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文档简介

差旅费管理制度1第一部分：概述一、背景及意义随着经济的发展和全球化的趋势，企业之间的竞争日趋激烈，为增强市场竞争力，提高公司的效益和核心竞争力，越来越多的企业开始采取差旅出差的方式来拓展业务。有效的差旅管理，可以帮助企业减少成本，提高员工效率以及加强企业文化建设，同时起到了规范员工行为的作用，制定科学合理的差旅费管理制度显得尤为重要。二、编制目的本制度主要针对企业员工因工作需要需要出差的行为和相关的差旅费用管理进行规范和管理，旨在维护企业的正常经营和健康发展，保障员工的合法权益，规范差旅费用的报销和审批流程，明确管理流程，防止不必要的费用浪费，提高财务管理效率。第二部分：差旅费用管理一、差旅费用的范围1.1差旅的范围公司员工因公外出办事或出差所产生的交通、食宿、通讯、公用事务等相关费用。1.2差旅费的支出差旅费的支出包括但不限于以下项目：1.2.1交通费：包括机票、火车票、汽车票、公交卡等交通工具费用。1.2.2住宿费：包括住宿房费、电话费、互联网费、电视费等宿舍费用。1.2.3餐饮费：包括工作餐饮、补充辅料、餐饮小费等。1.2.4其他费用：包括通讯、材料费、会议费等。二、差旅费用的报销流程2.1呈报审批2.1.1出差人员应提前报告上级领导或人事负责人，明确出差期间的时间、地点、活动内容、出行方式等。2.1.2申请的差旅费用应事先制定预算，预算应提前报上级领导或本部门负责人审批。2.2费用真实性核对2.2.1财务部门应根据差旅费用报销单，核实报销内容的真实性。2.2.2差旅费用报销单应获得出差人员及其上级领导签字，并加盖公司公章，以证明费用的正确性和合法性。2.3费用报销2.3.1财务部门负责核对费用真实性和合法性，以及各项费用的合理性。2.3.2报销金额应先行核定，再进行报销支付。报销金额与实际发生的费用不一致的，应扣减差旅费用报销额度。三、费用标准的规定3.1交通费3.1.1工作地出发场所到目的地场所来回的交通费用，应按照实际费用发生额报销。3.1.2如果是铁路、公路等某一种交通工具的费用，则应按照标准报销。3.2住宿费3.2.1工作地出发场所到目的地场所的住宿费用，应按照公司规定的标准，据实报销。3.2.2退房前未用过的房费或者未按规定办理退房手续的费用，不予报销。3.3餐饮费3.3.1工作餐费用应限制在30元以下，不得超过公司规定的限额。3.3.2差旅期间的早餐、午餐、晚餐等应按实际发生额报销。3.4其他费用3.4.1差旅期间的电话、邮寄、洗衣、打印、复印等费用应按实际发生额报销。3.4.2差旅期间的会议费用应按公司规定标准报销。四、注意事项4.1差旅费用报销申请应事先经过审批，不得擅自超支。4.2差旅期间不能进行任何超支行为，如遇特殊情况，应书面请示上级领导同意。4.3差旅费用报销应在3个月内完成申请。4.4申请人提供错误、虚假、欺骗性的资料，构成欺诈行为的，应承担相应的法律责任。第三部分：附录1、差旅费用申请表2、

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