绩效评价报告样板（农业品牌建设项目）

2021年市农业品牌建设项目绩效评价报告PAGE2021年市农业品牌建设项目绩效评价报告市财政局：我们接受委托，对市农业农村局2021年市农业品牌建设项目进行了绩效评价，按规定提供项目资料及专项资金使用情况，保证相关资料的真实、合法、完整是市农业农村局的责任；我们的责任是对被评价单位提供的2021年市农业品牌建设项目发表绩效评价意见。我们的绩效评价是根据市财政局关于印发《市市级预算绩效重点评价管理办法》的通知（承财绩[2020]2号），市财政局关于印发《2021年农业项目开展财政重点绩效评价工作》的通知（承财农[2022]56号）要求，以及《会计师事务所财政支出绩效评价业务指引》（会协[2016]10号）进行的。在绩效评价过程中，我们根据市农业农村局2021年市农业品牌建设项目决策、资金投入、业务管理、实际产出、效益、政府采购等实际情况，实施了包括查阅项目资金文件、检查会计记录、各项目档案资料以及电话回访等我们认为必要的绩效评价程序，现将绩效评价结果报告如下：一、项目基本情况（一）项目概况1、项目背景及目标为深入贯彻落实我省关于农业生产发展资金管理相关政策和产业融合发展要求，加快培育我省优势特色产业，打造高品质、有口碑的农业“金字招牌”，补齐农业品牌发展短板，提高品牌溢价能力和以京津为重点的市场影响力和占有率，2021年省财政安排我省农业品牌建设资金6000万，其中，省本级600万，对下转移支付补助5400万元。对标国内外农业品牌打造成功案例，提升打造一批市场“影响力大、竞争力强、带动明显”的产业集群品牌。农产品专题营销推介活动，开拓品牌农产品出承新模式，提升品牌营销能力和溢价率。在京实施品牌农产品“进市场、进超市、进社区、进饭店、进食堂、进餐桌”的六进工程，扩大在北京市场占有率；为企业搭建平台，针对以北京为主的市场，专门举办贫困地区产销对接活动，邀请大型批发市场、采购商等精准对接，促进消费扶贫；集中力量抓好中药材集群品牌系列打造、区域品牌提升、举办“农业品牌万里行”活动；组织参加中国国际农交会、中国廊坊农交会、贫困地区等专题推介活动。不断提高服务水平和质量，花尽量少的资金，办尽量多的实事，为企业提供更多更好的服务。项目主要内容及实施过程（1）项目主要内容1、中药材产业集群品牌系列打造80万元。用于打造全省中药材产业集群品牌系列，宣传全省十大药材、制作宣传片、印制宣传册、组织参加大型展会等。2、举办“农业品牌万里行”活动80万元。按照省厅要求我局在哈尔滨举办“2021年河北农产品品牌万里行”活动，省厅为主办单位，我局为承办单位。根据不同市场对不同品牌农产品需求，开展不同品类农产品专题营销推介活动，开拓品牌农产品出冀新模式，提升品牌外埠营销能力。3、贫困地区专场产销对接活动200万元。河北是农业大省，贫困人口占比大，产业基础弱，为了促进河北省农产品外销，将按照省厅要求组织贫困地区专场产销对接活动，邀请大型批发市场、采购商等组团赴我市考察农产品基地，促进消费扶贫。其中，由双滦区农业农村局举办贫困地区专场产销对接等活动100万元；组织贫困地区“国光苹果”产销对接活动20万元；设计制作市农产品区域公用品牌宣传画册有关宣传资料35万元；入驻“山水”贫困地区农产品抽检费用20万元；组织参加活动差旅费5万元；办公用品费10万元；其他宣传等印刷费10万元。4、自主宣传推介品牌30万元。为推介我市区域公用品牌、企业品牌和农产品品牌，利用各种渠道和方式加大宣传30万元。5、区域公用品牌提升资金40万元。今年重点打造全市中药材品牌，设计制作市中药材集群展览展示中心38万元，2万元租车费。6、举办“进市场、进超市、进社区、进饭店、进食堂、进餐桌”进京“六进工程”100万元。是北京的“后花园”和“菜篮子”，便捷的区位优势和丰富的高品质农产品，使农产品有着加大进入北京市场的天然优势。为拓展我市农业品牌营销渠道，开拓品牌农产品出承新模式，提升品牌运营能力。为扩大北京市场占有率，按照省厅要求在北京举办“进市场、进超市、进社区、进饭店、进食堂、进餐桌”进京“六进工程”宣传推介50万元及有关产销对接活动34万元，差旅费5万元，印刷费11万元。（2）实施过程（1）河北省道地中药材产业集群品牌打造项目项目立项：2021年8月30日，市农业农村局召开党组会议，确定项目预算资金为80万元；河北省道地中药材产业集群品牌打造项目工作方案，项目主要用于制作“河北省道地中药材”品牌形象宣传画册、拍摄制作“河北省道地中药材”宣传片、组织河北省道地中药材特色产业集群品牌产销对接会等，对外宣传推介产业集群品牌。项目招标：2021年12月8日，市农业农村局与河北诺金工程项目管理有限公司签订委托政府采购代理协议书；2021年12月9日，在中国河北政府采购网发布竞争性磋商公告；2021年12月22日，确定北京汇合传媒有限公司为成交供应商，成交价款795,200元。项目实施：2021年12月23日，市农业农村局与北京汇合传媒有限公司签订市农业农村局采购合同，内容包括宣传册制作及设计96,200元，宣传片制作96,000元，组织品牌产销对接会60,300元，计795,200元；2022年3月30日，河北省道地中药材产业集群品牌打造项目情况的说明，受疫情影响本项目延期执行。（2）河北省农产品万里行（哈尔滨站）活动项目立项：2021年7月29日，河北省农业农村厅关于《做好河北农产品品牌万里行活动筹备工作的通知》；2021年8月30日，市农业农村局召开党组会议，项目预算资金为80万元；河北农产品品牌万里行项目采购计划方案，主要推介优质谷子集群、精品蔬菜集群、优势食用菌集群，活动时间为2021年10月18-22日。项目招标：2021年9月22日，市农业农村局与丰晋工程项目管理有限公司签订政府采购委托代理协议书；2021年9月26日，在中国河北政府采购网发布市农业农村局本级2021年河北省农产品万里行（哈尔滨站）项目竞争性磋商公告；2021年10月11日，确定北京宏东宇文化传播有限公司为成交供应商，成交价款794,800元。项目实施：2021年10月22日，市农业农村局与北京宏东宇文化传播有限公司签订合同书，活动时间为2021年12月中下旬，承包范围有：设计、制作、搭建、运输、拆卸、展品的运输、产品品鉴、后勤保障、企业的食宿、疫情的防控、人员的安排等。2022年4月7日，河北农产品品牌万里行项目情况的说明。原定于2021年10月18-22日在哈尔滨国际会展体育中心举办的活动，由于疫情影响，延期至2022年11月份举办。（3）制作《京津水源地生态好产品》宣传画册项目立项：2021年8月30日，市农业农村局召开党组会议确定项目预算资金35万。确定制作《京津水源地生态好产品》宣传画册设计制作实施方案。项目招标：2021年11月10日，市农业农村局与河北诺金工程项目管理有限公司签订委托政府采购代理协议书；2021年11月12日，在中国招标与采购网发布《京津水源地生态好产品》宣传画册设计制作竞争性磋商公告；2021年11月24日，确定未来文化传媒有限公司为成交供应商，成交价款349,000元。项目实施：2021年12月21日，市农业农村局对2000本宣传画册进行验收，经检查，符合双方合同规定内容，验收合格。（4）设计制作市中药材产业集群展览展示中心项目立项：2021年8月22日，确定设计制作市中药材产业集群展览展示中心实施方案，对市道地中药材产业集群展览展示中心设计制作，展示道地中药材历史文化、药材基地建设和未来规划等。2021年8月30日，市农业农村局召开党组会议，确定项目预算资金38万。项目招标：2021年11月12日，市农业农村局与德启招标代理有限公司签订委托政府采购代理协议书；2021年11月15日，在采购与招标网发布市道地中药材产业集群展览展示中心项目竞争性磋商公告；2021年11月26日，确定鑫之源装饰工程有限公司为成交供应商，成交价款376,000元。项目实施：2021年12月1日，市农业农村局与鑫之源装饰工程有限公司签订合同书；2021年12月24日，市农业农村局对市中药材产业集群展览展示中心进行验收并出具验收报告，经检查符合双方合同规定内容，验收合格。2021年11月12日，市农业农村局与国药集团药材有限公司签订合作合同书，双方友好协商，合作建设市道地中药材产业集群展览展示中心项目。（5）市农业品牌宣传推介项目项目立项：2021年8月30日，市农业农村局召开党组会议，确定项目预算资金30万元；确定市农业品牌宣传推介项目实施方案，内容为在北京火车站、高铁站、地铁站、高铁上和地铁上对“山水”进行推介。项目招标：2021年11月22日，市农业农村局与晟华广远工程项目管理有限公司签订代理合同；2021年11月26日，在采购与招标网发布市农业品牌宣传推介项目竞争性磋商公告；2021年12月8日，确定北京政耀传媒有限公司为中标单位，成交价款299,600元。项目实施：2021年12月8日，市农业农村局与北京政耀传媒有限公司签订广告发布合同；2021年12月24日，市农业农村局对市农业品牌宣传推介项目进行验收并出具验收报告，经检查符合双方合同规定内容，验收合格。（6）市农产品质量监督检测中心“山水区域公用品牌”农产品质量安全检测项目项目立项：2021年8月30日，市农业农村局召开党组会议，确定市农产品质量监督检测中心“山水区域公用品牌”农产品质量安全检测项目预算资金20万元；市农产品质量监督检测中心“山水区域公用品牌”农产品质量安全检测项目实施方案，根据《入驻山水企业名录》对所有蔬菜、食用菌、水果、山野菜等种类采用上机定量方式进行检测；2021年10月27日，市农产品质量监督检测中心关于《“山水”区域公用品牌农产品质量安全专项监测计划》承农监字[2021]18号。项目实施：2022年1月1日，市农业农村局农产品质量监督检测中心编发检测情况月报，对36家企业采用定量方式进行检测，期间共抽检样品42批次，合格率100%；2021年“山水”区域公用品牌农产品质量安全监测绩效评价，通过监测，保障相关企业的农产品质量安全，也了解了企业农药使用情况，避免环境受到严重污染。（7）组织贫困地区“国光苹果”产销对接活动项目立项：2021年8月30日，市农业农村局召开党组会议，确定组织贫困地区“国光苹果”产销对接活动预算资金20万元；2021年国光苹果采摘节活动方案，活动时间为2021年9月20日至2021年10月20日；2021年9月25日，市农业经济作物管理站关于国光苹果采摘节活动的通知。项目招标：2021年8月1日，市农业经济作物管理站与泽屿项目管理有限公司签订委托代理协议书；2021年8月9日，国光苹果采摘节服务项目竞争性谈判采购评审报告，确定华东盛世文化传媒有限公司为中标单位；2021年8月9日，确定华东盛世文化传媒有限公司为中标供应商，投标总价197,500元。项目实施：2021年8月11日，市农业经济作物管理站与华东盛世文化传媒有限公司签订政府采购合同；2021年10月28日，市农业经济作物管理站对本项目进行验收，经验收组综合考评，确定验收合格。（8）购置有关办公用品、印刷资料等费用1）2021年11月1日，印刷国光苹果、平泉食用菌等品牌宣传册评审报告，确定采用鸿天广告有限公司印刷宣传画册，金额为81,360元。市农业农村局对宣传册920本、品牌宣传栏2块进行验收，经检查符合双方合同规定，确定验收合格。2）2021年11月1日，印刷市中药材产业集群品牌宣传册评审报告，采用廊坊市巴印纸塑制品有限公司印刷画册，金额为48,780元。2021年11月8日，市农业农村局对5000本宣传画册进行验收，经检查符合双方合同规定，确定验收合格。3）2021年12月6日，设计制作和印刷“山水”优质农产品企业名录宣传册评审报告，采用鹿灵文化传媒有限责任公司印刷“山水”优质农产品企业名录宣传册。2021年12月15日，市农业农村局与鹿灵文化传媒有限责任公司签订制作合同，金额为30,000元。2021年12月15日，市农业农村局对1200本宣传册进行验收，经检查符合双方合同规定，确定验收合格。4）设计制作和印刷蔬菜产业品牌宣传册评审报告，采用双桥区真好图文工作室制作画册，金额为19,800元。市农业农村局对200本宣传册进行验收，经检查符合双方合同规定，确定验收合格。5）2021年12月20日，市农业农村局与市万图商贸有限公司签订办公用品购销合同，合同金额为23,508元。6）2021年12月16日，市农业农村局与慧源电子技术发展有限公司签订办公用品采购合同，合同金额为31,390元。3、项目资金投入和使用情况（1）项目资金投入情况2021年我省厅安排我市市本级2021年农业品牌建设资金530万元，按照习总书记视察指示精神，拨付双滦区100万元，我局负责430万元。2021年9月9日，市财政局《关于拨付2021年省级农业生产发展资金（农业品牌建设）的通知》（承财农〔2021〕123号）。项目资金使用情况1）2021年11月1日第19号凭证，支付北京宏东宇文化传播有限公司服务费39.74万元；2）2021年12月14日第59号凭证，支付北京政耀传媒有限公司宣传费17.976万元；3）2021年12月14日第72号凭证，支付鑫之源装饰工程有限公司装修费22.56万元；4）2021年12月24日第160号凭证，支付鑫之源装饰工程有限公司装修费15.04万元；5）2021年12月24日第172号凭证，支付北京汇合传媒有限公司品牌推介服务费39.76万元；6）2021年12月24日第173号凭证，支付未来文化传媒有限公司画册设计制作费13.96万元；7）2021年12月28日第219号凭证，支付未来文化传媒有限公司画册设计制作费20.94万元；8）2021年12月20日第22号凭证，支付华东盛世文化传媒有限公司宣传费19.75万元；9）2021年11月18日第76号凭证，支付廊坊市巴印纸塑制品有限公司印刷费4.878万元；10）2021年12月24日第156号凭证，支付鸿天广告有限公司印刷费8.136万元；11）2021年12月24日第157号凭证

，支付双桥区真好印图文工作室印刷费1.98万元；12）2022年3月22日第17号凭证，支付林峰大方汽车租赁有限公司汽车租赁费0.25万元；13）2021年11月18日第75号凭证，支付北网通信工程有限公司办公费4.45万元；14）2021年12月24日第158号凭证，支付市万图商贸有限公司办公费2.3508万元；15）2021年12月24日第159号凭证

，支付慧源电子技术发展有限公司办公费3.139万元；16）2021年9月30日第21号凭证，支付市农产品质量监督检查中心收监督款20万元；17）水产技术推广站、饲草饲料站、

畜牧工作站印刷费6万元；18）水产技术推广站、饲草饲料站、办公室、外经科租车费1.9998万元；19）用于组织参加活动、农业品牌考察；

用于品牌活动、会议差旅费0.5207万元；20）付北京政耀传媒有限公司委托费11.984万元。（3）2021年农业品牌建设项目截止目前，资金执行255.4143万元，余174.5857万元。（二）项目绩效目标市农业农村局按照绩效目标设置的基本原理，按照以结果为导向的原则，设置了项目绩效目标。1、年度目标（1）引导当地政府和龙头企业开展区域公用品牌和企业品牌打造、提升。（2）提供市农产品区域公用品牌影响力，带动企业经济增收。2、绩效指标市农业农村局将项目的绩效指标设置为：项目绩效指标表一级指标二级指标三级指标绩效指标描述指标值指标值确定依据产出指标数量指标产业集群品牌打造河北省道地中药材产业集群品牌打造项目等于1次通知及实施方案农产品万里行河北省农产品万里行活动（哈尔滨站）等于1次通知及实施方案展览展示中心中药材展览展示中心活动等于1次通知及实施方案农产品品牌宣传推介北京高铁、地铁站对农产品品牌进行宣传推介等于1次通知及实施方案农产品产销对接“国光苹果”产销对接活动等于1次通知及实施方案宣传画册制作《京津水源地生态好产品》宣传画册2000册通知及实施方案质量指标农产品成交量通过宣传推介，农产品成交量有所提升≥12个通知及实施方案宣传画册合格率宣传画册质量合格率100%通知及实施方案成本指标品牌建设项目不得超过430万品牌建设项目不得超过430万430万通知及实施方案时效指标完成率按时间要求完成未达到100%通知及实施方案效果指标社会效益指标受益企业≥35家提升我市农产品及农业企业宣传力≥35家通知及实施方案可持续性影响长期使用性活动完成后可持续带动我市农业企业经济、社会、生态等效益≥35家通知及实施方案满意度指标服务对象满意度指标服务对象满意度指标活动过程中和活动结束后，企业家的满意度≥98%满意度调查二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围。1、绩效评价目的（1）通过对2021年市农业品牌建设项目的绩效评价，了解项目背景，对项目的立项、实施以及收效的全过程进行梳理，评价项目立项的规范性、分析项目条款的合理性，并结合实施情况，考察该项目实施过程的合规情况、实施效果。（2）通过对2021年市农业品牌建设项目的绩效评价，客观公正反映项目立项的科学性、相关办法实施的有效性、资金管理的规范性和项目的绩效，总结项目实施的经验，发现项目实施过程中存在的问题，提出完善建议，为相关部门决策、实施办法的完善和其他项目预算的制定提供参考依据。2、评价对象与范围（1）评价对象：2021年市农业品牌建设项目；（2）评价资金范围：2021年度预算资金430.00万元（延伸至2022年）；（3）评价的主要内容：决策、管理、产出和效益等四个方面。（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准1、绩效评价原则（1）坚持问题导向。绩效评价工作，要坚持问题导向，本着“有问题”去思考，瞄着问题去、追着问题走，以解决问题为突破口，真正把问题转化为提高财政资金使用效益的动力。（2）突出重点。绩效评价工作中，我们既要讲两点论，又要讲重点论；没有主次，不加区别，眉毛胡子一把抓，是做不好工作的。面对绩效评价形势和任务，首先要有全局意识，对各种问题做到心中有数，同时又要优先解决主要问题、抓住问题的主要方面，以此带动其他问题的解决。（3）科学规范。绩效评价工作应严格遵循既定程序，科学可行。根据项目实际，设定科学合理的指标体系，规范绩效评价程序。（4）公平公正的原则。评价结果应客观公正，并接受社会公开监督。（5）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行评价，结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。2、评价指标体系绩效评价指标体系是资金绩效评价的载体和核心因素，根据绩效评价的基本原理，依据项目特点，应用逻辑分析法，按照绩效指标建设的科学性、可操作性和有用性等标准，结合绩效目标，研制科学的指标体系。（1）2021年市农业品牌建设项目绩效评价指标设计按照项目内在逻辑性和以结果为导向的原则性，构建了项目决策、项目过程、项目产出及项目效益的绩效评价指标框架；从层次划分，由一级指标、二级指标和三级指标构成，最终形成一个由多个相互联系的指标组成的多层次指标体系。（2）本次绩效评价体系包括项目支出绩效评价体系和政府采购绩效评价体系，根据《河北省财政厅关于印发<河北省省级政府采购绩效管理办法（试行）>的通知》（冀财采[2020]16号）文件，在预算项目绩效评价中，项目支出绩效评价所占比分权重的85%，政府采购绩效评价所占比分权重的15%。（3）项目支出绩效评价体系中，指标序号按照逻辑层次编码，一级指标的权重设置：项目决策指标15分、项目管理指标25分、项目产出指标40分，项目效果指标20分。（4）政府采购绩效评价体系实行百分制，根据河北省财政厅设定的预算项目政府采购绩效评价21项评价指标进行评价，按各指标重要性分配权重（分值），由河北省财政厅确定，详见附件3、附件4。（5）综合分值100分，根据综合评价结果，90分以上（含90分）为“优”，80-90分（含80分）为“良”，60-80分（含60分）为“中”，60分以下为“差”。3、评价方法本次绩效评价属于项目完成结果评价，主要采用因素分析法、比较法和公众评判法等基本绩效评价方法；对项目采取现场评价的方式进行评价，通过听取项目情况介绍、质询、与现场查阅相关资料等方法了解项目总体执行情况和经费使用情况，对照项目绩效评价指标进行总体评价，出具综合评价意见。（1）因素分析法。通过样本调查列举分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。（2）比较法。通过查阅自评资料和对样本的现场调查，对比财政支出所产生的实际效果与预定的目标，分析目标的完成情况，从而评价财政支出绩效。（3）公众评判法。通过抽样调查和公众问卷等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。4、评价标准（1）计划标准。以项目实施目标计划和工作要求作为评价标准。（2）历史标准。参照同类指标的历史数据制定评价标准。（三）绩效评价工作过程1、前期准备：2022年7月4日-7月8日——成立评价小组，明确评价对象、评价范围、评价流程以及评价方法，再根据评价目内容和实际情况，确定公司评价小组成员名单，并对项目组人员进行业务培训，统一评价思路和方法，落实评价任务。——前期调研，与项目相关部门工作人员联系，组织赴项目单位考察及收集相关资料，政策法规和行业资料，准备评价工作实施阶段所需收集的资料清单，绩效评价人员赴项目单位进行实地调研，包括分管单位负责人、项目负责人。——根据调研内容，项目评价小组联合相关部门参与人员，设计绩效指标体系，编制评价方案和相关调查问卷及访谈提纲。——征求项目实施单位意见，完善指标体系的设置。——向绩效组织方提交评价方案和评价指标体系，并根据方案意见进行修订，确定项目评价方案和评价指标体系。2、组织实施：2022年7月11日-7月15日——按照评价方案细化评价工作计划，依据评价指标体系收集数据和相关资料。——开展资金使用情况调查工作。——进行抽样、确定受访者名单。——进行现场访谈、电话回访。——数据录入、分析、核实数据，并计算评价结果。3．撰写评价报告：2022年9月23日前——根据前期调研、项目实施方案、指标体系为依托，项目评价小组撰写项目评价报告。——向委托方提交项目评价报告。——根据专家评审意见，进一步修改优化评价报告，形成正式报告。——并协助委托方和项目主管单位进行后续整改工作。三、综合评价情况及评价结论按照上述绩效评价指标体系及绩效评价工作过程，通过对市农业农村局2021年市农业品牌建设项目相关项目管理和财务管理与指标体系的对比分析，市农业农村局2021年市农业品牌建设项目绩效评价得分81.45分（详见附件2），政府采购绩效评价得分89.01分（详见附件3、附件4），按预算项目绩效评价中，项目支出绩效评价所占比分权重85%，政府采购绩效评价所占比分权重15%，市农业农村局2021年市农业品牌建设项目绩效评价综合得分82.58分，综合评价等级为“良”。四、绩效评价指标分析（一）项目支出绩效评价指标分析1、项目决策情况市农业农村局2021年市农业品牌建设项目，立项依据充分、立项程序规范，但项目绩效指标设置不明确，不细化，数量指标和效益指标设置不清晰，扣除2.75分。该指标绩效评价得分为12.25分，得分率为81.67%。2、项目管理情况该项目资金已全部到位，资金使用合规，管理制度健全，但预算执行率为59.4%（实际支出255.4143万元/预算数430万元），低于70%，扣除4分；预算编制稍欠合理扣除1分。该指标绩效评价得分为20分，得分率为80%。3、项目产出情况市农业农村局对该项目进行监督、管理、考核，完成的项目均已验收，通过成本控制项目支出合理。产出数量方面，“六进工程”未实施，与实施方案产出数量不一致，酌情扣除2分；产出质量方面，品牌推广项目的准确率、覆盖率支撑材料不足，扣除