组织设计指导季、月度计划。

(三)建筑企业生产计划的来源构成自学教材二、经营计划其内容是对企业生产经营活动的重大问题的规划,包括九大内容:（一）企业的经营目标:(种类；产值；利润；范围；产量；质量；工期；劳动生产率；材耗等)（二）产品的开发规划:定出企业的生产经营方向,扬长避短。7第七页，共26页。（三）企业成长规划:提高企业素质规划(人员；技术装备；管理水平；企业应达的规模)（四）技改规划:引进；仿造；技术革新；更新；研究；提高综合生产经营能力（五）人才开发规划:全员培训；人员使用；考核；晋级规划等（六）基地建设:生产和生活基地；预制厂；加工厂；职工住宅等规划（七）多种经营:一业为主发展多种经营；合理安排劳力,对付任务不饱满等（八）职工工资福利增长规划:工资增长应低于劳动生产率的增长（九）体制改革规划:改革生产经营组织；专业化分工,建立横向经济联合体的规划8第八页，共26页。三、企业年(季)度计划年(季)度计划有：施工技术计划；生产计划；技术组织措施计划；财务计划；劳动计划,材料计划,运输计划,机械设备计划；财务活动计划（一）生产计划包括:生产计划一览表(分为指令性计划,指导性计划,市场性计划)年产值计划；年产量计划；重点工程项目形象进度计划；见表格形式（二）技术供应计划（三）财务供应计划（四）发展计划

9第九页，共26页。企业月,旬作业计划-生产经营综合进度计划,是实施性计划,它是季度计划的具体化简述:单位工程形象进度计划,生产经营综合进度计划实物工程量与建安工作量计划；劳力需求平衡计划；材料构配件及砼需求计划；大型机械运输计划；技术组织措施计划均由企业自已制订表格。四、计划指标体系指标体系-由一系列相互联系，相互制约且能全面反映企业生产经营全貌的若干指标所组成的整体。10第十页，共26页。（一）计划指标的设置原则（6个方面）P140（二）建筑企业主要计划指标的含义及其计算方法1、建筑产品产产量指标⑴竣工房屋面积（竣工面积）⑵房屋建筑面积竣工率⑶实物工程量如土方工程（立方米），道路工程（平方米），安装工程（吨/台）等。11第十一页，共26页。(4)工程形象进度。一般用文字结合实物量或百分比，反映计划期内施工的单位工程所要达到的形象部位或进度情况。如土建工程可分为基础工程、结构工程、屋面工程，装饰工程等。还可细分为各分项工程。2、建筑产品产值指标(1)建筑业总产值，以货币表现的企业在计划期要生产的建筑产品的总和。一般以实物工程量乘以单价来计算。(2)建筑业增加值，是企业在计划期内以货币表现的建筑生产经营活动的最终成果。即建筑业总产出减去中间投入。12第十二页，共26页。(3)增加值率，是企业在计划期内新创造的价值占自行完成的施工产值的比例。其计算公式为:

(4)竣工产值，即竣工工程产值。是指企业在计划期内要完成的以货币表现的最终建筑产品的总和。它是反映企业的施工速度和经济效益的依据之一。利用竣工产值可以计算产值竣工率。(5)销售率，是反映企业的产销衔接和市场状况指标，其计算公式为:13第十三页，共26页。

3．全员劳动生产率指标全员劳动生产率是表示计划期内劳动效率的指标，它是反映企业经济效益的指标之它是以建筑产品的产量或产值和其相适应的劳动消耗量的比值来表示。其计算方法为：

(1)用产值表示的全员劳动生产率(元／人)(2)用竣工面积表示的全员劳动生产率(m／人)14第十四页，共26页。4．工程质量指标工程质量指标是反映企业在计划期内完成最终建筑产品的质量情况。是综合反映企业的施工技术管理水平和经济效益的一项重要指标。一般用工程质量优良品率表示。其计算公式为:5．利润指标利润指标是反映企业计划期内生产经营管理效果的重要的综合性指标。它是反映企业经济效益的指标之一。一般用以下几个指标表示。15第十五页，共26页。(1)利润总额：工程利润+产品销售利润+劳务、作业利润+材料销售利润+多种经营利润+其它业务利润总资产报酬率指标反映企业全部资产的获利能力，是企业管理水平和经营业绩的集中体现，是评价和考核企业盈利能力的核心指标。16第十六页，共26页。6．工程成本降低率指标工程成本降低率是反映建筑企业生产经营活动质量、企业管理水平和施工技术水平的综合性指标，其计算公式为:7．流动资产周转率指标流动资产周转率是反映企业流动资产的周转速度和营运状况，是企业在生产经营过程中资产利用和发挥水平的体现。其计算公式为:该指标反映企业出资者向企业投入全部资本金的获利能力。17第十七页，共26页。8．安全生产指标安全生产指标是企业在计划期内工伤事故的内部控制指标，一般用工伤事故频率表示。通常企业在对历年工伤事故频率分析的基础上，采取相应的对策措施，提出一个可以实现的计划指标。其计算公式:9．机械设备完好率、利用率机械设备完好率、利用率是反映企业机械设备管理水平的指标。除对某种机械设备进行计算外，还应按二十种主要施工机械进行综合计算。18第十八页，共26页。10．材料节约率指标材料节约率指标是反映施工技术水平和材料管理水平的指标，通常计算主要材料如三材(钢材、水泥、木材)的节约率。其计算公式为:19第十九页，共26页。

第三节建筑企业的经营计划一、经营计划概念和特征(一)经营计划的概念经营计划是以企业的经营活动为对象的计划安排，它是企业在计划期内进行生产经营活动的奋斗目标和行动纲领，它对内为企业确定未来的发展目标，来统—每一个人和每一个部门的行为，对外则使企业不断地适应未来环境的变化，使得企业不断地成长壮大。20第二十页，共26页。(二)经营计划的特征

1、经营计划的综合性经营计划的综合性表现在它是一个复杂的计划体系，从时间上看，有长短之分，从内容来看，有综合与部分之分等。2、经营计划的选择性。经营计划要求企业对其未来作出判断与选择。拟定方案，评价方案，选择方案是计划工作的主要内容。3．经营计划的应变性。企业经营计划一旦制订，轻易不要改动它。但随着市场对外部环境条件的变化，各种计划之伺互为条件，相互制约，相互影响。为适应环境发生变化，必须重新调整计划。21第二十一页，共26页。4．经营计划的战略性。计划必须抓住重点，从战略的角度出发，在战略层次上展开，将经营者的经营方针、经营理念和经营策略贯穿于计划之中。5.经营计划的权威性。经营计划是企业经营的纲领，是经营者智慧和韬略的结晶。二、中长期经营计划中长期限计划的的制订方法，这里我们谈谈具体的制订方法⑴部门主导型⑵计划部门主导型⑶经营者主导型22第二十二页，共26页。上述内容自学下面对滚动计划法作一个重点介绍如编制五年计划,每完成一年就补充一年.远粗近细原则.每年都编制一个新的五年计划,体现出计划的滚动性和连续性，如下图所示：

图8-3滚动式计划示意图计划完成情况比较与分析具体计划较具体计划粗略计划19961997199819992000具体计划较具体计划粗略计划199719981999200020011996—实际完成经营环境差异方针变化原因

计划调整与修改23第二十三页，共26页。(二)年度（季度）计划的编制由主管计划的经理,主管部门编制(计划经营科),依据是原来的合同,上年度计划执行(完成)情况等。方法:采用(1)上下结合,分级编制(即从下上)

公司上级主管部门对计划要求公司计划部门与各职能部门参加编写全公司年度计划季度计划下达给各工区(工程处),职能部门

(2)工区,工程处编制本单位计划.

根据公司下达的计划方案编制本工区(处)的年季月计划草案上报公司公司综合平衡公司提出正式计