企业内部控制规范之研究与开发

企业内部控制规范研究与开发1立项与研究管控规范1．1研究人员管理制度制度名称研究人员管理制度编号受控状态执行部门监督部门考证部门第1章总则第1条目的为了确保公司研究开发工作的顺利进行，明确研发人员的权利与义务，特制定本制度。第2条适用范围本制度适用于对企业所有研发人员的管理。第3条核心研发人员本制度中的核心研发人员是指学术威望高、行业召集力强、权限大，掌握企业技术命脉、经营技巧、客户资源以及其他商业机密的人。第2章对研发人员的日常管理第4条对研发人员的考勤管理1.研发人员未在特定研发项目担任研发工作期间，需要遵守《企业员工管理制度》的考勤规定。2.研发人员在特定研发项目担任研发工作期间，按照项目团队要求，根据项目进度调整工作时间。（1）项目团队需加班攻关的，研发项目经理可批准工作日休假。（2）研发需要出差的，由研发项目经理批准出差时间和地点。（3）研发期间，研发人员任何事由的请假在3天以内的，由研发项目经理审批；请假时间超过3天少于10天的，由研发部经理审批；请假时间超过10天的，由总经理审批。3.研发期间研发人员的工资不参照考勤结果，而应根据研发人员绩效考核结果确定。公司对研发人员的绩效考核参照企业《项目工资管理制度》。第5条研发人员人事变动1.研发人员未在研发项目中担任研发工作时，研发人员的职位调动、离职辞退参照《企业员工管理制度》人事变动管理的规定。2.研发项目研发人员人事变动应遵照以下要求。（1）原则上，人力资源部不做职位调动，确实需要调整的由总经理批准后执行。（2）研发项目的研发人员提出离职的，应先交接工作内容，然后办理离职手续。办理离职时间根据研发项目的重要程度以及掌握研发秘密程度确定，在不违反《中华人民共和国劳动法》的前提下尽量延长。（3）发现研发人员有泄露企业研发秘密的情况，企业应立即将其调出研发项目小组，并根据入职时签订的保密协议追究其责任，并予以辞退。第6条研发人员绩效薪酬管理1.研发人员未在特定研发项目担任研发工作期间，薪资遵照《企业员工管理制度》以及薪酬管理规定发放。2.研发人员在特定研发项目担任研发工作期间，按照《企业项目工资制度》执行。第7条通用事项管理除考勤、人事变动、薪酬管理的特殊规定，研发人员应遵守《企业员工行为规范》中的所有规范。第3章核心研发人员管理第8条核心研发人员范围企业核心研发人员范围由总经理确定，经董事会审批。第9条核心研发人员保密管理1.总经理确定的核心研发人员，总经理负责和其签订《特殊保密协议》。2.特殊保密协议应至少约定以下内容。（1）研究成果归属。（2）离职条件。（3）离职移交程序。（4）离职后的保密义务。（5）离职后的竞业限制年限及违约责任。第10条核心研发人员管理措施为了留住核心研发人员，规避核心研发人员离职给企业带来的风险，企业应采取以下措施管理核心研发人员。1.为研发人员创造和完善适合于发挥他们潜力与特长的科研工作环境及条件。2.增加研发人员收入，提高研发人员的生活水平。3.采用多样化激励手段，使核心研发人员和企业目标一致。4.奖励有重大研发贡献的核心研发人员，根据保密协议惩罚泄露企业秘密的核心研发人员。第4章附则第11条本制度由研发部制定，解释权和修订权亦归研发部所有。第12条本制度经总经理审批后执行。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期2开发与保护管控规范2．1研究成果保护办法制度名称研究成果保护办法编号受控状态执行部门监督部门考证部门第1章总则第1条目的为了规范研究成果的使用，保护企业的研究成果，特制定本办法。第2条适用范围本办法适用于所有企业研究开发成果资料的保护工作。第3条主管部门研发部主管主要负责研究成果资料的保护工作。第2章研究资料归类保管第4条研究成果资料收集1.验收通过的研发成果资料应归集整理。2.研究成果必须包含以下资料。（1）研究项目计划书、可行性报告、研究预算书等研究准备资料。（2）专利、技术方案、配方等研究成果资料。（3）研究成果验收报告资料。第5条研究成果分类研究成果根据对公司贡献、技术含量等划分为三级。1.重大研究成果资料。这类成果一般是涉及企业经营决策、影响企业发展战略、在行业内属重大突破的成果。2.重要研究成果资料。3.一般研究成果资料。第6条研究成果保存1.根据企业研究成果分类，将研究成果资料分为绝密、机密、秘密三个密级。其中，重大研究成果资料属于绝密，重要研究成果资料属于机密，一般研究成果资料属于秘密。2.三个密级的资料应分类保管。纸质资料收录在以“研发项目名称+项目负责人+项目起止日期”为名称的资料夹中；电子资料应存储在研发总监、研发部经理以及研发项目负责人电脑中的指定位置。第3章研究成果资料使用管理第7条研究成果资料使用申请任何人使用以往研究成果资料，均应填写“研究成果资料使用申请表”。第8条研究成果资料使用审批1.根据研究成果资料密级，按照《研究开发授权批准制度》的规定审批。2.总经理、研发总监、研发部经理应谨慎审批，如审批人不在可由其上级代其审批。3.未经审批获准的，一律不得借阅或使用研究成果资料。第9条研究成果资料使用记录研究成果资料管理人员记录资料使用情况。“研究成果资料使用记录表”应包含以下三项内容。1.使用资料名称、资料份数等资料信息。2.使用者姓名、借阅时间、归还时间等借阅使用信息。3.审批人、经手人信息。第10条研究成果资料使用规范1.以往研究成果资料的应用应注意保密，不可带出公司。2.不得随意复制、手抄研究成果资料。3.借阅人不得随意将研究成果资料转借他人使用。第11条研究成果资料归还1.研究成果资料使用者应在用完资料后及时归还。2.研究成果资料管理人员检查研究成果资料是否齐全。（1）归还资料齐全无误的，应在“研究成果资料使用记录表”签字确认。（2）归还资料缺失的，应注明缺失资料名称、份数，归档后请示相应审批人提出解决办法。第4章附则第12条本办法由研发