仓库盘点流程盘点人员安排初盘与复盘点帐务核对

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档概述仓库盘点管理流程是仓库在盘点作业方面的指导操作性文件，它通过对盘点进行说明、规定和指导，以给仓库盘点管理工作指明方向和给出措施方法。由于人为以及客观流程的疏漏等原因，造成的帐面、K3系统、实际库存的数据的不符，需要建立完整的《仓库盘点管理制度》以保证基础数据相对正确。目的制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存物料盘点的正确性，达到仓库物料有效管理和公司财产有效管理的目的。范围盘点范围：仓库所有库存物料。职责仓库：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结。财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性;负责盘点差异数据的批量调整。盘点方式1定期盘点；2月末盘点；3年终盘点；4不定期盘点；盘点方法及注意事项1盘点采用盲点方式进行。1盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；2盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；3所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；4参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项；5盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果；盘点计划1月底盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行2开始准备盘点一周前需要制作好盘点工作计划，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务关帐时间、初时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。时间安排1初盘时间：确定初步的盘点结果数据；初盘时间计划在一天内完成；2复盘时间：验证初盘结果数据的准确性；复盘时间根据情况安排在第一天完成验证在第二天进行复盘；3查核时间：验证初盘、复盘数据的正确性；查核时间安排在初盘、复盘过程中或复盘完成后由仓库内部指定人员操作；4帐务核对时间：稽核初盘、复盘的盘点数据，发现问题，指正错误；稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行；5盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库正常工作任务；人员安排人员分工；1初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏；2复盘人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘，将正确结果记录在“复盘数量”一栏；.3查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中；4帐务核查人：在盘点过程中或盘点结束后，由仓库帐务员以盘点报表核对K3帐目信息并形成差异报表，仓库经理负责对盘点过程予以监督、盘点物料数量、或稽核已盘点的物料数量；5数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中；6根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；盘点作业流程初盘：卡物盘点因时间安排原因，盘点总共只有一天或时间非常紧张的情况下，可安排合适人员先对库存物料进行初盘前盘点；初盘前盘点作业方法及注意事项计划说明最大限度保证盘点数量准确；每种物料盘点完成后将外箱口用胶布封上，并要求在物料库位卡做相应标识；已经盘点过封箱的物料在需要拿货时一定要如实记录出库信息；盘点时顺便对物料进行归位操作，将相同物料归放回对应的物料；初盘前盘点作业流程准备好相关作业文具及“盘点表”；按货架的先后顺序依次对货架上的物料进行点数；点数完成后在盘点卡上记录上物料信息、数量、库位、盘点日期、盘点数量、盘点人确认签名；复盘复盘时需要重点查找以下错误原因：物料储位错误，物料标识错误，物料混放等；复盘有问题的需要找到初盘人进行数量确认；复盘人对“初盘盘点表“进行分析，快速作出盘点对策，按照先盘点差异大后盘点差异小、再抽查无差异物料的方法进行复盘工作；复盘可安排在初盘结束后进行，且可根据情况在复盘结束后再安排一次复盘；复盘时根据初盘的作业方法和流程对异常数据物料进行再一次点数盘点，如确定初盘盘点数量正确时，则“盘点表”的“复盘数量”不用填写数量；如确定初盘盘点数量错误时，则在“盘点表”的“复盘数量”填写正确数量；初盘所有差异数据都需要经过复盘盘点；复盘时需要查核是否所有的箱装物料全部盘点完成及是否有做盘点标记。复盘人完成所有流程后，在“盘点表”上签字并将“盘点表”给到相应“查核人”；查核复盘人完成所有流程后，在“盘点表”上签字并将“盘点表”给到相应“查核人”；查核最主要的是最终确定物料差异，和差异原因；查核对于问题很大的，也不要光凭经验和主观判断，需要找初盘人或复盘人确定查核人对复盘后的盘点表数据进行分析，以确定查核重点、方向、范围等，按照先盘点数据差异大后盘点数据差异小的方法进行查核工作；查核可安排在初盘或复盘过程中或结束之后；查核人根据初盘、复盘的盘点方法对物料异常进行查核，将正确的查核数据填写在“盘点表”上的“查核数量”栏中；确定最终的物料盘点差异后需要进一步找出错误原因并写在“盘点表”的相应位置；按以上流程完成查核工作，将复盘的错误次数记录在“盘点表”中；查核人完成查核工作后在“盘点表”上签字并将“盘点表”交给仓库经理，由仓库经理安排“盘点数据录入员”进行数据录入工作；帐务核对仓库帐务核对根据需要在仓库进行初盘、复盘、本核的过程中或结束之后进行实物对照K3帐务核对（具体时间参照“仓库盘点计划”）；稽核人员核对完成库存数据的确认工作以后，在“盘点表”的相应位置上填写数量及签名，则可以不再复查，将稽核数据作为最终盘点数据，但数据差异需要继续寻找原因；盘点数据录入及盘点错误统计经仓库经理审核的盘点表交由仓库盘点数据录入员录入电子挡盘点表中，录入前将所有数据，包括初盘、复盘、查核、稽核的所有正确数据手工汇总在“盘点表”的“最终正确数据”中；仓库盘点录入员录入数据以“盘点表“的“最终正确数据”为准录入电子档盘点表中，并将盘点差异原因录入；录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员解决。录入完成以后需要反复检查三遍，确定无误后将电子档“盘点表”发邮件仓库经理领导审核，同时抄送相关领导；财务确认在仓库盘点完成后，帐务核查人员在仓库“盘点表”的相应位置签名，并根据稽核情况注明“稽核物料抽查率”、“稽核抽样盘点错误率”等；分管总经理审核完成后“盘点差异表”由财务部存档；盘点库存数据校正：总经理书面或口头同意对“盘点表”差异数据进行调整后，由仓库部门根据电子档“盘点表”负责对差异数据进行调整；差异数据调整并审核完成后，形成“盘点差异表”并发邮件通知财务部；根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，形成“盘点总结及报告“；发送总经理审核，抄送财务部；盘点总结报告需要对以下项目进行说明：本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施等；

盘点作业流程图NO执行内容过程阶段负责人注意事项负责参与1核对库位卡与实物数量是否一致初盘：卡物盘点初盘：卡物盘点负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏2初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘确认差异无差异复盘差异无差异复盘3复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核差异无差异查核差异无差异查核4仓库帐务员以盘点报表核对K3帐目信息帐务核对帐务核对对有差异的物料要形成差异（盈亏）报表，仓库经理负责对盘点过程予以监督5负责盘点查核后的盘点数据由数据员录入电子档的“盘点表”中形成盘点电子档形成盘点电子档负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中6财务人员可以确认报表的信息完整性不合格合格财务确认不合格合格财务确认7盘点作业完成完成完成8精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档盘点制度一、目的为加强资产管理，保障资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映资产的结存及利用状况，使资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售、生产、工作计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本管理制度。二、适用范围公司现有办公用品、材料、工器具、存货。三、职责1、人事行政部：负责盘点组织工作，主导盘点工作，组织召开盘点总结工作会议，并上报盘点结果。2、仓库管理员：负责仓库、生产部盘点工作。3、生产部：负责生产部盘点工作。4、财务部：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏物品做出处理意见，进行有关的账务处理，定期或不定期对各项物资进行复核、盘点。四、盘点时间1、资产盘点：每月进行一次定期盘点（自盘、抽查）；每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（自盘、复盘、抽盘），大盘点时间具体安排。2、如要变更盘点时间，必须征得总经理同意方可。3、财务部人员不定期抽查各部门的存余情况。五、盘点方式、方法1、盘点方式：动态盘点（即不停止工作）与静态盘点（停止工作）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与复盘、抽盘相结合。2、盘点方法：全面盘点和抽样盘点结合。3、每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。盘点方法由各部门根据实际情况确定。4、季度大盘点采取静态盘点，以自盘、复盘、抽盘相结合的方式进行。5、不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘点方式由人事行政部、财务部确定。六、盘点程序1、盘点前准备工作：盘点由人事行政部申请总经理批准后，人事行政部相关人员召开盘点工作协调会，并按照拟定的《盘点计划表》组织实施。2、各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议，做好各项盘点前准备工作。3、仓库所有账目处理应在盘点日前一天完成。4、盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好物品，并张贴好《物品标识卡》。5、季度大盘点前要求进行物品清理，并对现场进行整理，在制品应存放在规定的区域，并做好标识，以便单独清点。6、盘点部门将盘点需用品及盘点用具，于盘点前准备妥当。七、初盘1、盘点负责人指定人员打印《盘点表》分发给盘点人员。2、盘点人员按照盘点进度计划及《盘点表》进行盘点，在盘点物品的《物料存卡》上登记好盘点日期、盘点数量、盘点人，在“摘要”栏注明“初盘”字样。3、盘点人员核对盘点结果是否与《盘点表》结存数量一致，如不符，则在确认后查找不符原因，直至清楚无误为止。4、盘点人员在《盘点表》上签名后交部门负责人审核签字。5、部门负责人对盘点确认的差异物料填写《盘点盈亏报告单》进行账目处理。6、部门负责人将《盘点表》、《盘点盈亏报告单》交财务部处理。八、复盘1、复盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域进行实物盘点。2、复盘可采用100%复查，也可采用抽盘，但抽盘比例不得低于物料种类的50%、3、复盘人员按复盘安排分工进行盘点，点数员应边点数、边报数，记录员应将盘点结果记录在《盘点表》上，如需称重，由点数员进行称重作业。4、复盘与初盘如有差异，须与初盘人员进行盘点确认，确认有误的，由初盘人员在《盘点表》中“实存数量》处签字，以示负责。5、在整个复盘作业中，督导人员应对复查情况进行巡查，盘点人员对付盘中存在的问题可向督导人员或盘点总指挥反映，督导人员或盘点总指挥应即使解答、处理。6、若复盘物料种类差错率超过15%（含15%）以上时，则报告盘点总指挥处理，必要时，盘点总指挥要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点。7、复盘完成后，复盘组长将《盘点表》上交盘点总指挥，盘点总指挥审核《盘点表》后转交相应抽盘组长。九、财务处理1、盘点若产生盈亏，于盘点后3个工作日内，由实物保管部门主管编制《盘点盈亏报告》，报部门经理审核后转财务部。2、财务部对《盘点盈亏报告》复核无误后，编制《盘点汇总表》，将《盘点盈亏报告》、《盘点汇总表》交总经理审批，要求在一个工作日内完成。3、成本核算员在接到审批后的《盘点盈亏报告》的1个工作日内完成财务调整工作。4、盘点报告编制及后续工作每月小盘点结束后2个工作日内、每季大盘点结束后4个工作日内，财务部编写完成《盘点总结报告》（内容主要包括盘点情况说明、盈亏和处理建议、相关负责人的奖罚建议等），并呈总经理审阅。5、每季大盘点结束后5个工作日，由总经理主持召开盘点工作总结会议，会议主持人组织参会人员对盘点工作中存在的问题及原因进行分析，拟定纠正、预防措施，经与会相关人员确认后实施，由财务部验证改善效果，并将改善结果上报总经理。6、仓库盘点后，仓管