借支与费用报销制度_第1页
借支与费用报销制度_第2页
借支与费用报销制度_第3页
借支与费用报销制度_第4页
借支与费用报销制度_第5页
已阅读5页，还剩8页未读， 继续免费阅读

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

借支与花费报销制度第一条总则一、为增强各项支出的监控力度、规范借支报销行为、有效控制各项花费、最大限度节俭开销二、本制度所称报账是指用品现金采买、零星物件购买、办公花费、业务花费、出差费第二条借支制度、借支时应填写“借支申请单”附件)。冲借支时将结算栏填写完好出纳确认会计复核。 (各部门申请购买固定财产、办公用品时需填写“固定财产、办公用品采买申请表(”附件到2借支差旅费时应填制”职工出差审批表”经部门负责人及总裁审批后到财务部办理借支手。方可办理借支手续。借支人一定在花费报销时第三条报账制度一定有证明人或领用人在发票反面署名。购买的固定财产、低值易耗品应在发票上注明供货单位详尽地址、电话、联系人并附使用人“领用单”等，行政部及时编制领用台账。报账时除填写“差旅花费报账单”外还应由部门主管在报账单上说明出差任务的达成状况。三、报销有关劳务花费时，应由事先负责安排的部门详细办理。报账时附劳务发票，证明单。没法获得正式发票的支出，除填写“花费报销审批单”外还应制作“暂时工薪资表” (附件4。四、其余各项花费报账。是指经赞同的业务应酬费、财产维修费、会议费、办公费等。业务应酬费应预先申请填写业务款待费申请表过后凭餐饮、款待等有效单据报销。上述各项花费报账时填写“花费报销单”。附有效发票或收条，或已赞同的申请单、计划书、合同或花费详六、图文打印支付及设计费支付，需填写支付申请单附件以取代花费报销单。有关人员署第四条报账纪律理并赐予解说。五、一次性事项(单项报账，不论金额多少都一定一次性填单报销，禁止采纳拆开分第五条时间规定一、财务报账时间：考勤制度规定的上班时期特别状况除外为报账时间。、职工借钱发生的花费须在实质经济业务发生日内报账；3、人署名核实，部门负责人复核交财务部审查最后由总裁审批。第七条罚则一、发生花费的经办人为当事人。当事人在花费发生时应及时获得真切的、有效的原始凭据，按发生时间的次序照实填报。若有故弄玄虚以小报大、假公肥私的，一经查出，处以违纪金额5倍的罚金。二、部门负责人部长、项目负责人为第一责任人。第一责任人应付开销的真切性、时、滥用职权，每笔按其报账金额的0％赐予罚金；、伙同当事人虚(假)报花费按虚(假报金额处以0倍罚金。额的等审批署名。若审查不严发生渎职，每次按报账金额的处以罚金。五、出纳为第四责任人。第四责任人对原始单据报账金额，审批手续及权限等负责。若金发生的差错负所有责任。第八条附则花费单据传达一般流程会计月月姓附件：借支金额：人民币付款方式现金支票转账借钱事由总裁审批部门复核申请年日年受款单位名称银行账号会计复核单借钱结算栏冲借支时填写)报销日期年报销日期日报销金额缴回金额补付金额附件2称数目价钱金额保存人建议业务款待费申请表年月日款待人数陪伴人数估计金额款待方式款待地址部门负责人总经理(或受权人)：编号姓名357薪资性质计算标准薪资共计署名钱漂亮宏光图文紫金店□现金□现金支票

人人文库> 全部分类> 办公材料 > 办公文档

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论