高压电器有限公司创业计划书

河南凯瑞高压电器创业计划书

目录TOC\o"1-2"\h\z\u一、执行总结 .5公司发展战略2.5.1总体战略公司在两年内收回所有投资成本，在未来五年内利用本产品的高性价比迅速占领国内高压隔离开关开合运动试验装置市场的50%左右，并在市场上树立品牌形象，成为国内驰名商标。逐步扩大公司规模，开发国际市场，确保公司在该行业的龙头位置。预计第五年销售量达4.2万套。同时加紧新产品的开发和研究，实现产品多元化。五年内固定资产达3000万，有固定的客户及原料供应商，并拥有一定规模的市场和销售网络。及时招聘各方面人才，为公司的进一步发展打下坚实的基础。2.5.2初期（1-3年）本公司主要产品是高压隔离开关开合运动试验装置，在公司成立初期阶段，我们的主要任务就是：1.以优秀的服务态度和高质量产品建立自己的品牌。2.迅速建立并扩建技术服务和销售网络，占领市场，收回初期投资。3.进一步开发本产品及其相关产品，提高产品质量，实现产品多元化。第一年，做深入细致的市场调查和分析，进行正确的市场定位；租赁厂房，购买设备，寻找原材料供应商和销售商，建立与供应商和销售商的稳定关系；组织生产，并把产品导入市场；组建企业文化；初步建立国内大中城市的销售网络。第二年，提高产品的知名度，树立品牌形象。加强市场调查，及时反馈市场信息，对产品进一步优化，开始盈利。第三年，提升品牌形象，通过基本成熟的技术和销售方式实现占领国内30%市场的目标。扩大规模，为开始研制相关产品做好充分准备。逐步完善国内销售网络。2.5.3中期（4-6年）该阶段作为企业的成长期，为了进一步巩固本公司在国内高压隔离开关开合运动试验装置的市场占有率，我们会实现整体营销，包括产品、广告宣传、定价、市场研究及销售的每个过程。我们会改进高压隔离开关开合运动试验装置的质量和增加新产品的系列和特色，增加新产品的侧翼产品；进入新的细分市场；努力扩大产销量，适当降低价格，以吸引对价格敏感的客户购买产品等，确保企业获得高速发展，为行业进入国际市场和成熟期后更为激烈的竞争做好准备。2.5.4长期（5-10年）本公司将与国内外高等院校、科研院所合作交流，做到生产一代、研发一代、储备一代，保证我们（本公司）在高压隔离开关开合运动试验装置业的技术优势，确保我们（本公司）在该项目上的行业领先地位。此外，我们将进一步扩大产品种类，增大相关产品的开发力度，开发更多的市场空间，利用高性价比的产品进军国际市场。三、管理体系3.1公司性质公司性质是有限责任公司3.2组织形式采用直线职能式组织结构，扁平式管理，公司所有权与经营权分离。实行董事会领导总经理负责制，下设营销、技术、财务，人事，生产和办公室等几个部门及其下属机构。每个部门均设部门主管一人，办公室设办公室主任一人。其余人员将在公司成立后按需要进行招聘，同时加强组织管理，使每一位员工都充分发挥自身的优势。同时健全公司的管理机构，使公司管理与公司发展密切配合，相互提高。3-1组织结构图3.3优秀的团队总经理、公司法人代表：王国为，中共党员，河南科技大学材料学院10级研究生，研究的课题方向是铜合金热处理。本科阶段多次获得国家励志奖学金，2021-2021年积极参加河南省第七届“挑战杯”（ZF16高压开关触头座精密塑性成形热挤压工艺及模具设计），荣获省级三等奖，具备较强的创新、自主学习能力，沟通及管理能力。技术部主管：卢亚军，共青团员，河南科技大学材料学院09级模具专业，勤奋学习，刻苦钻研，在班里名列前茅。曾担任公交调查员，工作细心。暑假曾到创维公司打工，对工作认真负责。课余时间做过兼职家教，沟通能力强。积极参与社团活动，在该课题中，对高压电器检测设备的生产和运营有所研究，有着较强的创新能力。人事部主管：刘文君，曾任班级团支书，有较强的管理和协调能力。曾参加院合唱团，并代表学院取得全校第一的好成绩。参加2021第六次全国人口普查活动，负责教师公寓的普查，有着良好的沟通能力。作为王力宏演唱会志愿者，参与内场票据检验和引导的工作，有良好的处事能力。利用课余时间担任过初中生家教，极富耐心和责任心，有较强的工作能力。生产部主管：刘芳芳，中共党员，曾在河南科技大学校学生会实践部和材料学院文艺团任职，责任心强，有着良好的沟通能力。在班内做过两年的学习委员，对工作态度认真，有着很好的学习能力和管理能力。曾在学院举办的英语演讲比赛中获得三等奖的好成绩，有着优秀的语言表达能力。销售部主管：张乃涛，中共党员，曾在河南科技大学校外联部任职，后又加入院学生会，担任办公室副主任一职。获得过奖学金，在课余时间做过多份兼职，为多种产品做过促销，具有较丰富的创业经验和良好的口才。曾参加2021年第六次人口普查，担任普查员志愿者，有着良好的应变能力和心理素质。财务部主管：王运宁，河南科技大学金融092班，曾担任班长职务，多次参与并组织学生工作，具备较高的组织和管理能力。获得过奖学金，先后多次被授予“先进个人”称号，在课余时间，做过百事可乐和伊利牛奶的促销兼职工作，具备较强创新及管理能力。曾任学习课代表，学习能力强，工作细心。3.4激励机制在激励重点上，本公司对员工的激励不再以金钱刺激为主，而是发展到成就和成长以及物质激励相结合的综合激励模式（？）；在激励的方式方法上，本公司强调的是个人激励、团队激励和组织激励的有机结合；在激励时间效应上，把对员工的短期激励和长期激励结合起来，强调激励手段对员工的长期正效应。

本公司的人才激励机制策略主要有报酬激励、文化激励、组织激励、工作激励四大方面。1、报酬激励——侧重价值链管理，运用多种价值分配形式满足员工的混合式需求，建立面向未来的人力资源投资机制。2、文化激励——自主与协作并存，以劳动契约和心理契约作为调节员工与企业之间的纽带，造就学习型组织。3、组织激励——建立知识工作支持系统和创新授权机制展提供一个健康和谐的工作环节和自主创新、团队的企业文化氛围。4、工作激励——创造有意义的工作3.5生产管理3.5．1生产组织方案为了最大限度地抓好正规循环作业,提高设备利用率和开机率，严格落实各生产、辅助单位及值班人员的职责责任，保证全年生产任务的圆满完成,根据生产实际和订单量,特制相关考核办法，根据产品的产量和质量进行奖罚（采取奖罚制度）。3.5.2生产要求本公司奉行顾客至上原则，所有工作内容都是（主要）为了满足顾客的需求。其生产流程如下所示：生产过程中基本手段、基本目标、最终目标如图：3.5．3生产工艺流程购买（采购）电机、减速箱、相关零件制造导轨、触角及触头底座、连杆、曲柄组装成品3.5．4厂址的选择1.公司位于河南省洛阳市洛龙工业园区，交通极为便捷。2.洛阳作为历史悠久的重工业基地，有着很好的制造业发展基础，为企业提供了丰富的原材料。3.河南省洛阳市位于全国之中，距离西安开关厂、平顶山开关厂这两家全国两大高压开关企业都很近，方便企业之间的业务来往。四、项目背景4.1产业背景根据国家“十二五”规划，电力工业预计新增装机容量近25亿千瓦，发电方面的投资约10000亿元，电网投资规模将达12021亿元在国家大力发展电网改造及“西电东送”、超高压、特高压交直流输变电等重大工程建设项目带动下，高压隔离开关行业出现了良好的走势，同比增长幅约达20%左右。如此巨大对市场，不可避免地引发全球高压开关制造商的同台竞争，而且这种竞争日益加剧，这就对其使用性能提出了更高的要求。触指是高压隔离开关中重要的组成部分，在所有类型的触指中，自力型触指是解决现有触指结构问题的最佳设计方案之一。本公司以自力型触指为测试对象，根据触指的实际工况条件，开发了一种高效的机械式高压隔离开关开合试验装置，该装置为自力型触指的开发提供试验验证和质量检测。本公司以自力型触指为测试对象，根据触指的实际工况条件，开发了一种高效的机械式高压隔离开关开合试验装置，该装置为新开发的自力型触指是否符合性能要求提供必要试验验证数据。此外，利用该设备可进行触指疲劳试验，触头压紧力测试，载流试验。旨在为自力型触指的服役性能提供数据支撑。4.2产品概述本产品可以进行触指疲劳强度试验，触头压紧力测试，载流试验，旨在为自力型触指的设计方案和服役性能提供数据支撑。本产品主要由曲柄滑块机构、减速机、电机、导轨、固定装置构成。其中触指和触头通过固定装置可以固定在导轨上或在导轨上运动。图4-2-1曲柄滑块机构图4-2-2总设计图触指座。2.螺钉。3.触指。4.触头图4-2-3触头触指过盈配合导轨的作用：保证触头触指安放的位置在一条水平直线上。(如图4-2-3所示)确保安装在滑块上的触头沿水平直线往复运动。可以使触角底座固定在导轨直线上的任何位置，实现试验中距离的连续变化。图4-2-4触指及其底座触指底座（图4-2-4）的作用：改变两触指间距离d，实现触指见距离连续变化，并保证两触指沿底座的中心线轴对称。改变触指所在的位置。保证试验中触指的稳定性。图4-2-5触头及其底座触头底（4-2-5）的作用：作为曲柄滑块机构中的滑块，从而保证触头做往复直线运动。确保仅触头和触指接触，提高试验的准确性。触头可以更换，扩大试验范围，节约试验成本。电机、减速机的作用：提供动力。4.3产品优势及前景：据本公司调查，在自力型触指的研究和检验过程中，目前全国各高校和高压隔离开关生产厂家主要采用人工操作的方法进行高压隔离开关开合试验。采用人工操作与本产品的比较结果见表4-3-1。一次往复运动操作时间操作精度一次往复运动操作成本日常养护维修费用试验参数是否能实现连续变动高压隔离开关开合运动试验装置1s0.1mm0.001元100元/年是人工操作10s1mm0.05元0元/年否表4-3-1假设完成高压隔离开关开合运动试验需要触头往复运动2021次，一年进行300次试验为例（比较结果见图4-3-2），则：高压隔离开关开合运动试验装置花费（包含产品购买费用2500）：0.001×2021×300＋100=3200(元)人工操作花费：0.05×2021×300＋0=30000(元)表4-3-2相比于人工操作方式，本产品实现了高压隔离开关开合试验的参数连续变化，试验精度高，结果准确。并且该产品自动化程度高，操作简单，能大大缩短试验所需时间，并节省试验成本，是进行高压隔离开关开合运动试验的最佳选择。此外，目前市场上并未有类似产品出现，一旦本产品投放市场，将有着巨大的市场发展空间。4.4研发团队本公司聘请张彦敏教授作为技术顾问。张彦敏是北京航空航天大学的博士，有多年的科技成果产业化经验，对于高压隔离开关触头∕解指开合试验装置有很深的研究。成员具有硕士学位1人，本科学历5人，是一支精力充沛，团结合作，互敬互爱的优秀科研团队。全面考虑市场的需求等方面，为本项目的顺利完成创造了良好的条件张彦敏：博士,副教授，研究生导师。1994年本科毕业于洛阳工学院，获学士学位，2021年研究生毕业于洛阳工学院，获硕士学位，2021年研究生毕业于北京航空航天大学，获博士学位；长期从事有色金属制备及成形等方面的研究工作，近3年来主攻析出强化铜合金的材料研发、成份设计及相关性能分析。主持完成河南省基金1项，作为主要成员先后参与了国家自然科学基金（No.51075122）、河南省教育厅科技攻关项目（No.2021430004），河南省科技创新杰出青年基金（No.094100510005）,河南省科技攻关等(No.2021KYCX008)项目。在“航空学报”、“北京航空航天大学学报”、“中国机械工程”、“塑性工程学报”等著名或核心期刊上发表学术论文近20篇。1篇获河南省教育厅优秀科技论文一等奖，3篇获河南省第十届自然科学优秀学术论文二等奖；获发明专利3项，实用新型专利4项。王国为，中共党员，河南科技大学材料学院10级研究生，研究的课题方向是铜合金热处理。本科阶段多次获得国家励志奖学金，2021-2021年积极参加河南省第七届“挑战杯”（ZF16高压开关触头座精密塑性成形热挤压工艺及模具设计），荣获省级三等奖，具备较强的创新、自主学习能力，沟通及管理能力。五、市场机会5.1政策背景近几年，随着国家对各基础设施领域资金投入的加大，我国的交通运输、通信、电力等得到快速的发展。发电量的增加要求国家建立覆盖范围更广、输电性能更稳定的国家电网。国家电网的建设大大增加了对高压输电设备需求，其中就包括使用量极大的高压隔离开关。这就给高压隔离开关行业提供了良好的发展机遇，同时对高压隔离开关的使用性能提出了更高要求。大学生有创业热情，但由于经验欠缺、能力不足、意识偏差等原因，导致创业成功率明显偏低，为支持大学生创业，国家和各级政府出台了许多优惠政策，涉及融资、开业、税收、创业培训、创业指导等诸多方面。

(1)大学毕业生在毕业后两年内自主创业，到创业实体所在地的工商部门办理营业执照，注册资金(本)在50万元以下的，允许分期到位，首期到位资金不低于注册资本的10％(出资额不低于3万元)，1年内实缴注册资本追加到50％以上，余款可在3年内分期到位。

(2)大学毕业生新办咨询业、信息业、技术服务业的企业或经营单位，经税务部门批准，免征企业所得税两年；新办从事交通运输、邮电通讯的企业或经营单位，经税务部门批准，第一年免征企业所得税，第二年减半征收企业所得税；新办从事公用事业、商业、物资业、对外贸易业、旅游业、物流业、仓储业、居民服务业、饮食业、教育文化事业、卫生事业的企业或经营单位，经税务部门批准，免征企业所得税一年。

(3)各国有商业银行、股份制银行、城市商业银行和有条件的城市信用社要为自主创业的毕业生提供小额贷款，并简化程序，提供开户和结算便利，贷款额度在2万元左右。贷款期限最长为两年，到期确定需延长的，可申请延期一次。贷款利息按照中国人民银行公布的贷款利率确定，担保最高限额为担保基金的5倍，期限与贷款期限相同。

(4)政府人事行政部门所属的人才中介服务机构，免费为自主创业毕业生保管人事档案(包括代办社保、职称、档案工资等有关手续)2年；提供免费查询人才、劳动力供求信息，免费发布招聘广告等服务；适当减免参加人才集市或人才劳务交流活动收费；优惠为创办企业的员工提供一次培训、测评服务。

以上优惠政策是国家针对所有自主创业的大学生所制定的，各地政府为了扶持当地大学生创业，也出台了相关的政策法规，而且更加细化，更贴近实际。了解这些优惠政策，会让我们这些大学生创业者感受到国家和政府的支持力度，更加坚定创业的决心。5.2市场特征随着输变电线路电压等级的提高，输送容量的加大，原有产品性能越来越难以满足高压开关行业发展的需要，而且国内对高压隔离开关自力型触指的结构设计没有统一的规范，大多依照国外类似产品进行加工，在产品整体性能方面,如绝缘子强度、制造精度、长期通流的稳定性、操作机构和传动件长期使用后的灵活性、金属表面的防腐性和外观质量等方面,与国外产品的差距明显。企业为了自己的生存和实现长远的发展目标，需要一种产品测试装置来保证产品性能最优化。本公司的产品就是用来对有色金属关键部件的材料、结构和成形工艺进行分析，结合对夹紧力、开合次数的测量与控制，进而获得一系列接触压力的值以及各部分刚度、强度等性能参数，以此来判断高压隔离开关是否满足使用要求。这在国内尚属空白阶段，总体来说，本公司产品的研究开发水平，走在国内的前列。5.3竞争分析5.3.1现实的竞争对手国外一些从事高压隔离开关测试行业的大公司，其产品性能好但价格高，而且其性能标准与国内标准不符，进口此类产品对于国内企业来说从经济效益角度上是不可行的；此行业在国内尚属空白，几乎没有来自相同行业的竞争压力。5.3.2潜在的竞争对手(1)产品一旦打入市场，形成自己的品牌，由于该产品在形状上容易模仿，可能出现一些厂家打着我们的品牌制造一些假冒伪劣产品，该产品一旦进入市场可能会给我们的公司代来严重的负面影响。不过由于我们起步早、技术成熟，会与一些高压隔离开关企业形成长久的合作关系。(2)本公司的产品一旦占领了别的厂家的市场，这些厂家为了增强市场竞争力可能以压低价格或采用其他方式对本公司的产品进行排挤。(3)替代品的威胁：由于科学技术的高速发展，可能会有其他产品的研发与投入市场，替代本公司的产品，但短期内这种可能性极小，而且本公司的产品不管从价格还是质量上都足以使客户满意。5.3.3竞争优势产品技术含量高，本公司的产品与国外同类产品相比质量相当，但因省去了运输以及其他附加问题，有很大的价格优势，易被客户接受。而且本公司的产品技术含量较高，国内现在此方面的研究还未起步，在近几年内超过我们的可能性不大，一旦本公司的产品质量得到大家的认可，会很快形成长期的大量的客户，竞争对手即使模仿也不会对我们有很大的冲击。5.4消费者分析全国大多数高压开关生产企业和使用部门：若使用国外公司的产品，虽然质量高但价格昂贵，而且其性能标准与国内标准不符，还不易运输；与此同时，本行业在国内尚属空白阶段。所以他们都急需一种性能良好、价格合理的高压开关研究与测试装置，来对产品进行各方面性能的测试与检验，以得到最佳的产品性能，提高经济效益。5.5市场需求分析5.5.1市场现状2021年我国发电装机容量预期达到9.6亿KW，但2021年我国人口约为14.4亿，届时，我国人均发电装机容量也只达到2021年的世界平均水平0.6KW/人，与发达国家相比差距仍然很大。按每年平均新增装机容量3000万KW计算，则需要30多年时间，这就意味着我国高压开关行业还有30多年的持续发展时期.。这就给高压隔离开关行业提供了良好的发展机遇，同时对高压隔离开关的使用性能提出了更高要求，从而为本产品提供了广大的销售和发展空间。因此，在国内开发和推广本产品具有良好前景。5.5.2市场调研调查传统高压开关的不足之处调查对象：附近各电业局调查方式：重点调查。在一定的总体调查范围内，选取附近几家电业局作为对象进行调查。调查方法：观察与询问。走访附近几家电业局，以询问和现场观察的方法调查高压开关使用中容易出现的失效形式。调查结果：如下图。可知，高压开关的制造精度和结构强度为开关失效的主要形式，占总体失效的0.68。说明大多数高压开关生产企业没有统一的规范，在产品的制造精度和结构强度方面有明显不足之处。失效形式制造精度通流稳定性灵活性防腐性结构强度占总比例0.380.33调查高压开关生产企业对开关测试装置的需求意愿调查对象：国内各高压开关生产企业调查方式：抽样调查。在一定的总体调查范围里，抽出部分高压开关生产企业作为调查对象进行调查。调查方法：、网络询问。以或网络消息的方式逐个对样本企业进行详尽的开关测试装置的推荐介绍，分析其产品的性能差异，说明此测试装置的优势，并最终询问其对此装置的购买意愿。调查结果：如下图。可知，在调查的样本企业中有76.4%的企业对该开关测试装置有购买意愿，已经超过了全部样本企业的四分之三。说明该测试装置拥有良好的发展前景和巨大的市场需求。目前市场上拥有众多高压开关生产企业，以平高集团为例，其2021年实现销售收入47亿元,利税总额6亿，出口创汇突破5000万美元，共30多个系列，1000多个品种。若其每一种产品都装配本公司的测试装置，那么每年的市场需求量将达到上万件，以此计算，每年本公司的经济效益将达到1000万元，这仅仅是平高集团一家，市场上还有上百家相关企业，而本公司的实际利润将远远超过这一数字,该项产品不仅能迅速占领国内现有市场，还能开发大量的未来市场。其经济效益极为可观。六、市场策略6.1目标市场国内各大高压开关厂家和国家电网各部门及国外部分厂家，主要涉及电业、信息、制造等行业。其中国内市场按地域可分为四大区域：东北、华北、华中、华东。6.2产品6.2.1产品公司现已成功开发出高压隔离开关开合运动试验装置，本产品结合高压开关关键部件用有色金属材料的现状和使用工况条件，以高压隔离开关为研究对象，通过对夹紧力、开合次数的测量与控制，得到一定开合运动次数后触指间的接触压力值以及其刚度、强度等性能参数，从而为新开发的高压隔离开关提供试验验证和质量检测。此外，利用该设备还可进行触指疲劳试验，触头压紧力测试，载流试验，进而为高压隔离开关的服役性能提供数据支撑。公司优质产品和良好服务的基础是持续不断地改进生产工艺、提高产品产量、优化产品结构。高压隔离开关质量的提升是永无止境的，凯瑞科技也为达到此目标而致力于持续不断的产品研发。凡是和凯瑞科技合作过的工作者都会感到，凯瑞科技的团队可以使您激发出意想不到的创造力，通过解决技术缺陷和应用新的工艺为企业带来最大的实实在在的收益。6.2.2服务一旦产品投入开发及销售，我们团队会随时对客户的不同要求作出积极的回应。为您的商业需求和产品性能提高提供不同层次的服务和支持。我们致力于和客户建立紧密的关系来解决现场问题。我们的目的很简单：我们为客户开发出了性能优异的创新产品和技术服务程式；我们希望这些产品和服务能够给客户带来真正的经济利益。我们可以提供内容广泛的服务和建议来帮助客户改进他们的生产经营业绩，包括：培训研讨会；当地专家提出建议和经验；优化测试技术；提供产品说明书和材料安全健康环保证书；产品的进一步研发。另外对客户提出的相关技术问题，团队将无偿提供帮助。并定期对客户进行回访，收集产品的使用信息，为客户提供更全面的服务，同时也为新品的开发提供信息，满足客户的不断发展变化的要求。6.2.3品牌公司定名为“凯瑞”，代表公司始终引导高压隔离开关技术走向凯旋的决心。“瑞”表示本公司将一直追求一流的技术，一流的服务和一流的管理，生产出瑞丽华美的高性能产品。同时，“凯瑞”形似外来音，表示本公司将始终保持技术上的最高水准，不断与国际接轨，早日走向国际舞台。6.3价格6.3.1定价方法该产品成本价约为1300元，目前国内该产品的出厂市场价定为2500元/块，研制的该产品按目前的出厂价每块利润为：2500-1300＝1200元；每块税金：1200×25％＝300元（抵扣后税额），每块的经济效益：1200-300=900元。实际价格因不同的地区、销售量、合作部门、销售季节等因素，而允许其上下浮动10%。6.3.2定价战略由于现有产品的质量和价格很难同时使用户满意，对于新开发出的高质量低价格产品仍有很大的市场空间。我们决定采取需求导向定价。为了鼓励顾客及早付清货款和大量购买,以现金折扣和数量折扣进行价格调整，其中，现金折扣主要用于大中客户，数量折扣主要用于小客户。同时，对于不同地区的顾客，采取基点定价，即选取公司办事处所在城市作为基点，然后按一定的厂价加从基点城市到客户所在地的运费来定价，而不管货实际是从哪个城市起运的。6.4销售渠道在市场导入前期，为了方便公司的宣传和产品的推广，决定在试点城市——洛阳采用直销方式，同时着手建立销售网络。一旦试点成功，迅速在全国其他各地进行复制，并逐步建立完善的销售网络6-1销售网络图其中，西北地区不设办事处，由华北地区办事处代理销售，西南地区的销售由华中地区办事处代理。最终公司将在各主要市场所在城市设立办事处，在次级区域城市精心挑选几家中间商。6.5市场开发以洛阳为中心，先华中，后华北，最后东北和华东。在各个地区先开发工业化较发达的主要城市，再辐射周边市场。（如图6-2所示）洛阳为生产基地和最初试点城市，根据产品本身技术优势和使用情况预计半年打开洛阳市场。在接下来的一年内先后主要发展各地区的试点城市，如：南京，重庆，沈阳，广州等。然后再以各个试点城市为中心进而打开各地区市场。以先重点开发再普及销售为原则，争取做到不放过每一个重工业城市，不漏掉任何一个高压隔离开关生产工厂，全面打开国内市场。6-2市场辐射图6.5.1市场开发程度以及前景各大中型企业例如无锡蓝虹、西安万德、石家庄永瑞、上海锐压等国内高压隔离开关工业厂家都需要使用高压隔离开关自力型触指/触头开合试验装置。目前国内传统开关操作机构和传动件长期使用后的灵活性、金属表面的防腐性和外观质量等方面都存在明显缺陷，进口产品又价格昂贵。而本公司的产品不仅有价格优势同时质量与进口产品相匹配，因此，一旦进入市场，国内这些厂家肯定会选择质优价廉的产品，所以会很快占领该市场。6.5.2按企业的产品需求量可将市场细分为以下三类(1)大客户年需求量在10万件以上的客户为大客户。此类客户的特征是需求量巨大，占有较大市场份额，在同类企业中具有较强的号召力，代表了该领域最先进的生产技术，并能放映出该领域的发展趋势。但是这类企业往往拥有较为稳定的采购渠道，有些甚至已建立自己的研发部门，对新产品和新技术具有一定的抵触。此类客户是公司的重点开发对象。(2)中客户年需求量在1万到10万件之间的客户为中客户。此类客户需求量较大，且企业数比大客户多出很多，形成了市场占有的主体，具有较强的市场适应能力和较好的发展前景，为使自身发展到一个新的高度，能够积极采用先进的生产技术。此类客户是公司的主要客户群体。(3)小客户年需求量在1万件以下的客户为小客户。此类客户的特征是需求量较小，但企业数极多，具有较强的发展欲望，但市场信息不够及时，对新技术的反应比较缓慢，容易受大中型企业的影响。此类客户也是不可忽视的客户群。6.6促销策略6.6.1人员推销由于工业品的购买决策的做出相对比较复杂，其参与者包括使用者、影响者、决策者、批准者、购买者、把关者。这些人处于不同位置，有着不同的文化背景和性格，但是他们几个或同时都对你的订单的获得起着重要作用。因此公司将以人员推销作为最重要的促销方式，采取多层次的推销，包括技术人员、服务人员、公司高管在内的，立体的推销方式，分工协作，促成交易。(1)销售人员推销:这是人员推销的基本方式，销售人员通过沟通、谈判，引导消费，促进成交；帮助客户，降低对技术型产品的认知壁垒，提高客户内部不同对象对我方产品的一致认同。(2)服务人员推销:服务人员最容易接触的是产品的使用者，服务人员将在送货、安装、顾客培训、咨询服务、维修等方面突出本公司和竞争对手的不同和优势，加强用户对我们的美好影响，与使用者建立良好关系，以便促成购买，尤其是再购买。(3)技术人员推销:技术人员是用户购买决策的重要影响者，如何赢得用户技术人员的支持是获得订单的关键，技术人员和技术人员最有共同语言，企业的技术人员也将在必要的时刻深入市场一线，与用户技术人员进行交流。(4)高级负责人推销:公司负责人将定期访问大用户，适时接待小用户，以对外界传达本公司是一个真正重视客户，真正以用户为中心的企业。通过高层的接触，有利于加强双方的信任，利于合同的成交与用户忠诚度的提高。同时，针对不同的细分市场采取不同的销售策略：根据开发程度不同的用户，我们会采用不同的销售策略。对已开发的用户，我们将直接提供一定的产品在厂内试用，通过具有说服力的性价比来宣传并销售产品；对于未开发的用户，我们将利用已使用厂家的经济效益分析和试用兼顾的方式来说服厂家使用我们的高压隔离开关自力型触指/触头开合试验装置，并从而拓宽我们的销售市场。根据需求量不同的用户，我们又出台相应的措施：为了更好的完善我们的销售服务，我们将根据客户的需求量不同制定相应的优惠政策，从而吸引大中客户，发展小客户。（1）大客户销售：由公司最优秀的销售人员组成专门的服务小组，全面负责大客户的销售与售后服务，及时向我们反馈信息，我们将根据大客户的需求进行研究开发，以满足大客户相应的要求；（2）中客户销售：由销售部门负责销售，指定人员跟踪售后服务，保证续签率。对于发展势头良好，需求量持续增长的企业，以大客户对待；（3）小客户销售：通过销售商进行销售，要求销售商上报各企业的采购信息。对于发展势头良好，需求量持续增长的企业，以中客户对待。6.6.2网络营销为了能及时与客户沟通,准确把握市场需求特征，进一步提高公司影响力和品牌形象，公司将采取适当的网络营销策略。（1）网络营销导向的企业网站建设和维护。公司将建立一个网络营销导向的企业网站，以网络营销策略为导向，从网站总体规划、内容、服务和功能设计等方面为有效开展网络营销提供支持。（2）网站推广策略。为了让更多的用户了解企业网站，并通过访问企业网站内容、使用网站的服务来达到提高网站访问量、提升品牌形象、促进销售、增进顾客关系、降低顾客服务成本等公司将进行搜索引擎营销、网络广告、资源合作、信息发布性营销。（3）网络品牌策略。建设与网络品牌相关的内容，包括专业性的企业网站、域名、搜索引擎排名、网络广告等、电子邮件、会员社区等。（4）信息发布策略。公司将掌握尽可能多的网络营销资源，包括企业网站、注册用户电子邮箱、搜索引擎、供求信息发布平台、网络广告服务资源、合作伙伴的网络营销资源等，并充分了解各种网络营销资源的特点，向潜在用户传递尽可能多的有价值的信息。（5）网上促销策略。在以网上销售为标志的电子商务还没有普及之前，网上促销，即对整体销售提供支持，是网络营销的主要作用之一。网上促销效果是各种网络营销活动综合作用的效果，包括网站推广、信息发布、网站内部广告、邮件列表、大型网站和专业网站的网络广告、Email营销、搜索引擎营销等。（6）网上销售策略。公司将建设完整的在线销售管理系统的企业网站，从而通过专业电子商务平台开展在线销售。（7）顾客服务策略。在线服务的主要手段包括FAQ、电子邮件、在线表单、即时信息、论坛等；其中既有事先整理出供用户自行浏览的信息，也有用户提出问题征求企业解答等。（8）顾客关系策略。顾客关系是与顾客服务相伴而产生的一种结果，良好的顾客服务才能带来稳固的顾客关系，因此顾客服务策略和顾客关系策略是一致的。（9）网上市场调研策略。主要的实现方式包括通过企业网站设立的在线调查问卷、通过电子邮件发送的调查问卷，以及与大型网站或专业市场研究机构合作开展专项调查等。（10）网站流量统计分析。对企业网站流量的跟踪分析不仅是有助于了解和评价网络营销效果，同时也为发现其中所存在的问题提供了依据，网站流量统计既可以通过网站本身安装统计软件来实现，也可以委托第三方专业流量统计机构来完成。6.6.3营业推广本公司将采用灵活的促销组合，抢占市场、扩大市场份额。(1)试用：为了打消用户对产品质量的顾虑，公司将采取免费试用的方式吸引消费者，最后促使用户下定购买决心。免费试用量依用户规模而定，可参考用户一次使用量的1%定。(2)产品保证：由于产品具有较大的质量优势，公司将向用户提供比竞争对手的更高的质量保证，并制定完善的质保体系。（3）折扣：为了鼓励用户及早付清货款、大量购买，公司将采取折扣策略。对大中客户主要实行现金折扣，其若能按约定日期付款或提前付款，则给予一定的折扣，以加速资金周转，减少坏账损失，折扣量依提前日期而定；对小客户主要实行数量折扣，按其购买量的多少，分别给予不同的折扣，购买数量愈多，折扣愈大，从而鼓励顾客购买更多的产品。(4)销售奖励：对经销本公司产品的销售业绩突出的中间商给与奖励，以刺激其加倍努力，同时，也有利于诱使其他中间商为多经销本产品而努力，从而促进产品销售。(5)资助：为中间商支付部分广告费用。(6)展示会：公司将不定期举办现场或网络展示会，以传达产品信息和近期公司的科研成果，使用户了解产品的优势和特点，进而强调企业整体实力。6.6.4广告基本诉求:本产品是在旧有产品的基础上研制开发出来的全新产品,具有极高的性价比,可以帮助各高压隔离开关厂家提高产品质量增加市场竞争力,同时降低生产成本提高经济效益。品牌广告:始终坚持将品牌与质量联系起来，使“凯瑞”作为高品质的代名词。媒体选择:由于本产品具有很强的专业性,故以各专业性报刊杂志为主，包括《高压电器》（核心期刊）、《高压开关》（优秀期刊）、《高压物理学报》（核心期刊）。同时尽量参加各种高压开关专业的展览会和洽谈会，推广公司的产品与品牌。6.6.5公关公司将通过各种公关途径树立良好的企业形象:(1)新闻发布会：当公司在技术上有重大突破，或有新产品问世时，企业将举办新闻发布会，将信息传达出去。(2)研讨会：公司将不定期请来部分用户召开以高压隔离开关开合试验装置的应用为主题的研讨会。通过研讨会传达公司信息，加强与用户的联系，帮助用户更好的应用设备，同时也可树立公司的行业领导者形象。(3)公众服务活动：公司将通过做一些公益事业树立企业美好的形象，增强人们对公司的好感。(4)展览会：公司将尽量参加一些行业内较有影响里的展览会，以提高公司形象。(5)企业峰会：通过参与或发起企业峰会，引起人们瞩目，树立企业形象。(6)顾问用户：公司将聘请河南科技大学专业教授和企业技术工程师等为顾问，借此树立以用户为中心的企业形象，拉近与用户的关系，同时当公司做重大决策或产品研发时得，将吸引顾问用户参与。(7)节日活动：在主要节日期间，公司将通过邮寄贺卡的方式向客户表达问候，公司负责人将走访部分客户，赠送一些小礼物，表达对用户的感谢。(8)政府公关：公司将通过借势、造势、承担一定的社会责任、和政府联合举办活动、走从上到下的路线等方法营造良好的企业政府资源。七、财务分析7.1经济效益分析该产品的作用是为了验证触指在一定夹合次数后其夹紧力依然符合要求,该产品所用原料均为市场销售的常见工业原料，价格低廉，成本低，而且生产工艺简单，所用设备数量少、价格低。它主要由电动机,减速器,曲柄滑块机构构成,工作过程简单易操作.下面对该产品进行最大限度的经济分析。生产一件该产品的生产成本分析：生产各零部件价格列表如下：表7—1零部件价格单位：元/件零部件电动机减速器曲柄滑块机构固定装置底座价格525400180578按照产品的构造，1件该产品需要零部件成本大概1188元,十块该产品大概需要11880元.(电动机,减速器,曲柄滑块机构,固定装置,底座)根据以上数据，可计算出生产该产品需要投入的生产成本如下：表7—2生产成本单位：元投入种类原材料水电费人工费其他合计单个成本1188257512130010个成本1188025075012013000由上表可知该产品成本价约为1300元。目前国内该产品的出厂价为2500元/块，研制的该产品按目前的出厂价每块利税为：2500-1300＝1200元；每块税金：1200×25％＝300元（抵扣后税额），每块的经济效益：1200-300=900元。预计一年内收回成本。若所研制的该产品能在河南省推广使用，则每年可带来丰厚的经济效益。若把市场扩大到国内市场乃至国际市场，随着各行业对品质要求的提高，可望进一步扩大市场，若把市场扩大到国内市场乃至国际市场，其经济效益将会更大。7.2投资规模的确定（运用定性预策法）及资金成本和运用表7-3投资规模单位：万元项目运营所需厂房机器设备金额1000500300运营所需包括：工资、存货、开办费用、材料等。经营所需资金700万主要用于：生产所需的零部件、人工费用。850万主要用于厂房的修建、各种所需的固定设备及其他设备、办公用具和制造费用及期间费用等。同时，还需要现金250万流动资产作为日常开支所需。7.3资金的筹集和资金构成7.3.1权益性资金表7—4权益性资金单位：万元资金来源资金规模风险投资技术入股资金投入金额400300500比例30%25%45%设备采用购买的方式，风险投资方面，打算引进2—4家风险投资以优化资金结构，以化解财务风险。7.3.2筹资组合策略我们遵循的是：短期资产由短期资金来融通，长期资产由长期资金来融通的原则。7.4财务预算7.4.1销售预算表7-5销售预算年度一二三四五预计销售量（万个）4.2预计单位售价（元/个）25002500250025002500销售收入（千万元）2.534.579表7-6第一年销售预算季度一二三四合计预计销售量（个）010002500650010000预计单位售价（元/个）25002500250025002500销售收入（百万元）02.56.2516.2525表7-7第一年预计现金收入季度一二三四第一季度（百万元）0.000.000.00第二季度（百万元）2.52.5第三季度（百万元）9.59.5第四季度（百万元）15.515.5现金收入合计0.00生产预算表7-8第一年生产预算季度一二三四五预计销售量(个)010002500650010000加：预计期末存货0250650700700合计012503150720010700减：预计期初存货00250650700预计生产量012502900655010000注：预计期末存货=下季度销售量×10% 预计期初存货=上季度期末存货 预计生产量=预计销售量+预计期末存货-预计期初存货 7.4.3直接材料预算表7-9直接材料预算季度一二三四全年预计生产量（个）012502900655010700单位产品材料用量（千克/万个）3333333333生产需用量（万千克）04.139.5721.6233加：预计期末存量（千克）01.914.324.654.65合计06.0413.8926.2737.65减：预计期初存量（千克）001.914.320预计材料采购量（千克）06.0411.9821.9537.65单价（元/千克）4.3184.3184.3184.3184.318预计采购金额026.0851.7394.76162.59注：预计期末存量=下季度生产量×20% 预计期初存量=上季度期末存量 表7-10预计现金支出季度一二三四合计第一季度（万元）000第二季度（万元）20．865．2226.08第三季度（万元）41．3810.3551.73第四季度（万元）75.8175.81合计（万元）020.8646.686.15153.61注：本季度采购货款80%于本季度支付，20%于下季度支付，即应付账款=采购货款×20%7.4.4直接人工预算表7-11直接人工预算年度一二三四五 预计产量（万个）4.2单位产品工时（小时/万块）1660016600166001660016600人工总工时（小时）166005461495450120682146080每小时人工成本（元/小时）66666人工总成本（万元）9.9632.7757.2772.409287.648表7-12第一年直接人工预算季度 一二三四全年预计产量(个)012502900655010700单位产品工时（小时/万块）1660016600166001660016600人工总工时（小时）0207548141087316600每小时人工成本（元/小时）66666人工总成本（万元）01．2452．8886．5249．9607.4.5制造费用预算表7-13制造费用预算年度一二三四五 变动制造费用：包装费60197.4345436.5528修理费240.2789.91380.61746.72111.9水电费100329575727.5880小计400.21316.42300.62910.73520.9固定制造费用：房屋改造费0.05040.05040.05040.05040.0504折旧48.648.652.85757管理人员工资2.74564.37606.17766.86406.8640财产税444．64．84．8保险费1616192020小计72.273.883.692.292.4合计473.151390.992385.223006.443616.28减：折旧48.648.652.85757现金支出的费用424.551342.382332.422949.443559.28表7-14第一年制造费用预算季度一二三四全年变动制造费用：包装费07.5017．4039．360修理费030.0369.64157.28240.2水电费012．529．0065．5100小计050．03116.05262.08400.2固定制造费用：房屋改造费0.01260.01260.01260.01260.0126折旧12．1512．1512．1512．1548.6管理人员工资0．68640．68640．68640．68642.7456财产税11114保险费414416小计72.273.883.692.272.2合计18．2568.28134.30280．34473.15减：折旧12．1512．1512．1512．1548.6现金支出的费用6．1056．13122．15268．18424.55注：外购包装物单价为0.06元.第三年二月份新购入固定资产84万元，从次月起开始计提折旧，计提年限10年.第四年第四季度发生固定资产大修理支出2万元. 水费1.5元/吨；电费0.6元/千瓦时.每40块水电4元7.4.6产品成本预算表7-15每一万块产品生产成本预算直接材料直接人工变动制造费用固定制造费用合计每一万块产品成本元/千克或元/小时4.3186.00.002410.00043投入量330166016601660成本（万元）0.142490.99600.00040.0000717.506每一万块产品成本每千克或每小时4.3186.40.002410.00014投入量330166016601660成本（万元）0.142491.06240.00040.23247.805每一万块产品成本每千克或每小时4.3186.80.002410.00009投入量330166016601660成本（万元）0.142491.12880.00040.14946.660每一万块产品成本每千克或每小时4.3187.70.002410.00008投入量330166016601660成本（万元）0.142491.27820.00040.13286.643每一万块产品成本每千克或每小时4.3188.50.002410.00006投入量330166016601660成本（万元）0.142491.41100.00040.09966.6107.4.7销售及管理费用预算表7-16销售及管理费用预算单位：万元销售费用：销售人员工资121.21151.52303.03363.64424.24广告费333.33416.67833.331000.001166.67包装、运输费181.82227.27454.55545.45636.36保管费163.64204.55409.09490.91572.73小计8001000202124002800管理费：管理人员薪金129.41135.29229.41335.29382.35福利费25.8827.0645.8867.0676.47保险费19.4120.2934.4150.2957.35办公费45.2947.3580.29117.35133.82小计220230390570650合计10201230239029703450每季度支付现金255307.5597.5742.5862.57.5投资收益和投资回报假设：企业的设备、材料供应商能够守法和信誉良好，按合同规定准时的供应所需，使设备半年左右能够投产，产品质量能够满足需求。外部环境良好，影响企业进度的环境因素不存在。表7—17投资现金流量表单位：万元期间项目初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资400流动资金606.14销售收入2508201437.51812.52187.5—变动成本102123239297345—固定成本24.2186.24147.81185.17220.58税前利润10.7235.9378.5511.0633.1—税收3.577.8124.9168.6208.9税后利润7.2158.0253.5342.4424.2+折旧4040404040+无形资产摊销1515151515净现金流量1006.1417.27152.5248.0336.94投资收益分析（1）投资净现值NPV：净现值NCFt：第t年的净现金流入量k:贴现率10%n:预计使用年限考虑到资金的风险等因素，适当得提高年利率到10%，计算值远大于零，说明盈利能力较好，投资方案可行。（2）内含报酬率：由上表计算的内含报酬率为：76%，远大于资金成本，方案可行。7.5.2投资回收（1）投资回收期表7-18项目012345净现金流量-1006.1417.271525.882480.953369.204187.22累计净现金流量-1006.14-982.73543.153024.106393.3010580.53投资回收期=累计净现值出现正值年数-1+（未收回现金/当年现值）由上图计算得知回收期为23个月。投资方案可行。（2）投资回报由利润表可知，企业的未来赢利状况良好，能保持一定的增长率，打算从净利润中提取一定比例的资金分给投资者。从企业开始赢利的那一年起，提取净利润的30%分给投资者。7.6投资风险预测7.6.1敏感性分析企业在销售收入，经营成本上有不确定因素存在，对其做敏感行分析：表7—19敏感性分析投资回收期内含报酬率投资+10%19个月56%-10%17个月57%经营成本+10%20个月96%-10%17个月118%销售收入+10%11个月217%-10%12个月191%由上表可以得出:在10%的波动范围内，企业能够承担风险，7.6.2盈亏平衡分析以销售收入为对象来进行分析，如下：表7—20盈亏平衡分析单位：万元资金年份第1年第2年第3年第4年第5年固定成本总额2421286247147818185175220582单价50.250.25单位变动成本1861369077586182487195小计3599.1599.433797.57盈亏平衡点6918386983154889500473226072年销售收入2500008202101437500993250011987500由上表可以看出，企业预计的销量可以满足企业赢利的需要。具体财务报表见附录八、资本退出机制风险投资与其退出机制是永远不可分割的。风险投资的高风险通常意味着高收益，而收益的获取、风险的转移，关键就在于退出环节。退出是实现风险资本盈利的渠道，并且是唯一的渠道。成功的退出不仅意味着高额回报，而且是风险投资进行新一轮投资的基础。因此针对此问题，我们建立了健全的退出机制。8.1风险资本几种可能的退出方式据市场调查，风险资本有以下几种可能的退出方式：公开上市、出售。8.1.1公开上市本公司将以IPO的方式上市。这会使本公司提高企业知名度、完善本公司的股权分配、分担投资风险、规范企业运作等作用。(公开上市即首次公开发行(IPO，即InitialPublicOffering)。IPO通常是风险投资最佳的退出方式。IPO可以使风险资本家持有的不可流通的股份转变为上市公司股票，实现盈利性和流动性，而且这种方式的收益性普遍较高；IPO是金融市场对该公司生产业绩的一种确认，而且这种方式保持了公司的独立性，还有助于企业形象的树立以及保持持续的融资渠道。本公司将以二板市场的方式退出。二板块市场比主板市场上市略微宽松，上市规模偏小，主要为具备成长性的新兴中小企业和风险投资企业提供融资服务，这更加强了通过IPO方式退出投资的吸引力。第二板市场是不同于主板市场的独特的资本市场，具有自身的特点，其功能主要表现在两个方面：一是在风险投资机制中的作用，即承担风险资本的退出窗口作用；二是作为资本市场所固有的功能，报括优化资源配置，促进产业升级等作用，而对企业来讲，上市除了融通资金外，还有提高企业知名度、分担投资风险、规范企业运作等作用。建立第二板市场，是完善风险投资体系，为中小高科技企业提供直接融资服务的重要一环。

)8.1.2股权回购本公司将采用股权回购的方式增加自主股权占有率。主要以现金的形式向其他股权占有者购回本公司股权。(8.1.2出售出售包含售出和股权回购两种形式。以出售的方式退出在迅速发展的风险投资中比例越来越大。收购主要是公司间的收购与兼并。由于买方无需支付现金，因此较易找寻买家，交易灵活性大。但是收益较公开上市要低，且公司一旦被一家大公司收购后就不能保持其独立性，公司管理层将会受到影响。第二期收购是由风险投资公司将其所持有的风险企业的股权转让给另一家风险投资公司，由其接手第二期投资。如果原来的风险投资公司只出售部分股权，则原有投资部分实现流动，并和新投资一起形成投资组合；如果完全转让，则原有的风险投资公司全部退出，但风险资本并没有从风险企业中撤出，转换的只是不同的风险投资者，因此企业不会受到撤资的冲击。股权回购，是风险企业以现金的形式向风险投资基金回购本公司股权。风险资本可以拿到现金(或可流通证券)，而不仅仅是一种期权，可以迅速地从风险企业中撤出；而且股权回购只涉及风险企业与风险投资方两方面的当事人，产权关系明晰，操作简便易行；并且可以将外部股权全部内部化，使风险企业保持充分的独立性，并拥有足够的资本进行保值增值。)8.2撤出时间在获取风险投资后,本公司将会积极努力加强本公司的实力，获得更多的利润，为风险资金的退出寻求机会，估计在4-5年里可以实现风险投资的退出。附录收益表单位：万元第一年第二年第三年第四年第五年一.产品销售收入25003000450070009000减：产品销售成本242862147818512205产品销售费用8001000202124002800二.产品销售利润32782589439856806981减：管理费用22002300390047006500财务费用00000三.利润总额10782359378551106331减：所得税355778124916862089四.净利润7221580253534244242资产负债表年报单位：万元资产第一年第二年第三年第四年第五年流动资产:货币资金277.121290.262311.933801.655327.35应收帐款267.15411.00780.90822.00965.58减:坏帐准备1.342.063.904.114.83应收帐款净额265.81408.95777.00817.89960.75存货63.20107.51124.72143.50162.35流动资产合计606.141806.713213.654763.046450.45固定资产:固定资产原价400.00400.00400.00400.00400.00减:累计折旧10.0020.0030.0040.00200.00固定资产净值390.00380.00370.00360.00200.00无形资产:300.00300.00300.00300.00300.00减:累计摊销15.0030.0045.0060.0075.00无形资产净值285.00270.00255.00240.00225.00资产合计1281.142456.713838.655363.046875.45流动负债应付帐款27.3046.9229.5459.5973.44短期借款0.000.000.000.000.00负债合计27.3046.9229.5459.5973.44所有者权益实收资本1200.001200.001200.001200.001200.00盈余公积10.84243.58525.32826.201127.92未分配利润43.00966.212083.793277.254474.09所有者权益合计1253.842409.793809.115303.456802.01负债及权益合计1281.142456.713838.655363.046875.45注：应收帐款按当季销售收入的30%定，其中70%当季收回，剩余30%下季收回坏帐准备按当季应收帐款发生额的0.5%提存货控制采用先进先出;机器设备估计使用寿命7年，期末无残值，按直线折旧法计算。应付帐款按当季材料采购额的20%计提，下季付款。现金流量表单位：万元项目第一年第二年第三年第四年第五年一.经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1102.854308.657507.609891.4011843.65现金流入小计1102.854308.657507.609891.4011843.65购买商品、接受劳务支付的现金555.65720.981252.781112.791413.93支付给职工的现金65142200217235支付的所得税35.59778.641249.051686.555.00支付其他与经营活动有关的现金9201088219027533215现金流出小计1576.242729.6254891.835769.33754868.93经营活动产生的现金流净额-473.3941579.0252615.774122.06256974.72二.投资活动产生的现金流量：构建固定资产所支付的现金400.000.000.000.000.00投资活动产生的现金流量净额-400000.000.00三.筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金9000000借款所收到的现金00000现金流入小计9000000偿还借款所支付的现金00000分配股利所支付的现金18.43414.09893.051404.541917.47偿还利息所支付的现金00000现金流出小计18.43414.09893.051404.541917.47筹资活动产生的现金流量净额881.57-414.09-893.05-1404.54-1917.47四.现金及现金等价物净增加额8.18880.651800.582435.282800.47第一年收益表（季报）单位：万元第一季度第二季度第三季度第四季度合计一.产品销售收入0.002500062500120210207500减：产品销售成本0.00242160541573924214产品销售费用0.008000202105202180000二.产品销售利润0.00327981972131132786减：管理费用550055005500550022021财务费用0.000.000.000.000.00三.利润总额(55.00)(22.21)26.97158.11107.86减：所得税0.000.008.9026.7035.59四.净利润(55.00)(22.21)18.07131.4172.27第二年收益表（季报）单位：万元第一季度第二季度第三季度第四季度合计一.产品销售收入959.001027.501096.001370.004452.50减：产品销售成本185.76199.03212.30265.38862.47产品销售费用215.38230.77246.15307.691000.00二.产品销售利润557.74597.58637.42796.782589.53减：管理费用49.5453.0856.6270.77230.00财务费用0.000.000.000.000.00三.利润总额508.21544.51580.81726.012359.53减：所得税167.71125.66191.67239.58778.64四.净利润340.50418.85389.14486.431580.89资产负债表（第一年季报）单位：万元资产一季度二季度三季度四季度负债及权益一季度二季度三季度四季度流动资产流动负债货币资金355.94405.08481.67566.14应付帐款0.000.000.0027.30应收帐款0.000.000.000.00短期借款0.000.000.000.00减：坏帐准备0.000.000.000.00负债合计0.000.000.0027.30应收帐款净额0.000.000.000.00存货0.000.0065.0070.00流动资产合计355.94405.08546.67636.14固定资产固定资产原价400.00400.00400.00400.00减:累计折旧40.0080.00120.0040.00所有者权益定资产净值360.00320.00280.00360.00实收资本1200.001200.001200.001200.00无形资产300.00300.00300.00300.00盈余公积0.000.000.0010.84减:累计摊销18.7522.5026.2515.00未分配利润(202.81)(197.42)(99.58)43.00无形资产净值281.25277.50273.75285.00所有者权益总计997.191002.581100.421253.84资产合计997.191002.581100.421281.14负债及权益总计997.191002.581100.421281.14资产负债表（第二年季报）资产一季度二季度三季度四季度负债及权益一季度二季度三季度四季度流动资产流动负债:货币资金269.30521.35709.97904.82应付帐款28.7332.7456.1946.92应收帐款287.70308.25328.80411.00负债合计28.7332.7456.1946.92减:坏帐准备1.441.541.642.06应收帐款净额286.26306.71327.16408.95存货75.0080.00100.00110.00流动资产合计630.56908.061137.131310.83固定资产固定资产原价400.00400.00400.00400.00减:累计折旧50.0060.0070.0080.00所有者权益:固定资产净值350.00340.00330.00320.00实收资本1200.001200.001200.001200.00无形资产:300.00300.00300.00300.00盈余公积0.000.000.00300.00减:累计摊销18.7522.5026.2530.00未分配利润42.77304.40519.88377.64无形资产净值281.25277.50273.75270.00所有者权益总计1242.771504.401719.881877.64资产合计1261.811525.561740.881900.83负债及权益总计1261.811525.561740.881900.83现金流量表（第一年季报）单位：万元项目一季度二季度三季度四季度合计一.经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金095.9280.85726.11102.85现金流入小计095.9280.85726.11102.85购买商品、接受劳务支付的现金90.52140.58160.69163.86555.65支付给职工的现金16.2516.2516.2516.2565支付的所得税008.8984526.6953535.5938支付其他与经营活动有关的现金160.52190.37258.7310.41920现金流出小计267.29347.2444.53845517.215351576.2438经营活动产生的现金流净额-267.29-251.3-163.6885208.88465-473.3938二.投资活动产生的现金流量：构建固定资产所支付的现金400000400投资活动产生的现金流量净额-400000-400三.筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金900000900借款所收到的现金00000现金流入小计900000900偿还借款所支付的现金00000分配股利所支付的现金00018.4318.43偿还利息所支付的现金00017.550现金流出小计000317.550筹资活动产生的现金流量净额90000-317.55900四.现金及现金等价物净增加额232.71-251.30-163.69-108.678.18现金流量表（第二年季报）单位：万元项目一季度二季度三季度四季度合计一.经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金938.451006.951075.451287.804308.65现金流入小计938.451006.951075.451287.804308.65购买商品、接受劳务支付的现金127.85143.33229.39220.40720.98支付给职工的现金35.5035.5035.5035.50142.00支付的所得税167.71125.66191.67239.58778.64支付其他与经营活动有关的现金190.56254.36290.48352.601088.00现金流出小计521.62558.84747.04848.092729.62经营活动产生的现金流净额416.83448.11328.41439.711579.03