信托有限公司信托财务印鉴管理规定模版

-5-第一章总则为了规范公司信托财务管理，加强内部控制，根据《中华人民共和国会计法》和财政部《内部会计控制规范》，并结合公司的实际情况，制定本管理规定。第二条信托财务印鉴统一由信托财务部门进行管理。第二章信托财务印鉴的保管第三条信托财务印鉴包括信托财务专用章、公司总经理人名章和公司总经理手签章。第四条信托财务印鉴应分别保管。其中，信托财务专用章及公司总经理手签章由信托财务部门负责人保管；公司总经理人名章由信托资金结算部门负责人保管，除银行业务外，公司总经理人名章不得做其他用途。第五条信托财务印鉴未使用时应由相应保管人单独保管，未经审批，其他人不得擅自使用。信托财务印鉴一般不得带出公司，因故需带出公司，必须经分管领导书面同意，原则上两人以上（其中之一为财务人员）同行。第三章信托财务印鉴的使用第六条信托财务专用章的使用（一）信托财务专用章由信托财务部门负责人使用，如果负责人不在岗时可授权其他人使用，被授权人必须在《信托财务专用章登记薄》（附表1）中进行登记，《信托财务专用章登记薄》由信托财务部门负责人保管。（二）信托财务专用章的常规使用事项包括以下内容：1.银行收、付款时使用的各种单据（如信汇、电汇、支票等）；2.银行开销户资料（如印鉴卡、开立网银申请表、法人授权书等）；3.银行对账单回执联；4.出具给付款人的收据；5.与银行签订的托管协议中需加盖信托财务专用章的样本页；6.托管账户付款指令；7.利息通知单、收益分配结算单、付款催缴单；8.向受益人出具的财务报告；9.向信托当事人提供的本信托项目会计报表等资料；10.其他与银行或合作机构的正常往来事项。以上事项都应由信托财务部门复核后，方可盖章。（三）若发生以下特殊事项需要加盖信托财务专用章时，则必须要经过公司领导签字批准。1.特殊说明、函件、指令等；2.公司全面汇总或者分类汇总的信托项目会计报表等资料需要对外提供时，则必须在报表等资料上注明“**事项专用”后经过公司领导批准加盖财务专用章。第七条公司总经理人名章的使用（一）公司总经理人名章由信托资金结算部门负责人使用。如果负责人不在岗时可授权其他人使用，被授权人必须在《总经理人名章使用登记薄》（附表2）中进行登记，《总经理人名章使用登记薄》由资金结算部门负责人保管。（二）公司总经理人名章的常规使用事项包括以下内容：1.需加盖银行预留印鉴的单据、资料、文件：2.银行收、付款时使用的各种单据（如信汇、电汇、支票等）；3.银行开户资料（如印鉴卡、开立网银申请表、法人授权书等）；4.银行对账单回执联；5.与银行签订的托管协议中需加盖公司总经理人名章的样本页；6.托管账户付款指令；7.其他与银行或合作机构的正常往来事项。（三）使用公司总经理人名章作为监管其他公司账户的预留印鉴，需在资金结算部门负责人处进行书面登记后方可预留，后期资金划拨等事项用章时必须经公司审批通过，并且在资金结算部门负责人处逐笔登记。（四）除将公司总经理人名章作为预留印鉴使用事项外，需要使用公司总经理人名章的，必须经过公司总经理个人签字批准，方可盖章。第八条总经理手签章的使用总经理手签章的使用范围：总经理手签章仅限于信托项目存续期收付款及项目清算业务内部签转单据（付款通知单）使用。（二）信托项目成立（包括增发及其他视同首次付款业务），存在风险等特殊类信托项目的收付款，以及其他需公司总经理审批的特殊事项，则需严格按照信托财务制度要求完成公司内部审批流程，不在总经理手签章使用范围内。（三）上述授权范围内信托项目收付款业务办理时，必须首先经公司分管信托财务的领导签字审批同意后方可按照本规定要求使用总经理手签章。第四章附则第九条本办法经公司审批通过，由信托财务部门负责解释。第十条本办法自发