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文档简介

xx市xxxx科技股份有限公司内部控制检查监督制度（2020年11月修订）第一章总则第一条等法律法规、规范性文件和公司章程的有关规定，结合公司实际制定本制度。第二条公司通过建立良好的企业文化，加强日常宣传和培训，引导全体员工掌握内部控制的基本要求，自觉遵守公司内部控制的各项规定。第三条本制度适用于公司本部、所属全资子公司、控股子公司。第四条督部门，配备内部控制检查监督人员。内审部门向董事会审计委员会报告工作。第二章检查程序第五条公司对内控制度的落实情况进行定期和不定期的检查。各部门、全资子的问题进行记录并提出解决方案，通过修改管理文件不断完善内部控制系统。第六条内审部门对内部控制的执行情况进行持续性监控，发现内控制度是否存期地对公司的内部控制开展各项专项检查、抽查等监督工作。第七条内审部门开展内部控制检查监督工作前，应事先报告公司董事会审计委员会，并制定详细的工作计划。第八条以及其他内部审计方式，并提交书面报告。第九条公司本部各部门、全资子公司、控股子公司的负责人应负责组织相关人等文件资料，接受内审部门的谈话、调查等。第三章报告程序第十条内审部门应对公司内部控制运行情况进行检查监督，并将检查中发现的施。第十一条内审部门应在每次的定期检查或不定期检查后向公司董事会审计委内部控制检查监督工作报告。第十二条内部控制检查监督工作报告中至少应包括：检查中发现的内控制度部门认为应当写明的其他事项。第十三条检查监督工作人员对于检查中发现的内部控制缺陷及实施中存在的告后进行追踪，以确定相关部门已及时采取适当的改进措施。第十四条公司董事会审计委员会对内部控制检查监督工作进行指导，并审阅内审部门提交的内部控制检查监督工作报告。第十五条董事会审计委员会根据内部控制检查监督工作报告及相关信息，评据相关规定对公司内部控制自我评估报告形成决议。第十六条公司内部控制自我评估报告至少应包括如下内容：(一)内控制度是否建立健全；(二)内控制度是否有效实施；(三)内部控制检查监督工作的情况；(四)内控制度及其实施过程中出现的重大风险及其处理情况；(五)对本年度内部控制检查监督工作计划完成情况的评价；(六)完善内控制度的有关措施；(七)下一年度内部控制有关工作计划。第十七条注册会计师应参照有关主管部门的规定，对公司内部控制自我评估报告进行核实评价，出具评价意见。第十八条公司员工可实名以书信、传真等书面方式向内审部门反映公司内部控制存在的缺陷及实施中存在的问题，针对存在的问题采取的改进措施及建议，以及对内部控制制度下一步修改完善提出建议。第十九条内审部门的工作资料，包括内部控制检查监督工作报告、工作底稿及相关资料，保存时间不少于十年。第二十条第四章附则

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