个人理财重点难点-第九章个人理财业务监管要求

个人理财重点难点

第九章个人理财业务监管要求

1.什么是个人理财业务？它与储蓄业务和信托业务的区别是什么？

答：个人理财业务，是商业银行将客户关系管理、资金管理和投资组

合管理等融合在一起，为客户提供的综合化、个性化的服务。

个人理财业务与商业银行储蓄业务、信托业务不同。

个人理财业务是向客户提供的一种服务方式，储蓄是银行的负债

业务。个人理财业务中资金的运用是定向的；储蓄的资金运用是非定

向的。

个人理财业务的风险一般是客户承担或者商业银行和客户共同承

担的；储蓄的风险是商业银行独立承担的。

信托，则是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受

托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者

特定目的，进行管理或者处分的行为。这里受益人可以委托人也可以

是受托人（受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人，见

《信托法》第四十三条）。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的

其他组织。

个人理财业务是商业银行和客户按合同约定，将理财的资金以客

户的名义或以商业银行的名义管理和处分。个人理财业务的收益人是

委托银行理财的委托人本人。

个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相互

独立；而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的。

2.商业银行个人理财业务按照理财业务按照管理运作方式不同，可以

分为哪些种类？

答：1.理财顾问服务，是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、

投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务

自己管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。

2.综合理财服务，是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基

础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方

式进行投资和资产管理的业务活动，是建立在委托代理关系基础之上

的银行服务，是商业银行向客户提供的一种个性化、综合化服务。

在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的

投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户或客

户与银行按照约定方式承担。

综合理财服务中按照客户获取收益方式的不同，我们又可以把综

合理财服务的理财产品（计划）进一步分为保证收益理财产品（计划）和

非保证收益理财产品（计划）。

所谓的理财产品（计划），就是指商业银行在对潜在目标客户群分

析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和

管理计划。

商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理

财产品（计划）。

（1）保证收益理财产品（计划）

《办法》第十二条规定：保证收益理财计划，是指商业银行按照

约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，

或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他

投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险

的理财计划。

保证收益理财产品（计戈IJ）中高于同期储蓄存款利率的保证收益，

应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺

高于同期储蓄存款利率的保证收益率。商业银行不得承诺或变相承诺

除保证收益以外的任何可获得收益，商业银行不能将这类产品转化为

准储蓄存款产品，变成高息揽储和规模扩张的一种工具，变相突破国

家利率管制，利用个人理财业务，违反国家利率管理政策进行变相高

息揽储。

保证收益理财产品（计戈IJ）的部分投资风险是由银行承担的，商业

银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将相关风险控制在一个适

宜水平，防止出现新的不良资产。

（2）非保证收益理财产品（计划）

非保证收益理财产品（计划）就是商业银行不承诺向客户支付固定

收益的理财产品（计划）。

非保证收益理财产品（计划）又可以分为保本浮动收益理财计划和

非保本浮动收益理财计划。

3.开展个人理财业务的基本原则是什么？

答：1、审慎性原则

审慎性原则是商业银行开展业务的最重要原则之一。在个人理财

业务中，商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原则，审慎

尽责地开展个人理财业务。

审慎性原则要求：

一是商业银行在开展个人理财业务，商业银行在设计个人理财产

品、开展涉及代理销售其他金融机构的投资产品时要审慎，要充分考

虑客户的利益和风险承受能力。

二是商业银行在开展个人理财业务向客户销售有关产品时一，应了

解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况,

提供合适的投资产品由客户自主选择，向客户销售适宜的投资产品。

区分一般性业务咨询活动与顾问服务，防止误导客户或不当销售，审

慎尽责地开展理财业务。

2.建立风险管理和内部控制制度，严格实行授权管理制度原则

《办法》第五条规定：商业银行开展个人理财业务，应建立相应

的风险管理体系和内部控制制度，严格实行授权管理制度。

建立风险管理和内部控制制度是审慎性原则的必然要求，内部控

制制度是风险管理的重要手段之一。

风险管理和内部控制制度，严格实行授权管理制度是商业银行开

展业务的最基本要求之一。

1.下列关于个人理财业务和储蓄业务的诉述正确的是(D)o

A.个人理财业务的风险由商业银行独自承担

B.储蓄业务的资金运用是定向的

C.个人理财业务的资金的运用是非定向的

D.个人理财业务是商业银行提供的一种服务

2.下列（A）属于个人理财业务的特点。

A.个人理财是按合同约定，将理财的资金以客户的名义或以商业

银行的名义管理和处分

B.个人理财的受益人可以是客户本人，也可以是商业银行

C.个人理财中客户的资产要与受托人的资产严格区分

D.个人理财业务是银行和客户在委托或代理关系基础之上进行的

银行业务

4.个人理财业务要求建立的内控制度是什么？

答：第一，个人理财业务的分析、审核与报告制度：商业银行的个人

理财部门就个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准,

以及其他涉及风险管理的重大问题，进行分析审核和报告，并积极主

动地与监管部门沟通。

第二，内部监督和独立审核制度：商业银行内部要建立各自独立

的监督和审核部门对个人理财业务进行监督审核。

第三，资产分开管理制度：商业银行应当将银行资产与客户资产

分开管理，明确相关部门及其工作人员在管理、调整客户资产方面的

授权。对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管。

第四，业务记录制度：商业银行应当保存完备的个人理财业务服

务记录，并保证恰当地使用这些记录。除法律法规另有规定，或经客

户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与

交易记录。

第五，充分授权制度：商业银行接受客户委托进行投资操作和资

产管理等个人理财业务，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授

权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新

确认一次。

5.商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备哪些条件？

答：（一）具有相应的风险管理体系和内部控制制度；

（二）有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业

人员；

（三）具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系；

（四）信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件；

（五）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。”

商业银行开展个人理财业务必须具备的基本条件归纳起来就是：

①机构建设：商业银行应建立健全个人理财业务管理体系，明确

个人理财业务的管理部门，明确相关部门和人员的责任。

②制度建设：针对理财顾问服务和综合理财服务的不同特点，商

业银行应当分别制定理财顾问服务和综合理财服务的管理规章制度。

③人员要求：为了开展商业银行个人理财业务，商业银行应当配

置包括为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员，销售理财

产品（计划）或投资性产品的业务人员，以及其他与个人理财业务销售

和管理活动紧密相关的专业人员。商业银行应当根据有关规定建立健

全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制

度，保证相关业务人员具备必要的专业知识、行业经验和管理能力，

充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章，理解所推介产品的

风险特性，遵守职业道德。

④技术保障：商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相适应

的技术支持系统和后台保障能力，以及其他必要的资源保证。

⑤个人理财资金的使用和核算管理:商业银行销售理财产品（计划）

汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。

6.对商业银行理财业务的监督管理制度有哪些？

答：中国银监会除了对商业银行开展个人理财业务的资格进行监督管

理外，对商业银行开展的商业银行理财产品（计划）进行监督管理。监

督管理的办法采用审批制和报告制。审批制度就是商业银行开展个人

理财业务应按规定报中国银监会批准。报告制度就是商业银行要按规

定将个人理财业务的结果报送中国银监会。

7.商业银行开展个人理财产品（计划）基本的监管要求是什么？

答：第二十二条

商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性

存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产应按照储蓄

存款业务管理，衍生交易部分应按照金融衍生产品业务管理。

第二十三条

商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或

者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

第二十四条

保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证

收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客

户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。

商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收

益O

第二十五条

商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划

期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择

权利等。商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险

应由客户承担。

第二十六条

商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的

期限和销售起点金额。

第三十八条

商业银行应制定理财计划或产品的研发设计工作流程，制定内

部审批程序，明确主要风险以及应采取的风险管理措施，并按照有关

要求向监管部门报送。

第三十九条

商业银行应对理财计划的资金成本与收益进行独立测算，采用

科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率。

商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计

划。

第四十条

商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭

示，并以醒目、通俗的文字表达；对非保证收益理财计划，在与客户

签订合同前,，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测

算的主要依据。

第四十一条

商业银行应对理财计划设置市场风险监测指标，建立有效的市

场风险识别、计量、监测和控制体系。

商业银行将有关市场监测指标作为理财计划合同的终止条件或终

止参考条件时一，应在理财计划合同中对相关指标的定义和计算方式作

出明确解释。

第四十二条

商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应

对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试，评

估可能对银行经营活动产生的影响，制定相应的风险处置和应急预案。

商业银行不应销售压力测试显示潜在损失超过商业银行警戒标准

的理财计划。

第四十三条

商业银行应当制定个人理财业务应急计划，并纳入商业银行整

体业务应急计划体系之中，保证个人理财服务的连续性、有效性。

3.按照理财顾问业务的客户管理要求，对客户实行分层管理的内容不

包括（D）。

A.根据不同种类个人理财顾问业务的特点，以及客户的经济状况、

风险认知能力和风险承受能力，对客户进行分层，防止错误销售，以

免损害客户利益

B.商业银行在客户分层的基础上，结合不同理财顾问业务类型的

特点，确定向不同的客户提供理财顾问服务的通道

C.商业银行在充分认识到不同层次客户、不同类型业务、不同服

务渠道所面临的主要风险后，制定相应的具有针对性的业务管理制度

D.商业银行应建立个人理财顾问业务的跟踪调查制度，定期对客

户的分层进行重新评估分析，避免不当销售

4.下列（D）不符合个人理财顾问服务风险提示管理措施的规定。

A.商业银行向客户提供的所有可能影响投资决策的材料都应包含

风险提示内容

B.商业银行通过理财服务销售的其他产品，也应进行明确的风险

提示

C.客户必须抄录“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚

知晓了本产品的风险，愿意承担相关风险”此句话，并在该提示栏里

签名。

D.在商业银行销售的理财产品介绍中必须含有风险提示的内容，

但客户的评估报告则无此项要求

8.商业银行应当申请批准的理财业务是什么？

答：第四十六条

商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委

员会申请批准：

（一）保证收益理财计划；

（二）为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资

性产品；

（三）需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。

第四十七条

商业银行申请需要批准的个人理财业务之前，应就有关业务方

案与中国银行业监督管理委员会或其派出机构进行会谈，分析说明相

关业务资源配备的情况、对主要风险的认识和相应的管理措施等，并

应根据中国银行业监督管理委员会或其派出机构的意见对有关业务方

案进行修改。

9.个人理财业务风险管理的基本要求是什么？

答：第三条

商业银行应当对个人理财业务实行全面、全程风险管理。

个人理财业务的风险管理，既应包括商业银行在提供个人理财顾

问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险

等主要风险，也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风

险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操

作和资产管理中面临的其他风险。

第四条

商业银行对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足个人

理财顾问服务相关风险管理的基本要求。

第五条

商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持

系统和后台保障能力，以及其他必要的资源保证。

第六条

商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施，合规、有

序地开展个人理财业务，切实保护客户的合法权益。

第七条

商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度，并就

个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准，以及其他

涉及风险管理的重大问题，积极主动地与监管部门沟通。

第八条

商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，

应与客户签定合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管

相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。

第九条

商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确