3.内部控制调研资料清单

附件二内部评价需准备的资料清单公司：根据本次内控评价统一安排,聘请光华（上海）企业管理咨询有限公司协助公司进行内部控制体系建设。为了更有效的完成工作，请各单位及分子公司按该清单的要求提供此次评价所需材料、文件，所提供资料的真实性、准确性、完整性由你公司负责，工作组对贵公司提供的资料承担保密义务。在评价过程中，我们可能会提出进一步准备的材料,请届时积极提供。如果你公司对此清单有任何建议，请与我们联系。1、除非特别说明，所需资料一般电子版或复印件均可；2、所要制度公司先行查询是否具备，不具备请说明。

一、综合资料1、集团公司章程；参、控股公司名单（标注清楚公司股份类别、股数、占参控股企业股权比例）。2、会计机构、岗位设置及人员分工情况。3、公司基本情况介绍（公司简介），历史沿革等，股权关系图，内部组织结构图各类及业务流程图。4、公司2015年的股东大会、董事会及总经理办公会等权利机构的决议、会议纪要、工作细则等有关文件资料或其复制文本。5、公司资产抵押情况、抵押资产明细及对外担保情况介绍，公司未决诉讼情况说明。6、2015年税收优惠文件、政府补贴文件、财政拨付专项资金相关文件。7、公司关联方关系简介、2015年关联方交易情况说明（种类、大致金额等）。8、公司签订的有效的重要合同资料，如：采购合同、销售合同、借款合同、担保、抵押、租赁合同及其他重要的经济合同。各提供一份实务合同样本即可。二、会计资料1、公司2015年6月资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表。2、2015年会计账簿（必要时咨询人员到财物机构查询）；3、2015年6月科目余额表(电子版)；2015年1月和6月的会计凭证。（原件）4、公司2014年度的审计报告复印件（可电子版）。其他会计资料见相关内部控制资料部分。三、内部控制建设情况资料序号业务所需制度（如有，提供电子版）控制文档（如有，提供一份即可）公司层面01组织架构-法人治理组织架构-内部管理02发展战略03人力资源04社会责任05企业文化06风险管理0708091011采购管理1、工程物资采购管理制度2、原材料采购管理制度3、供应商管理制度4、招标管理制度5、应付账款、预收账款管理制度6、采购业务会计核算制度7、验收管理制度1、年度采购需求、月度采购需求、需求审批资料2、年度采购计划、月度采购计划、采购计划审批资料、采购计划调整审批资料3、供应商档案、供应商评价表4、招标计划、招标公告、招标邀请书、委托招标合同5、供应商报价单、采购合同6、验收单、入库单、相关会计凭证7、采购付款申请、与供应商的对账记录、相关会计凭证8、退换货申请、质量检查报告、退换货出库单、相关会计凭证等12存货管理存货管理制度存货会计政策入库单、出库单、调拨单、相关凭证2、定期巡检检查记录、日常检查记录3、存货盘点计划、盘点表、盘点报告4、存货减值评估表、减值会计凭证5、存货处置审批记录13固定资产管理固定资产管理制度固定资产会计政策与会计估计1、固定资产购置申请、固定资产验收报告、固定资产入库单、与固定资产入库相关的会计凭证2、固定资产自建申请、与自建固定资产相关的会计凭证3、固定资产台账、固定资产卡片、固定资产维修保养记录4、固定资产折旧计提明细表、固定资产折旧计提凭证5、固定资产技术改造方案、固定资产改造方案审批资料6、固定资产投保方案、固定资产投保方案审批资料、保险合同、续保资料7、固定资产调拨单、固定资产借用单8、固定资产盘点表、固定资产盘点报告9、固定资产减值清单、固定资产减值会计凭证10、固定资产处置或报废申请、固定资产处置或报废方案、固定资产处置或报废会计凭证11、固定资产抵押申请、固定资产评估报告、固定资产抵押协议、抵押资产目录14无形资产管理无形资产管理制度无形资产会计政策与会计估计1、无形资产购置申请、无形资产验收报告、与无形资产取得相关的会计凭证2、无形资产管理台账3、无形资产摊销政策、无形资产摊销会计凭证4、无形资产减值清单、无形资产减值会计凭证5、无形资产处置或报废申请、无形资产处置或报废方案、无形资产处置或报废会计凭证15销售业务销售管理制度应收账款、预收账款管理制度销售价格管理销售折扣管理制度发货与运输管理货款回收管理销售退回管理1、市场调查分析、销售战略草案、销售战略方案、战略实施跟踪表、战略调整申请、年度销售计划、月度销售计划、销售计划审批资料2、销售政策、销售政策审批、销售策划方案、策划方案审批3、报价单、材料清单BOM表4、销售折扣管理标准、折扣管理标准草案审批、员工折扣申请、优惠通知书5、发货车门单、货物出门证6、客户回款计划、销售对账单7、销售合同管理8、抱怨单、事故单16研究与开发管理1、研究与开发管理制度1、研发项目提案、研发项目可行性分析报告、研发项目评审意见2、研发项目进展报告3、研发费用核算项单据、研发费用核算会计凭证4、研发项目验收报告5、研发支出结转表、研发支出结转会计凭证6、专利申报申请、专利申报资料、专利证书17工程项目管理工程项目立项审批管理制度项目施工管理制度质量管理制度安全施工管理制度招标管理制度工程进度管理制度工程结算管理制度工程验收管理制度工程决算管理制度1、项目立项书、立项审批、工程可研报告、工程规划方案、工程规划许可证招标计划、招标公告、招标邀请书、委托招标合同2、招标工作记录、招标结果审批3、工程项目合同4、工程设计管理、设计任务书、设计审查合格证5工程进度监督记录、工程质量监督记录5、工程付款申请、工程计量支付书、6、工程竣工资料、工程质检报告、工程决算报告、工程审计报告等18业务外包业务外包管理制度1、业务外包申请、业务外包需求调查报告、业务外包讨论审批资料2、业务外包方案、业务外包方案审批资料3、承包方入围名录、承包方评审报告4、业务外包合同5、项目实施阶段分析报告6、外包项目监督检查报告7、外包项目验收报告8、外包项目结算申请、结算单据9、与外包业务相关的会计凭证19财务会计工作与报告财务报告管理制度财务系统管理制度财务档案管理制度会计核算手册信息披露管理制度1、会计科目变更申请、系统权限变更申请2、财务报告编制方案3、重大事项会计处理方案4、清产核资处理方案5、账务核对记录、账务调整申请、重启会计期间申请6、个别财务报告编制说明7、内部交易及内部往来明细表、合并范围明细表、合并财务报告编制说明8、审计报告9、财务分析报告10、会计档案清册、会计档案交接表、会计档案借阅申请、会计档案借阅登记表11、会计档案销毁申请、会计档案销毁清册20全面预算1、全面预算管理制度2、全面预算管理实施细则3、预算考核制度1、全面预算编制方案、编制方案审批资料、编制方案修改调整审批资料2、年度全面预算、年度全面预算分解表、年度预算及预算分解审核资料3、预算执行情况分析报告4、预算调整申请、预算调整审批资料5、预算执行情况考核结果21合同管理1、合同管理制度1、格式合同文本、格式合同审查表2、合同审查表3、合同章使用登记表4、合同台账、合同借阅登记表5、合同补充、变更、解除申请6、合同执行情况检查报告7、合同纠纷解决方案等22内部信息传递管理1、内部信息传递制度2、信息档案管理制度3、信息保密制度等1、内部报告体系2、内部报告传递途径23信息系统整体控制信息系统管理制度信息系统开发制度信息系统变更制度信息系统安全管理制度信息系统运维管理制度1、信息系统开发规划2、信息系统开发申请、信息系统开发计划、信息系统开发审批资料3、信息系统开发项目验收报告4、信息系统维护升级记录5、信息系统变更申请、信息系统变更评审意见6、信息系统终结申请、信息系统销毁记录7、信息系统安全管理、授权、分级管理8、系统清单（名称、管理部门、使用部门）24关联交易1、关联交易管理制度2、关联交易披露制度等1、关联人名单及更新记录2、关联交易合同及相关审批3、关联交易公告审批记录等25子公司管理1、子公司管理制度1、子公司经营管理者任免建议方案2、子公司考核方案3、子公司重大事项上报、审批记录4、子公司经营管理者离任审计报告等5、子公司任务考核制度、记录等26内部审计1、内部审计制度内部审计计划、内部审计方案、内部审计通知书、内部审计工作底稿、内部审计报告、内部审计反馈意见书、内部审计监督记录等。27担保业务1、担保业务管理制度2、关联交易管理制度等1、担保申请2、被担保对象资信资料、被担保对象财务报告、被担保对象核查报告3、担保合同4、被担保单位监督报告5、反担保合同等28生产管理生产计划管理制度成本控制管理制度品质控制管理制度车间人员培训管理制度车间设备安全管理制度车间现场管理制度模具管理制度6S管理制度生产计划的制定、审批、下发记录成本消耗记录技术工艺解决记录车间人员的培训记录车间设备维修、保养记录车间现场检查记录、《工作日志》模具履历卡、模具出入库记录、模具使用交接单6S管理制度执行记录以上只是我们目前考虑到的，根据工作的深入可能要求企业提供的资料包括但不仅限于这些,在咨询业务过程中可能还会要求提供进一步资料,届时请提供为盼。对于您的配合，我们深表感谢！山东奥福内控评价项目组201附：为了保证自我评价结果的合理性，根据被评价流程中评估事项本身发生的频率，确定需要抽取的样本数量，下表所推荐的抽样数量范围是根据统计抽样原理及经验确定的。对于不规律的事项，可根据经验选择近似的频率，并依此确定抽样的频率。控制类别和参考样本量业务运行频率控制运行总次