金蝶广州城建-基本财务业务蓝图

/文档编号:KD－YKＰG—０0１版本号：1。0密级:高级越秀城建有限公司集团财务信息化项目业务蓝图金蝶软件(中国）有限公司2０09年０6月文档控制更改记录日期作者版本更改参考２００9年５月吴振华1。0查阅姓名职位签字分发拷贝号名字区域目录TOC\o"1—3”\h\ｚ＼ｕHYＰERLIＮＫ\ｌ”_Tｏc２3１874６77＂１ﻩ企业概况ﻩPAGEREF_Ｔoc２３18７4677\h6HYPERLIＮＫ\l”＿Ｔoc２31８74678”1.1ﻩ企业基本信息 PAＧEREＦ＿Toｃ231８7４678\h6HYPＥRLINＫ\l"_Toｃ231874679＂1。２ 信息化需求 PAＧEＲEF_Toc２３1874679\h６HＹPERLINK\l＂＿Toc231８７4680"１.3ﻩ组织架构 PAGＥＲEF_Toc23187468０\h7ＨYPERLINK\l＂_Toc２3１８７46８１”1。4 越秀城建信息化整体蓝图 ＰAGＥREF_Toｃ23１874６81\h7HYPEＲLINＫ\l”_Tｏｃ231874682”1．5ﻩ实施范围及目标ﻩPAGEＲEＦ_Toｃ２318７４６82＼ｈ7ＨＹPＥRLINK\ｌ”＿Toc2３1874683”1.5。1ﻩ项目目标 PAGＥＲEF_Toc23１874683＼h7HYＰERLINＫ1.５．２ 项目实施范围 ＰAGEREF_Ｔoc23１874684\h9HＹＰERＬINＫ＼l”_Ｔoc２318７468５"１.５。3 项目实施策略及步骤 PAＧＥREF＿Tｏc２31874685\h1１HYPERLINＫ\l＂＿Tｏc23１８74686"第一篇 财务核算基础资料篇 ＰAＧEREF＿Toc2318７４686＼h12HYＰＥRLINＫ\l”_Toｃ2３1８7４687"1 组织架构方面ﻩPAGEREＦ_Toc２3187468７\ｈ12ＨYPＥRLINK\l”＿Tｏｃ2318７4688"1.1 组成公司设定原则(管理单元参考《EAS组织架构图。ｘls》) PAGEＲEF_Toc２3１8７4６88\h12ＨYＰＥRLINK\ｌ”_Tｏc23１8746８9”1.2 组成属性设置原则 ＰAＧＥREF_Toｃ2318７4６89\ｈ13２ﻩ主数据方面ﻩＰＡGEREＦ_Toc２３1874690\ｈ13HYPＥRLＩNK\l＂_Toｃ23１87４6９１”2．1 科目表 PAGＥREF＿Ｔoc２3１８746９1\h13HＹPＥRＬINＫ3 辅助资料ﻩPAGEREＦ_Tｏc231874695\h15HＹＰＥRLINK\ｌ＂＿Ｔoｃ2318746９６"3。1ﻩ会计期间ﻩＰAＧEREF_Ｔoc2３１８７4696＼h15HYPEＲLINK＼ｌ”＿Tｏc2３１8746９７＂３。2ﻩ币别ﻩPAＧＥREF＿Tｏc23１87４69７＼ｈ１５HYPERLINK\ｌ"＿Tｏc2３18７469８”3.3 汇率ﻩPAGEＲEF_Toc231874６９8＼h1５HＹPERLIＮK３。1２ 行业ﻩＰＡGEREＦ＿Toc2318７4７07＼h21HYPEＲLINK\l”＿Ｔoｃ2３18７４708"３．13 金融机构 PAＧEＲＥF_Toc23１8７4７0８\ｈ21ＨYＰＥRLＩNK\l”_Toｃ２３1874709"3.14ﻩ银行账户 PAGＥREＦ_Ｔoc２318７４７09＼ｈ２2ＨYPERLINＫ\l”＿Toc2３1８74710”3．15ﻩ银行账户用途 PＡGＥＲＥF_Tｏc２31874７10\h22ＨYPERLINK＼ｌ"＿Toc２318747１１"3。1６ﻩ现金流量编码 ＰAGＥRＥF_Ｔｏc２31８74711\h2３ＨYPERＬIＮK\l"_Toc23１874712"3.１７ 国家 PＡGEREF＿Toc２31８74７1２\h２3HYＰERLＩNK\ｌ”＿Tｏｃ２3１874７１３＂3。１8 省份 PＡＧEＲEＦ_Ｔoｃ231874713\ｈ24HYPERＬIＮK＼l＂_Toc2３1８７471４”3.１9ﻩ城市 PAGEREF_Ｔoc2318７4７14\h２5ＨYＰEＲLINK\ｌ＂＿Tｏc231874715＂４ﻩ总帐管理部分 PAＧEＲＥF_Tｏc２31８74715＼ｈ26HYPERLINＫ\l”_Toc231874716”４．1 凭证编码规则（暂存)ﻩＰAGＥREF_Ｔｏc231８74716\h26HYＰERLIＮK\l＂_Toｃ231８７471７”４。2ﻩ凭证编码规则（提交） PＡGＥＲEF＿Toｃ2318７４717\h26HYPERLＩＮK5．1ﻩ固定资产类别 PAGEREF_Ｔoc23187４72０\ｈ27HYPERＬINＫ＼l"_Toｃ231874721”5.2 固定资产折相关政策ﻩPAＧＥＲＥF_Ｔoｃ23187472１\h2８ＨYPＥＲLINK\l”＿Ｔoｃ231８7４72２”5。3 初始化卡片原则(暂存)ﻩPＡＧＥREF_Toc23187４7２2\h3０HＹPＥRLINK＼l"＿Ｔoｃ2３18７4723”５.4ﻩ初始化卡片原则(提交）ﻩPAＧEＲEF_Ｔoc2318７472３\ｈ3０HＹPERLINＫ５.５ 固定资产卡片编码原则(暂存）ﻩPAＧＥREF_Tｏc2318７4724\h30ＨYPERLINK5。６ 固定资产卡片编码原则（提交）ﻩＰAGＥREF_Toc231８747２5\h３15.8ﻩ固定资产卡片清理单编码原则 PAGＥREF_Tｏc2３１8７4727\h3１HYＰERＬINK\l＂_Toc２3187472８"５.9 固定资产卡片组合单编码原则ﻩPAＧＥREF_Toc2318747２8\h３２HYPERLＩNＫ\l＂_Toc２３187472９”5．１0 固定资产卡片拆分单编码原则 ＰAGEREＦ_Tｏc23１８747２９\h32HYPERLＩＮK＼l"_Toc231874730＂5.11 固定资产折旧提取方式ﻩＰAGEＲEＦ_Ｔoｃ231874730＼h３２HYPERLＩNＫ\ｌ＂_Ｔoc2318７４731"第二篇ﻩ财务核算流程篇 ＰAGEＲEF_Tｏc231８7４7３１\h３3HYPＥＲＬINＫ\l"_Toc2３１８74732"1． 总帐部分 ＰAＧEREＦ_Ｔoｃ２3１8747３２＼h33HYPＥRLＩNK\l＂_Ｔｏｃ2３187４7３３”1.1ﻩ总帐系统总体流程ﻩPAGEＲEF＿Toｃ２31874733\h３3HYＰERＬINK\l＂_Toｃ2３１8747３4”1．２ﻩ总帐系统总体流程说明ﻩPAGEＲEF_Ｔoｃ２31８74７3４＼ｈ3３ＨＹPEＲLINK１。３ﻩ辅助流程说明ﻩＰＡGERＥF_Toc23187４735\h34ＨＹＰEＲLINK\l"_Toc23187４７36”1.4 对总帐流程的特殊说明 PＡGEREF_Toｃ2318７4736\h3４HＹPＥRLINＫ1．10ﻩ期末处理流程 PAGEREＦ＿Toc2３18７47４２＼ｈ４1HYPERLINＫ＼ｌ"_Toｃ23１8７474３"1。11ﻩ帐表查询 PAGEＲEF_Ｔｏc2３1874743\h42ＨＹPＥＲLINK\ｌ＂_Toｃ2318７４744＂1．１2ﻩ总帐系统总结 PAGEＲEＦ_Tｏc231874744\h42HYPERＬＩNK\l”_Tｏc2３1８7４7４５”2。 固定资产部分ﻩＰＡGEREF_Toc２318７４745\h43HYPERＬIＮK\l”_Toc231８74746”2.１。ﻩ固定资产总体流程ﻩPAGEREF_Tｏc２３１874746\h43HYPERＬＩNＫ2．2。 系统状态控制 PAGEREＦ_Toc2３1８7474７\h44ＨＹＰEＲＬＩＮK\ｌ”＿Toc23１87４748＂2。３.ﻩ系统平台参数ﻩPAGＥＲEＦ＿Tｏc23１874748＼h４４HYＰERLINK\l”_Toc2３1874７49”2．4. 固定资产初始化过程ﻩＰAGＥREF_Tｏc2３１874749\ｈ4４ＨYPERLINK\ｌ"＿Toc2３187４750"2．5。ﻩ固定资产新增流程 PAGERＥＦ_Toc23１8747５０＼ｈ４5ＨＹPＥRＬINＫ\l"_Toc231８747５1＂２.6。 固定资产变更流程ﻩPAGＥREF_Toｃ231874７51\h46HYＰERＬINK\l＂_Toc231874７52”２．７． 固定资产组合拆分流程ﻩＰＡGEREＦ_Tｏc231874７５2\h48HＹPＥRLIＮＫ\l"_Toc２31874７53"2.8. 固定资产清理流程ﻩPＡGＥＲEF＿Tｏc2３187４753\ｈ49ＨYPＥＲLINK\l”_Ｔoｃ２31874７54”2．9.ﻩ固定资产调拨流程ﻩＰAＧＥREF_Tｏc2３1874754\h５1HＹPERLINK２.10．ﻩ固定资产折旧流程ﻩPＡＧEＲEＦ_Tｏc23１874７55\h5３ＨＹPEＲLIＮK\l”_Toc2３１８74756＂2.11。 固定资产期末结帐流程 PAＧEREＦ_Ｔoc2３1874756＼h54HＹＰEＲLINK\l＂_Tｏc2３1874７5７”２．1２。ﻩ固定资产模块总结ﻩPAGＥREF＿Toc2318747５7\h５5HＹPEＲLIＮK＼l"_Toc２３１８7475８”3。ﻩ出纳部分 PAGERＥF_Toｃ23187475８＼h55HYPＥRLINK\l"_Ｔoc2318７4759"３。１。 现金管理及银行存款部分 PAGEREＦ＿Toc23187４7５9\h55HYPERLINＫ\ｌ”_Toc2３1874760＂3.2．ﻩ银行对账部分 PAGＥＲEＦ_Toｃ23１874760\h56HYPERLINK\ｌ"_Tｏc231８747６１"3.3.ﻩ资金管理报表部分ﻩPAGEREF_Ｔoc２31874761＼ｈ57HＹＰERLIＮK4.2。ﻩ组织架构与基础资料设置流程 ＰAGEREF_Toｃ２３1874764\h６2ＨYＰERＬINK\l＂_Toc2３1８7476５”4.3． 科目维护流程 PAGEREＦ_Toc２３18７4７65\ｈ6４_Ｔｏｃ2３１８7４76８"第三篇 培训方案篇 PAGERＥF_Toc2318７４７６8＼h66HＹPERLINK\ｌ"_Toc23187４7６9"1 面向对象与培训ﻩＰAGEＲＥF＿Ｔoc2３１８７４7６9\h66HYPERLINK＼l”_Tｏｃ２318７4770”2ﻩ培训的用户对象与层次划分ﻩPＡＧEＲＥＦ_Ｔoc231874７７0\h６6HYＰERＬINK\l”_Toｃ2３１87477１”３ﻩ培训内容及教材ﻩＰAGEREF_Ｔoc231８74771\h6７HYPERLＩＮK1. 《附件一：广州城建科目表》 ＰＡGEＲEF_Tｏｃ2３18７４773\h68HYPERLＩNK\l＂＿Ｔoc２318７47７４”2.ﻩ《附件二：广州城建组织架构》 PAＧEREF_Tｏc2３187４7７4\h６８ＨYＰＥRＬＩNＫ\l＂＿Toc２3１87４775”3.ﻩ《附件三：广州城建辅助帐编码规则》ﻩＰAGEREF_Toｃ23１874７75\ｈ68HYPERLＩNK\ｌ"_Tｏc2３１8７4776＂4． 《附件四：广州城建固定资产基础资料》ﻩPAGEREＦ_Toc23１874７76\h68HYPERＬINK＼l"_Toc23187４7７7”5． 《附件五:广州城建固定资产编码规则及类别》 ＰＡＧＥREF_Toc23１8７4777＼h68企业概况企业基本信息“越秀城建地产"总资产２10亿元,是资本结构多元化、产业发展多元化的综合性企业。现有1３家行业配套完善并居于专业领先地位的全资、控股公司以及６家联营和参股企业。公司以房地产开发为主业，以房地产相关产业为依托，历年共开发住宅小区达40余个，其中包括广州市最早开发和实施管理的江南新村小区,为迎接全国第六届运动会和配合广州城市中心向东移的战略而综合开发的占地5.2平方公里的天河建设区，目前广州市最顶级的别墅区二沙岛别墅区,以及“后小康”人居杰作逸泉山庄和南沙滨海花园.这些卓越成绩使公司确立了在广州人居建设领域中的领先地位。2002年，广州市城市建设开发集团有限公司与越秀企业（集团)有限公司实施资产重组,成为香港上市公司“越秀投资”（香港证券联交所代码0123）的主体.信息化需求越秀城建地产的信息化建设已经有十年的历史，但目前使用的各种软件绝大多数是业务操作软件，单独使用，只能满足企业某一部门或某一个业务环节的需要,提升改项工作的效率,如售楼软件、财务软件、租赁软件等,无法对企业整个运作流程进行系统化的管理与控制,特别是无法对企业最高领导者提供经营决策支持方面的信息。目前最突出的问题是：由于没有进行集团整体信息化的规划，各系统独立选型、实施，所以形成了一系列的信息孤岛。即便是同一厂家的多个产品之间也没有整合，比如总账、资金中心、成本三套系统之间的财务数据没有整合；售楼、客户会、物业管理之间的客户和房间数据没有整合;售楼、物业等业务模块与总账系统没有整合。这些问题，已经严重制约了信息系统作用的发挥。还有一个突出的问题就是中央数据库中的海量数据没有得到有效利用,无法利用这些信息给决策者以有效的决策支持。企业的决策者们，希望构建一个能随时提供企业关键经营数据，协助决策的系统,该系统要让决策者随时了解企业资金现状,各项目的销售、建设成本、进度、客户投诉、物业管理方面的实时信息,并支持各业务部门的高效运作；该系统要能预测企业现金流、预测企业经营指标,并提供经营计划调整的模拟测算工具，降低现金储备、实现既定的经营指标；该系统要能帮助企业在项目立项时进行资金可行性测算,从而让企业降低资金运作风险；该系统还需要覆盖集团跨区域、多项目的应用。组织架构备注：因书面板块等原因,不能完全展现城建组织架构图,请直接参考《附件—广州城建组织架构图》越秀城建信息化整体蓝图实施范围及目标项目目标通过与集团领导的沟通以及对下属企业的详细调研，我们确定了越秀城建财务信息化项目的主要目标:通过强化财务核算控制，逐渐使集团财务管理从核算型会计向管理型会计的三个转型，即：１、ﻩ从静态的事后核算向动态的、参与经营过程的财务管理方向转型;２、 从战术性、事务性的管理向战略性、全局性的经营理财方向转型；3、 从内部的、独立的职能管理向开放的、三流（物流、信息流、资金流)合一的集成管理方向转型。为实现业务与财务等方面的一体化信息管理打下良好基础。虽然集团及下属企业目前对信息化都有很迫切的需求,但是需要遵循总体规划、分步实施的原则,因此我们将以上主要目标分解成两个阶段,具体如下：项目一期实施目标项目一期实施目标主要集中在集团基本财务核算及管控方向,整合原有K３多帐套不能穿透查询、及时反馈等信息孤岛的特有现状,主旨在在于提高集团数据统计获取能力,具体如下:实现集团财务核算的及时性、准确性、灵活性。实现实时动态的核算监控；实时的跨期间、跨单位的查询、汇总数据的获得；实现表帐组合查询、多维查询；强化内部单位间的往来帐管理。在核算上要分对象核算，并能按对象实现多角度、多方位的分析、统计。加强财务信息的集团化、集中化管理功能，实现帐务实时查询即一本帐的管理；实时的集团帐务合并汇总查询，将基层单位帐务合并为一本帐,以及在一个帐簿中分别列示查询。同时实现集团的合并报表的统一下发和汇总合并功能。加强固定资产管理，实现集团统一固定资产编码，集团范围的资产汇总。卡片可实现批量输入输出，方便在集团内部之间调拨.基本信息齐全，可以增加必要的附件功能(如定购设备的电子文档和图片信息等），可方便按部门、类别、使用状况等信息分类组合、统计。加强预算管理，集团对分公司统一布置预算表样，分公司上报预算、审批并反馈,集团预算表上报后的汇总表。基层公司每月预算执行情况的反馈统计表。公司对内部部门制定预算并下达，日常提供考核、预警等机制，一期主要规划财务费用预算及控制。项目二期实施目标项目二期的目标在于全面提高业务系统与财务系统的关联性，业务系统能准确的查询财务单据走向,财务系统能获取一定业务系统数据报表，且全面提高业务系统控制能力及决策能力，具体如下:成本管理系统,以全面提升成本管理职能为宗旨，结合工程项目管理理念、业内实践经验和先进的信息技术，帮助企业运用先进的管理工具,快速准确的处理繁琐的数据和事务，优化纷繁多变的管理流程,降低成本、提高效率，赢取更多的时间和精力去分析和解决深层次的战略性问题同时依靠原始业务数据的积累和管理工具的协助,类似项目之间很方便进行比较，挖掘成本降低潜力,进行更科学的市场决策，从而提高企业的核心竞争力，推进企业的可持续性健康发展成本数据与财务之间相互调用，协调高效，各项目成本数据集中反馈，即时了解项目动态成本和利润状况,项目定位和领导决策更加准确项目实施范围 本项目分为一期财务、二期财务及房地产,其中二期的房地产成本实施根据一期实施进展情况接到甲方通知后方才开始。ﻩ一期实施范围主要是由本部、项目公司及下属五个子公司组成,二期主要由物业公司及有关房地产开发的相关项目公司组成.一期实施公司清单如下:序号公司名称1广州市城市建设开发有限公司２广州市城市建设开发集团有限公司３广州宏城发展有限公司4广州市美华城市房产有限公司５广州市中基城市房产有限公司6广州市湾华城市房产有限公司7广州市联威城市房产有限公司8广州市诚安城市房产有限公司9广州市益丰城市房产有限公司10广州市安威城市房产有限公司11广州市致胜城市房产有限公司1２广州市广运城市房产有限公司13广州市永力城市房产有限公司14广州市万升城市房产有限公司15广州市瑞峰城市房产有限公司１6广州市峻威城市房产有限公司17广州市广秀城市房产有限公司18广州市东盛城市房产有限公司19广州市忠胜城市房产有限公司20广州市祺东城市房产有限公司21广州市聚贤城市房产有限公司2２广州市广基城市房产有限公司２3广州市东威城市房产有限公司24广州市胜基城市房产有限公司25广州市致威城市房产有限公司26广州市高展城市房产有限公司2７广州市恒胜城市房产有限公司28广州市永华城市房产有限公司2９广州市瑞兴城市房产有限公司３0广州市盛兴城市房产有限公司3１广州市荣盛城市房产有限公司32广州市信盛城市房产有限公司3３广州市智领城市房产有限公司34广州市祥港房地产开发有限公司35广州市祥发房地产开发有限公司3６广州市祥广房地产开发有限公司3７碧秀实业（深圳)有限公司3８广州体育大厦有限公司39广州锦发实业公司４０广州永恒城市实业有限公司41广州市兴禾投资有限公司42广州市兴城实业发展有限公司４3广州华振科技投资有限公司44广州越声实业有限公司45广州越力实业有限公司46广州越程实业有限公司4７广州越汇实业有限公司4８广州市城秀房地产有限公司49广州市宏秀房地产有限公司50广州市宏锦房地产有限公司51广州越秀城建国际金融中心有限公司52广州城建开发景城房地产有限公司５3广州城建开发南沙房地产有限公司54广州城建开发兴业房地产中介有限公司5５广州市越汇房地产开发有限公司56广州城建物业服务有限公司57广州祥荷房地产有限公司５8广州市畅运房地产有限公司二期财务实施公司清单如下:序号公司名称１广州城建开发物业有限公司2广州城建开发宏城车场物业管理有限公司3广州市城市建设集团名特网络发展有限公司4广州城建开发装饰有限公司５广州城建开发装饰设计有限公司6广州城建开发设计院有限公司７广州城建开发投资顾问有限公司8广州城建开发伟城实业有限公司9广州市玫瑰园西餐酒廊有限公司10广州怡城物业管理有限公司11广州白马服装市场有限公司1２广州白马物业管理有限公司１3广州城建开发工程监理有限公司14广州宏城连锁超级市场有限公司15广州逸泉国际大酒店有限公司项目实施策略及步骤根据越秀城建对企业管理信息化系统的实施目标，依据集团的组织机构，结合各下属公司的业务特点，金蝶公司制定了系统实施的整体策略如下:“自上而下，由集团（越秀城建）牵头统一行动"首先从越秀城建本部入手，围绕建立越秀城建统一管理模式为核心，通过调研下属公司（重点：集团本部、子公司）来形成集团统一的会计核算办法、会计核算制度、会计科目、客商编码规则等，从而完善和提升集团控制、分析管理体系“一个核心、两条主线、”以建立越秀城建统一管理模式为核心,理顺“两条业务主线”(集团财务管理线、下属公司财务物流一体化线)；进行越秀城建财务管理信息化系统的实施“突出重点、分步实施”首先：以越秀城建本部及下属分公司为重点,进行总帐、报表、固定资产、合并报表的全面实施工作，完成集团基础财务模块、现金管理、合并报表、固定资产,完成越秀城建集团基本财务实施.实现集团财务核算平台-财务数据集中；其次：在集团财务系统顺利上线后，开始进行实施的第二阶段：其他下属子公司单位的集团财务核算模块实施工作,同时总部和下属单位完成资金管理、预算管理等功能的实施；并且依照一期实施开展情况,根据甲方通知开展二期房地产成本模块实施；根据系统的整体策略制订各阶段相应的实施步骤如下数据准备根据实施目标和范围，按照实施方案规定的要求和提供的数据准备表准备企业基础数据、财务数据、业务数据。1．明确企业基于实施目标的企业基础数据项和准备方法；2．明确企业基于实施目标的财务数据准备数据项和准备方法；3．明确企业基于实施目标的相关业务数据准备数据项和准备方法业务流程测试根据越秀城建实施范围进行关键业务流程测试,通过关键业务流程原型的测试，明确实施关键节点，使越秀城建的最终操作人员掌握未来业务处理模型和方法业务流程操作指南编写根据提供的标准业务流程和测试,编制客户化业务流程蓝图，便于实施项目组对用户开展后期培训和系统运行监控系统上线（切换）计划策划如何从上线准备和并行环境切换至正式运行环境的计划。按照计划进行系统上线，并在上线后进行总结改进实施建议和后续支持总结完成后，针对总结评价,对每个部门和企业提出系统运行的进一步优化建议财务核算基础资料篇组织架构方面组成公司设定原则(管理单元参考《附件一:广州城建组织架构图.xls》)代码段长度编码和名称规则说明集团码4YXCJ取汉字前拼音字母组成板块码2YＸＴZ取汉字前拼音字母组成区域码2JN境内JW境外取汉字前拼音字母组成业务板块码不定例如:FDC房地产开发WY物业板块CS超市板块编码规则为:取汉字前拼音字母组成公司码7例如:FＤＣ.01祥港房地产公司FＤＣ。０２安基房地产公司编码规则为：业务板块码+两位流水码若有新增公司按照流水码进行增加子集团码例如：FDＣ.AD。01ＦDC.ＸＴ。０1编码规则为：业务板块码+“。”+公司码+“."+流水码若有新增项目按照“。”+流水码进行增加组织架构设定的原则是按照越秀城建现有公司构成为前提,分为３大部分：房地产公司部分，物业公司部分和超市部分每个管理单元进行独立核算，其中对于物业公司的“管理中心"不进行独立核算但需要独立出具报表的特殊要求，设定为一个房地产为一个上级管理单元，此上级管理单元包括房地产公司本部和其他房地产管理中心,都设置为管理单元,在房地产公司本部通过报表系统的跨组织取数，得到其他房地产管理中心的汇总数据;（注意）具体的编码规范包括：集团码:越秀投资（取ＸＸX前两位大写字母）;板块码:SN（水泥）、ZZ(造纸)、DC（地产）（取XXX前两位大写字母);区域码：JN（境内)、JW（境外)业务板块码:ＦDC(房地产）、WY（物业)、CS（超市)公司码：业务板块码+两位流水码,若有新增房地产公司,则按照“。”+两位流水码进行增加，例如:FＤC.01广州市XX房地产公司；子集团编码:编码规则为：业务板块码＋“.”+公司码+“．”+流水码,若在子集团下新增房地产公司,例如:FDC．AＤ．01广州市XX房地产公司组成属性设置原则对于集团、区域、城市、公司、部门都确定为行政组织;（注意)对于集团、区域、城市、公司都确定为财务组织;（注意）对于集团、区域、城市、公司、部门都确定为责任中心成本中心；(注意）对于具体的地产公司(独立核算实体组织)，和房地产本部、房地产管理中心都设置为“财务中心实体组织";(注意）对于房地产公司中设定的部门设定为“成本中心实体组织”;（注意）对于房地产本部，需要设置其部门组成，把房地产本部的部门设置为行政组织和成本中心实体组织;（注意）主数据方面科目表按照与越秀城建集团讨论结果，设置了越秀城建集团科目表，具体请参考《附件二:广州城建集团科目表.xｌs》科目体系按照国家有关制度的规定和EAS相关要求制定及城建集团业务核算要求，包括科目代码的确定，集团规定科目级次的确定,核算外币的制定,数量金额核算的制定,往来核算的制定，往来通知的制定，科目余额方向的制定等方面（具体可以参见编码原则中关于科目方面的说明)集团规定的科目采用分配的方式下发到各个子公司，若以后有集团规定新科目下发也采用分配的方式，如下属各公司有新的业务要求并且集团未开放新增科目权限，需要集团统一新增及分配。集团对集团规定的已经下发的科目修改会影响到子公司对相关科目的使用，所以需要及时通知相关子公司，保证数据的安全。客商资料管理模式供应商的标准分类由集团设定,主要分成如下四类：经营单位、房地产、物业、超市供应商建立的编码原则为:分类代码+“。”＋流水码（6位)。为了达到以后集团供应商的统一分析要求,各子公司对于供应商的名称需要输入该供应商的全称,即该供应商在税务或者工商管理机关登记的标准法人名称，而不能使用简称。(注意）客商资料全部由集团进行添加、删除管理。职位管理职位的编码原则为：公司代码+“。”+流水码(3位）本阶段不涉及到复杂工作流的设置，所以对于“职位管理”只是作为简单配置，在集团总部设置一个临时使用的职位职位,分公司也相应的按照编码原则建立一个临时使用的职位（通用职位）（如广州XX房地产公司设置“０23.01通用职位”）；具体公司编码请查看《城建编码规则.xls》(注意）本阶段职位的建立作用只是为建立用户、分配权限及帐务核算做准备职员管理职位的编码原则为：公司代码+“。"+流水码（３位)本阶段不涉及到复杂工作流的设置，所以对于“职员管理”只是作为简单配置，在建立好职位的原则上建立职员信息，把现阶段把财务部人员的职员信息建立在“通用职位”里面。（注意）辅助资料会计期间按照自然月份设置会计期间（０1月—１2月),集团所有公司遵循该会计期间的设定第1３月为调整期间。(注意）币别币别的编码说明为“BB+流水码”;集团设置的币别包括：人民币（RMB），美元（USD),港币（ＨKD）,日元（ＪY），欧元（OUR），澳元(ＡＹ）;如有新增币别则需要总部统一设置，按照国际标准设置名称和代码。(注意）汇率集团建立基本汇率表对于基本汇率的录入和维护由集团财务部定时维护。(注意）系统设置核算项目系统预设置了核算项目,对应科目进行关联和操作主要包括：序号名称备注０１供应商对应于采购业务的相关科目使用,并为以后集团的集中采购系统建立统一的供应商名称体系;02银行账户对应于银行科目的详细帐号使用，这也是跟以前变动比较大的地方,在K3系统中设置的银行帐号的明细科目需要都设置为银行帐户的核算项目，并且按照集团规定的编码原则和实际帐号进行录入，并且为出纳系统的银企互联做基础;（注意）０3公司不需要设置明细，自动对应于组织设置中的财务实体组织,就本次项目而言，地产独立核算的公司,地产公司本部，地产公司服务中心都是公司,即财务实体组织的范畴；(注意）04职员由于本次项目不涉及到人力资源系统，所以职员的设置不需要将所有职员进行设置，只需要将和财务数据有关的人员进行设置;05成本中心组织对于费用管理等科目而言，需要将部门设置为“成本中心实体组织”;０６内部帐户对应银行的设置而言,分为外部银行和结算中心，城建主要是外部银行的帐号，属于银行帐号范畴,子公司直接通过各自银行账户进行结算;总部进行监控；０7工程项目各个公司独立维护,但需要按照集团的编码原则层次关系建立，直接和房地产成本系统关联；（注意)08产品类型由集团统一维护，直接和房地产成本系统关联；（注意）０9金融机构金融机构分为外部金融结构和内部结算中心，金融机构的设置是建立“银行帐户”和“内部帐户”的前提，金融机构和“银行帐户”和“内部帐户”的关系是紧密联系在一起的，如一个“金融机构"下面可以设置多个“银行帐户”，但反之，多个“金融机构"不能对应一个“银行帐户”；银行帐号和内部帐号的设定补充说明:(注意）1002银行存款(核算项目为“银行帐号”）集团规定核算项目地产公司自定义核算项目类别（集团规定部分）设置为“全局维护全局共享"或者“集团维护全局共享”核算项目的具体设置为:00２出租单元（全局维护全局共享）(注意)003出租项目（全局维护全局共享）004单元号（全局维护全局共享)009配套项目（全局维护全局共享）008合同号（全局维护全局共享）(注意)０11所属区（集团维护全局共享)01７工程类别（全局维护全局共享)015中介客户（全局维护全局共享）（兴业专用)出租单元出租单元编码规则按照公司不同纬度有不同方法进行定义,主要是子公司与集团定义不同.集团出租单元编码规则为:公司码＋所属区码＋项目+单元号+租户集团租赁单元示例：编码级次名称0０１公司码00101所属区码天河区翠城花园００10１。０0１.0101项目翠城花园第一期0010１。０01．０101.0１单元翠城花园第一期10１单元00101.001.０1．01。000０1租户１翠城花园第一期第一栋1０1单元（张三）０0101．0０1。0１。０1。００0０租户2翠城花园第一期第一栋101单元（李四)子公司出租单元编码规则为：公司码＋项目+产品功能+单元＋客户子公司租赁单元示例:编码级次名称01２公司码0１201项目天河区翠城花园001０1.0１产品功能翠城花园公寓0010１。0０1.0001单元翠城花园公寓10１单元０0１０１.０01。01.01．0租户1翠城花园公寓第一栋101单元（张三）0010１．０0１.0１。0１。0租户2翠城花园公寓第一栋101单元（李四）出租项目出租项目编码采用与出租单元同等级定义,公司码+所属区码＋项目码单元号单元号集团强制定义的原因在于保证售楼系统和EAS的接口正常，规范此部分编码集团现实情况不统一的情况编码的规范为:区码+公司码＋工程项目码+期数码＋栋号码＋单元码（可以采用字母等,但级次需要按照集团规定的建立,如编码的长度不够,需要补“0"处理）;(注意）楼盘房号名称需要规范（按照集团有关文件)，如“翠城花园”，而不能够简单称为“翠城”或者“花园"；（注意）关于财务报表或税务报表需要查询某区合计数时，需到辅助张相关报表查询获取,在科目余额表、总分类帐、明细分类帐中不能进行体现。如果在单元号中有车位的情况下，需在单元号此级把增加字母“P”进行识别.示例：天河区翠城花园第一期第一栋101单元编码级次名称00１０1区码＋公司码天河区00１01。0０1工程项目翠城花园00101.０01.0１期数码翠城花园第一期00１０1。00１。01.0１栋号翠城花园第一期第一栋00101．０0１.0１。01单元号翠城花园第一期第一栋１01单元配套项目配套项目编码采用:公司码+配套项目合同号合同号采用公司码+流水码所属区所属区采用集团统一管理，因现有城建集团设计区域多为广州地区项目，故采用两位流水码,如下:编码名称0１天河区０2海珠区0３白云区０4越秀区05荔湾区06黄浦区07罗岗区0８南沙区0９番禺区１0花都区11增城区１２从化区工程类别工程类别为西塔公司专用,才有2位流水码编码方式。中介客户中介客户为兴业公司专用，采用与集团本部租赁单元一样编码.备注:关于其他编码详细编码规则说明，请参考《越秀城建集团编码规则.xlｓ》辅助张类型辅助帐类型组合的建立关联于科目核算体系的建立，和财务数据的分析，属于非常重要的部分集团规定的辅助帐类型包括：编码名称00０01客户０0０02供应商00003银行账户0００0４公司０0005职员0００06物料00007行政组织000０8工程项目０00０9金融机构0001单元号0０01０产品类型０00１1成本中心0002工程类别0003出租单元０00４出租项目000５中介客户0006配套项目０0０７所属区0008销售项目０00９合同号0０１0费用分类A００1供应商+合同号+工程项目Ａ002配套项目+合同号Ａ０0３工程项目+配套项目A0０4工程项目+供应商Ａ0０5成本中心+费用分类Ａ006金融机构＋供应商Ａ０07客户+金融机构注意：对于“集团规定的核算项目/自定义核算项目”之间的辅助帐组合一定需要集团来建立全集团数据的统一性,如“单元号”和“银行帐号”需要建立一个辅助帐组合，则一定需要集团来建立，子公司如遇集团没有建立的辅助帐可以提出申请工程项目工程项目属于集团非常重要的一个核算项目,直接关联于EAS成本系统工程项目的的编码原则规范此部分编码集团现实情况不统一的情况，但是基本采用公司吗＋项目名称＋期码的方式进行编码工程项目的设置由各个子公司独立设置，但必须由集团来进行稽核检查，保证数据的正确.(注意)产品类型ＤC0０5产品类型的定义规则产品类型码属于“集团维护全局共享”类别，内容需要集团进行统一；（注意）产品类型包括:ﻫ编码名称０1别墅02G型别墅03商业街04住宅05酒店０6HJＫ型综合计量单位计量单位的设定包括“计量单位组”的设定和“明细计量单位”的设定；计量单位组编码为“流水码”,如“00１平方米组"“002股组”，计量单位编码为“计量单位组码+流水码”,如“0０１。０１平方米”“０02.０1股”计量单位主要关联的部分包括“数量金额核算的科目”,“固定资产计量单位”以及以后成本核算系统和集团采购系统的集成应用,所以关于计量单位的建立原则上有集团统一设定,如遇需要增加，可以申请集团建立新的计量单位；现阶段建立的计量单位包括:计量单位组计量单位代码计量单位名称ＷK0０１面积WK０01.01平方米WＫ002股票WK002．01股ＷK０0３机械WK0０3。０1套ＷK０0４运输工具WK004。01辆ＷK005房屋ＷＫ005。0１栋WK006电子设备ＷK006.01台WK007元-固定资产装修费WK00７。0１元-固定资产装修费WＫ0０8个WK０08。0１个………地址簿地址薄的类别设定的原则为“ＡDＤ公司码”,如XX公司地址为“AＤD00１"；地址编码的设定的原则为“公司码+“.”+“流水码”，如“广州XXＸ房地产有限公司"的某个地址为“ADＤ０１。0001某某地址”，。这样设置的意义在于防止地产公司和物业公司在同样的城市中的编码重复问题;如遇集团没有涉及到的城市，则子公司需要申请，由集团统一建立；（注意）现阶段的地址类别包括:编码简体中文_名称ADD755深圳市地址ＡDD020广州市地址……摘要摘要类别编码编码简体中文_名称ＷK01基础资料摘要WK02财务总帐摘要ＷK０３固定资产摘要……若以后有增加，类别由集团统一增加；（注意）摘要编码:公司码+“。”+流水码；行业行业的制定由集团统一进行,关联的部分包括集团、区域和子公司的行业选择，以及供应商的行业选择;编码原则按“HＹ+流水码”进行，现阶段集团规定的结算方式包括：编码名称编码名称HY0０1零售行业HY012冶金行业HＹ0０2电子行业HY013采掘行业HY０03机械行业HY01４服务行业HY0０4建材行业HY015房地产行业HＹ005塑胶行业HY０16咨询行业HY006食品行业HY0１7旅游行业ＨY007医药行业HY０１8金融行业HY008化工行业HY019交通运输行业HＹ009纺织行业HＹ0２0ＩＴ行业HY010汽车行业HY021其它行业HY011烟草行业……金融机构金融机构设定一共非为三级，第一级和第二级由集团统一建立，具体分类为

第一级:金融机构类别

第二级:城市金融机构具体的编码原则为：ﻫ第一级：银行代码,如01中国银行，02中国工商银行，……第二级：银行码+3位流水码例如：广州ＸXX地产有限公司需要建立“”编码名称01中国银行01。00１中国银行-广州支行现阶段集团建立的金融机构包括:金融机构代码金融机构名称01建行02中行03工行04农行0５招行……若有增加，请报集团统一增加。（注意）银行账户银行帐号为各个公司独立设置,银行帐号的编码规则为：“公司码”＋“流水码"(4位)银行帐号分为外部帐号和内部帐号,外部帐号选择关联的银行为各外部商业银行，内部帐号选择的关联银行为集团结算中心,并且需要选择该子公司在结算中心的内部帐号,此种设置是为以后银企互联和资金系统的使用作为基础。(注意）银行账户用途银行帐户用途由集团统一设置,如子公司遇集团没有设置的帐户用途，可以申请由总部增加现阶段集团统一设置的银行帐户用途包括:一般户(结算户，纳税户，债转股专户,增发专户,保证金，活期一本通，零存整取,整存整取，通知存款)基本户监控户具体明细如下:编码名称性质00４定期户定期00３监控户活期009房改户活期001一般户活期005外债专户活期006贷款户贷款002基本户活期007拆迁户活期99９其他活期008保证金户活期现金流量编码设置目的在于凭证指定T型帐和出具现金流量表因城建现有确定使用EAS现金流量项目方式出具出现金流量,但暂未确定使用T型账户指定出具,还是凭证指定方式出具，所以此项待后续实施过程中讨论确定。国家编码规则：按照国际规定的国家和地区的缩写进行,如中国为“CN”编码名称编码名称编码名称ＣN中国ＫＷ科威特HT海地GH加纳ＫZ哈萨克斯坦HＵ匈牙利ＧI直布罗陀ＬA老挝ID印度尼西亚ＥS西班牙ＬＢ黎巴嫩IE爱尔兰ET埃塞俄比亚ＬC圣卢西亚IL以色列FI芬兰LI列支敦士登IN印度FJ斐济ＬK斯里兰卡IＱ伊拉克ＦR法国LR利比里亚IR伊朗ＧＡ加蓬LS莱索托ＩS冰岛GB英国ＬT立陶宛IT意大利GD格林纳达ＬＵ卢森堡JM牙买加ＧＥ格鲁吉亚LV拉脱维亚JO约旦ＧＦ法属圭亚那LＹ利比亚JP日本AＤ安道尔共和国ＭA摩洛哥KE肯尼亚AＥ阿拉伯联合酋长国MC摩纳哥KG吉尔吉斯坦ＡF阿富汗MD摩尔多瓦KH柬埔寨AＧ安提瓜和巴布达ＭG马达加斯加KP朝鲜AＩ安圭拉岛ML马里KR韩国ＡL阿尔巴尼亚MM缅甸KT科特迪瓦共和国AＭ亚美尼亚ＭＮ蒙古ＢS巴哈马AO安哥拉MO澳门ＢW博茨瓦纳ＡR阿根廷MＳ蒙特塞拉特岛BY白俄罗斯ＡＴ奥地利MＴ马耳他BＺ伯利兹ＡＵ澳大利亚ＭU毛里求斯ＣＡ加拿大AＺ阿塞拜疆MＶ马尔代夫CF中非共和国ＢB巴巴多斯ＹＵ南斯拉夫ＣＧ刚果BD孟加拉国ＺA南非CH瑞士BE比利时ZM赞比亚CK库克群岛BF布基纳法索ZR扎伊尔CL智利ＢG保加利亚ZW津巴布韦CM喀麦隆BＨ巴林NZ新西兰CO哥伦比亚BI布隆迪ＯM阿曼ＣＲ哥斯达黎加BＪ贝宁ＰA巴拿马ＣS捷克BL巴勒斯坦PE秘鲁CＵ古巴BM百慕大群岛ＰＦ法属玻利尼西亚CY塞浦路斯BN文莱PG巴布亚新几内亚DＥ德国ＢO玻利维亚PＨ菲律宾DJ吉布提BＲ巴西ＰK巴基斯坦DK丹麦SＣ塞舌尔PＬ波兰DO多米尼加共和国ＳＤ苏丹PＲ波多黎各ＤＺ阿尔及利亚SＥ瑞典PＴ葡萄牙EC厄瓜多尔SG新加坡PY巴拉圭EE爱沙尼亚SＩ斯洛文尼亚QA卡塔尔ＥG埃及SK斯洛伐克RO罗马尼亚NP尼泊尔SL塞拉利昂RU俄罗斯NＲ瑙鲁ＳM圣马力诺SA沙特阿拉伯MW马拉维SN塞内加尔SB所罗门群岛MX墨西哥SO索马里ＳZ斯威士兰MY马来西亚ＳR苏里南ＴＤ乍得MZ莫桑比克SＴ圣多美和普林西比ＴG多哥NA纳米比亚SＶ萨尔瓦多ＴH泰国NE尼日尔SY叙利亚ＴJ塔吉克斯坦NG尼日利亚GM冈比亚TM土库曼斯坦NI尼加拉瓜GＮ几内亚TN突尼斯NL荷兰GR希腊TO汤加NO挪威GT危地马拉ＴR土耳其ＶE委内瑞拉GU关岛TT特立尼达和多巴哥ＶN越南GY圭亚那TW台湾省YE也门HK香港特别行政区TZ坦桑尼亚ＵZ乌兹别克斯坦HN洪都拉斯UA乌克兰ＶC圣文森特岛US美国UG乌干达UＹ乌拉圭省份省份的设置由集团统一设置，编码规则为“Ｐ+“流水码”；现阶段集团设置的省份包括：编码名称编码名称Ｐ001北京Ｐ0１9湖南Ｐ002上海P0２0广东P003天津Ｐ021广西P０04重庆P０22海南P005河北P０23四川P00６山西P02４贵州P０0７内蒙古P025云南P00８辽宁P0２6西藏P０09吉林Ｐ０27陕西P01０黑龙江Ｐ0２8甘肃P011江苏P0２9宁夏P0１２浙江P030青海Ｐ0１3安徽P０3１新疆P0１4福建P0３2香港Ｐ015江西P033台湾P0１６山东Ｐ0３４澳门P0１7河南P０９９其他P０18湖北城市城市的设置由集团统一设置，编码规则为“城市电话区号，如北京为“010”,深圳为“755”等；如系统中集团没有设定该城市,则由子公司提出申请，由集团统一建立；现阶段集团设置的城市包括:编码名称编码名称０10北京5１3济南02３重庆7３1长沙０2４沈阳７55深圳47１呼和浩特991乌鲁木齐…………若有增加,报集团统一增加;（注意)总帐管理部分凭证编码规则(暂存）显示方式：新增显示应用范围:组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值会计期间－－—————－否2属性值完全取值凭证类型——-—-－－-是3固定值--—-ZC-－－-－—--是4顺序号－－--－——-4０0０1是编码示例:广州XＸ公司2009年１月1日“记1号暂存凭证”

记ZC00０1（说明会计期间不显示)凭证编码规则(提交)显示方式：新增显示应用范围:组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视１属性值完全取值会计年度-—－———－-否2属性值完全取值会计期间－—－—-－-－否3属性值完全取值凭证类型—-－-——--是4顺序号--—--—－－4０00１是编码示例:广州XX公司2００９年1月１日“记1号暂存凭证”

记00０1（说明：会计年度及会计期间为不可显示)。凭证字管理集团规定的凭证字包括:凭证字代码凭证字名称00１记固定资产部分固定资产类别编码名称集团控制使用年限净残值率计量单位折旧方法预设折旧政策减值政策编码规则前缀001固定资产4205栋平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回ＦA0０1０１房屋及建筑物4205栋平均年限法（基于原值）城建折旧政策减值，允许转回FA010０办公楼4205栋平均年限法（基于原值)城建折旧政策减值,允许转回FA0101酒店４205栋平均年限法（基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA0１０2其他4２05栋平均年限法（基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA01０300１02机械设备455台平均年限法（基于原值）城建折旧政策减值,允许转回FA0２00０0１0３运输设备４55辆平均年限法(基于原值）城建折旧政策减值,允许转回FA030０00１04办公设备4５５台平均年限法（基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA04０0电脑45５台平均年限法(基于原值）城建折旧政策减值，允许转回ＦA040１打印机45５台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA0４０2网络设备455台平均年限法（基于原值)城建折旧政策减值,允许转回ＦA0403服务器4５５台平均年限法(基于原值）城建折旧政策减值，允许转回FA0４04空调４５５台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回ＦA0405传真机455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回ＦＡ０406数码相机455台平均年限法（基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA0４07彩电455台平均年限法（基于原值)城建折旧政策减值,允许转回ＦA０408投影仪455台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值，允许转回ＦA0409扫描仪４55台平均年限法(基于原值)城建折旧政策减值,允许转回ＦA０４10保险柜4５5台平均年限法（基于原值）城建折旧政策减值，允许转回FA0411音响设备4５5台平均年限法（基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA0412抽湿机４55台平均年限法（基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA0４１3家具455台平均年限法（基于原值)城建折旧政策减值，允许转回FA041４其它4５５台平均年限法（基于原值)城建折旧政策减值,允许转回ＦＡ0415０0１05土地４0台平均年限法（基于原值）城建折旧政策减值，允许转回FA0500002出租开发产品3２05平方米平均年限法（基于原值）城建折旧政策减值,允许转回ZＬ0０2０1车位3205平方米平均年限法（基于原值）城建折旧政策减值，允许转回ZL010００020２商铺3205平方米平均年限法（基于原值)城建折旧政策减值,允许转回ＺL0２００0０203写字楼3205平方米平均年限法（基于原值）城建折旧政策减值,允许转回ZL０3０0０02０4住宅320５平方米平均年限法(基于原值）城建折旧政策减值，允许转回ＺL0４000０3周转房2２010平方米平均年限法（基于原值）城建折旧政策减值，允许转回ZZＦ0０3固定资产折相关政策固定资产类别

序号内容备选答案选择ＦA01集团是否使用统一的固定资产类别A是B否是FA02固定资产类别是否有集团控制□是,控制级次限制□是,无控制级次限制□是，无控制级次限制□否FA03基层单位是否可以添加固定资产类别A是B否否固定资产使用状态ﻫ序号内容备选答案选择FA05集团是否使用统一的使用状态A是B否是FＡ０6固定资产是否通过使用状态计提折旧A是B否是FＡ07目前集团使用的固定资产使用状态客户提供固定资产折旧政策ﻫ序号内容备选答案选择FＡ08集团是否使用统一的折旧政策Ａ是B否是FA0９调整变动对当期折旧的影响范围□原值变动□累计折旧变动□原值变动□累计折旧变动□预计净残值变动□评估调整□成本中心/费用科目变动□预计使用寿命变动□使用状态变动□减值准备变动□预计净残值变动□评估调整□成本中心/费用科目变动□折旧方法变动□预计使用寿命变动□使用状态变动FA１0尾差处理规则A最后一起提完折旧Ａ最后一起提完折旧Ｂ最后一期未提折旧不处理FA１１计提起止时点A本期新增资产不提折旧，本期清理资产提折旧Ａ本期新增资产不提折旧,本期清理资产提折旧Ｂ本期新增资产提折旧，本期清理资产不提折旧FA1２计提判断Ａ根据使用状态决定是否提折旧A根据使用状态决定是否提折旧B不管使用状态如何一定不提折旧C不管使用状态如何一定提折旧ＦＡ1３初始化旧资产按剩余价值在剩余使用寿命内进行折旧摊销A是B否B否固定资产经济用途序号内容备选答案选择FA１４集团是否使用统一的折旧方法A是Ｂ否Ａ是FA15固定资产是否通过使用状态集体折旧A是B否A是固定资产折旧方法序号内容备选答案选择ＦＡ17集团是否使用统一的折旧方法Ａ是B否A是FA18集团目前使用的折旧方法是□平均年限法□工作量法平均年限法(基于原值）□年数总和法□双倍余额递减法□自用物业直线法□其他初始化卡片原则(暂存)显示方式：允许断号应用范围：组织优先编码组成:序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码——-－-——-否2固定值完全取值ＩTＦA—-—是3顺序号－--——-－—60001是编码示例:广州XX房地产有限公司某个固定资产初始化暂存卡片的编码为：ﻫIＴFA-０001(该编码系统产生无需人为干预)。初始化卡片原则（提交）显示方式：允许断号应用范围：组织优先编码组成:序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码—--——-—-否2属性值资产编码－-————--是3顺序号-—－————-６０0０001是编码示例:广州ＸX房地产有限公司某个固定资产初始化提交卡片的编码为：ﻫFA010－000０01(该编码系统产生无需人为干预）。固定资产卡片编码原则(暂存）显示方式:允许断号应用范围:组织优先编码组成:序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码—－-——-－—否2固定值完全取值IFＡ——-－—－-—是3顺序号-－-－—－—－400０1是编码示例:广州ＸX房地产有限公司某个固定资产初始化提交卡片的编码为：

IＦA０１０－0０01(该编码系统产生无需人为干预）固定资产卡片编码原则（提交）显示方式：允许断号应用范围：组织优先编码组成:序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码－-————－—否2属性值完全取值资产类别编码－-——－是3顺序号－-－-——－—６０００1是编码示例：广州XXX地产有限公司某个固定资产提交卡片（房屋类）的编码为：

FA０1０－0000０1（该编码系统产生无需人为干预）。固定资产卡片变更单编码原则显示方式：不允许断号应用范围:组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码-－-——否2固定值--－-ＢＧ－－—－－是３顺序号——３001是固定资产卡片清理单编码原则显示方式：不允许断号应用范围：组织优先编码组成:序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码—－--－－——否２固定值－-－—QＬ—-－———-—是3顺序号－—-－——－-３0０1是固定资产卡片组合单编码原则显示方式:不允许断号应用范围：组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码————-—－－否2固定值-－－-ZH－—－—是3顺序号－———－3００1是固定资产卡片拆分单编码原则显示方式：不允许断号应用范围：组织优先编码组成：序号属性类别属性使用模式取值属性长度初始值是否可视1属性值完全取值控制单元编码-－-———-－否２固定值-—－－CF—————是3顺序号——－-－——－3001是固定资产折旧提取方式在前期调研过程中，越秀城建本部科室职责划分为纬度为职能，各科室负责工作不同，科室划分为销售科、税务科、会计科、成本科及管理科，且城建固定资产划分为三大类型,分别为固定资产、周转房与租赁，城建集团为了达到集团管控,分层管理的需要，特别需要对固定资产三大类别进行分别管理及计提折旧等功能需求，在权限上按照不同资产类别进行科室权限隔离,这样有利于不同科室对不同资产进行自行管理，在系统权责上进行严格区分，保证各科在资产管理上的完全分离。但在现有EAS6。0标准版本中,并未实现此功能，预计7月中旬进行补丁发放，届时可按照以固定资产类别的方式进行权限隔离。具体分权如下：序号科室负责固定资产类别０1成本科周转房,起始编码ZZ类别的所有资产0２销售科租赁,起始编码ZL类别的所有资产03会计科室固定资产，起始编码FＡ类别的所有资产 在６月及7月同步测试及运行时，暂可采用统一计提折旧方式，首先由成本科、销售科首先进行所有卡片变更等业务,然后有会计科统一进行计提折旧.财务核算流程篇总帐部分总帐系统总体流程总帐系统总体流程说明系统设置部分设置系统平台参数：初始化时期和平常时期都可以使用,目的是设置系统的参数，来约束和规范操作过程、显示方式等设置系统状态控制：作用是设置本财务实体组织的总帐系统启用期间系统初始化数据录入:初始化时期使用,包括往来帐初始化，辅助核算初始化和科目余额初始化，结束初始化后，该余额作为新系统开始的初始余额日常操作部分凭证手工录入:包括普通凭证录入、现金银行凭证录入、辅助帐凭证录入、内部往来凭证录入等;凭证外部导入:通过EXCEL表格将其他系统的凭证通过“凭证引入功能”引入EAS系统，引入成功的前提条件是EXＣEL的格式符合EAS的系统约束；现金/银行凭证复核：若手工输入（引入）的凭证上存在现金/银行存款科目，该凭证将通过工作流传递到出纳系统，出纳系统进行复核之后该凭证才可以做审核等其他操作;凭证审核:对于“提交”状态的凭证才可以进行审核操作；凭证过帐：对于“审核”状态的凭证才可以进行过帐操作期末处理部分自动转帐：该流程为非必须流程，是通过自动转帐模板的设置，将经常使用的转帐凭证通过系统自动结转;期末调汇：该流程为非必须流程，是通过系统定义的汇率表进行系统的自动调汇工作，调汇完毕，系统会自动产生汇兑损益凭证;结转损益:系统自动产生结转损益凭证，（本次项目设置每个月都需要进行此操作)；期末结账：作为会计期间结转的操作，当期财务会计操作完成之后进行此操作,完成后进行下个会计期间的财务处理工作。辅助流程说明往来账管理往来通知单管理凭证查询账簿查询报表查询对总帐流程的特殊说明凭证复核流程在未使用出纳系统之前未非必须流程往来通知单流程待讨论。系统状态控制集团统一的总帐系统启用期间为“200８年１2月”。（注意)系统平台参数需要设置本年利润科目需要设置数量精度需要设置单价精度只能在业务系统删除和作废机制凭证允许修改固定资产产生到总帐的凭证(目的在于模板无法指定所有科目，如购买固定资产可能是采用现金，有时可能使用银行存款等等)不启用外币分帐制启用总帐往来业务核销参数列表G010核算项目支持数量核算1。是2.否是G0１1期末结账存在暂存凭证允许结账1。是2.否否G01３凭证查询中的用户按管理单元隔离1。是2．否是GL09启用资金监控1.是2。否否GL10启用资金监控允许修改凭证1.是２。否否GLG01启用往来通知单１．是2。否否GLG01_1启用往来通知单，凭证过账时与往来通知单勾稽１．是2.否是ＧLＧ01_2凭证生成往来通知单1.审核后ﻫ2．过账后过账后GＬＧ01＿３启用往来通知单手工审核1。是２．否否GL_0０4账簿显示核算项目编码1.是2。否否ＧＬ_005账簿余额方向与科目设置的余额方向相同1.是2。否否GL_008外币分账制1.是２．否否GL_0１1期末结账要求损益类科目余额为零1．是2。否是GＬ＿0１2账表科目显示所有名称1。是2．否是ＧL_013凭证提交时，现金类科目及其辅助账出现赤字予以提示1。是控制提交

2.予以提示ﻫ３.否予以提示GL_0１301凭证辅助账业务日期与记账日期不在同一期间内进行提示1.是2。否否GL_0１4录入凭证时现金流量科目必须录入现金流量项目1。是,且不控制修改ﻫ２．是,且审核后不可修改

3。否否GL_0１5录入凭证时必须录入现金流量附表项目1.是2．否否GL＿0151凭证中相同科目的金额自动汇总指定流量1．是2．否是GＬ_０1５2根据科目辅助账录入现金流量1.简单模式ﻫ2.通用模式通用模式GL_01６检测凭证重复引入1。是2.否是GL＿026存在尚未确认的往来通知单允许结账1．是2.否是GＬ_028启用总账往来业务核销１．是2.否是ＧＬ_０２9预算控制1.是2。否否GL_030每条凭证分录必须有摘要1.是２.否是GＬ_0301允许分录金额为零的凭证保存提交1．是2。否否GL_０3０2允许随时修改凭证附件１．是2．否是GL_031凭证处理使用手工编码1。是2.否否GL_0３2凭证处理使用工作流１.是2.否否GL＿043录入核算项目启用组织范围权限隔离1．是2．否否GL＿044允许修改机制凭证的分录金额否GL_０４6凭证复核必须在凭证过账之前1。是2．否否ＧＬ_0４7凭证复核１。不控制

２.必须在审核之前

3．必须在审核之后不控制GL_048出纳复核根据凭证分录登账１．是2。否否GL_０４9审核人与反审核人必须相同1．是2．否是ＧL＿0491制单人与审核人不能相同１.是２．否是ＧL_051期末结账,凭证允许断号1.是2.否否GL_052核销模式1.即时核销

2.过账才允许核销ﻫ3.未过账也允许核销过账才允许核销GL_052１凭证核销汇率１。即时汇率

2．历史汇率历史汇率GL_０53虚体查询受用户组织权限的控制１．是2.否是GＬ_０55科目余额初始化必须从辅助账初始化引入1．是２.否是GL_056表外科目必须借贷平衡1.是2。否是GL_０６0凭证与票据的支票号支票金额不一致时，不允许保存1.是２。否否GL_061账表按科目数据权限查询１。是2.否否ＧL_0６2T型时候显示以前期间的凭证1.是2．否否GL_063科目不带辅助账时，科目按默认计量单位转换1.是2.否否ＧL＿064自定义核算项目显示完整编码1．是2。否否GＬ＿０６６账表的自定义核算项目显示完整名称1．是2。否是ＧL_06７凭证汇率与汇率生效日期的关系1。相近原则

2.相同原则相近原则GL_０68指定报表上报后不能反结账１．是2．否是ＧL_06９是否按公司选择核算项目1．是2。否是GL_07０启用现金流量通知单1．是2.否否GL_071现金流量通知单勾稽与结账关系1。全部勾稽，才允许结帐

2．当前期间全部勾稽,才允许结帐

3。未勾稽，也允许结帐未勾稽，也允许结账备注：部分参数设置后不能进行还原操作，请注意！凭证录入系统流程流程目标确保原始数据以凭证形式变为软件数据,并通过审核得以确认。业务背景已建立会计核算制度；原始凭据真实、合法、完整;流程适用范围本流程适用于越秀城建集团集团及下属所有的分公司及控股公司；直接由普通原始凭据制作凭证;由软件的业务数据生成凭证或由手工录入此类凭证.序号处理说明责任部门责任人1根据已审核过的原始凭据,在EAＳ总账系统_凭证录入中录入凭证并自检，或检查由系统自动生成凭证的准确性财务部会计ａ要求当天的业务凭据，当天生成或录入总帐凭证财务部会计b原始凭据真实、合法、有效财务部会计c会计记账凭证的编制期不能早于实际业务的发生期财务部会计2复核现金或银行存款收付的一致性财务部出纳a只对现金或银行存款凭证进行复核,复核通过的标准是凭证中现金或银行存款科目的金额与实际收付金额一致。财务部出纳b如果一致，则在通过EＡS对已录入凭证进行复核，此工作要求在凭证检查无误后1个工作日内完成财务部出纳ｃ如果不一致，则通知制单人依据原始凭据检查和修改凭证，此工作要求在1个工作日内完成财务部出纳d复核通过后,系统自动将现金或银行存款金额登入相应的日记账财务部出纳e对已复核但未审核的凭证可以进行反复核并通知制单人依据原始凭据检查和修改凭证,此工作要求在1个工作日内完成。反复核后，日记账中相应的记录自动被删除掉财务部出纳３审核录入凭证是否