担保公司管理制度3篇

Word版本，下载可自由编辑担保公司管理制度3篇【第1篇】公司对外担保管理制度

第一章总则

第一条为了规范公司的对外担保行为,有效控制公司对外担保风险，维护广阔股东的合法权益，按照《中华人民共和国国公司法》、《中华人民共和国国证券法》、《中华人民共和国国担保法》和《上海证券交易所股票上市规章》等法律规矩以及《公司章程》的有关规定，特制定本制度。

其次条本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股子公司的担保。

第三条本制度适用于本公司及全资子公司、控股子公司。公司子公司发生的对外担保，根据本制度执行。

第四条公司对担保事项采取统一管理。未经公司批准，子公司不得对外提供担保，不得互相提供担保，也不得请外单位为其提供担保。

第五条公司全资子公司和控股子公司的对外担保，视同公司行为，其对外担保应执行本制度。公司全资子公司和控股子公司应在其董事会或股东会做出决议后准时通知公司履行有关信息披露义务。

第六条公司对外担保应该遵从合法、审慎、互利、平安的原则，严格控制担保风险。

第七条公司为他人提供担保，应该实行反担保等须要的措施防范风险，反担保的提供方应具备实际担当能力。

其次章对外担保的对象、决策权限及审议程序

第八条公司可以为具有法人资历的法人提供担保，不得为任何非法人单位或个人债务提供担保。由公司提供担保的法人必需同时具备以下条件：

因公司业务需要与公司有互相担保关系法人或与公司有现实或潜在的重要业务关系的法人;

具有较强的偿债能力和良好的资信情况。

第九条虽不符合前条所列条件，但公司认为需要进展与其业务往来和合作关系的被担保人，但保风险较小的，经公司董事会或股东大会同意，可以提供担保。

第十条公司对外担保的决策权限：

担保金额占公司最近一期经审计净资产10%以下的对外担保，由公司董事会审议批准，由董事会审批的对外担保，必需经出席董事会的三分之二以上董事审议利用并做出决议。

担保金额占公司最近一期经审计净资产10%以上的对外担保，由公司股东大会审议批准;

公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应该在董事会审议利用后提交股东大会审议。

第十一条应由股东大会审批的对外担保，必需经董事会审议利用后，方可提交股东大会审批。

须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形：

上市公司及其子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保;

为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保;

单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保;

对股东、实际控制人及其关联方提供的担保;

根据担保金额延续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计总资产30%的担保。

股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人安排的股东，不得参加该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上利用。

上述第项担保，应该经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上利用。

第三章对外担保的审查

第十二条公司接到被担保方提出的担保申请后，公司总经理指定有关部门对被担保方的资信状况举行严格审查和评估，并将有关材料上报公司经理层审定后提交公司董事会审议。董事会按照有关资料，仔细审查申请担保人的状况，对不符合公司对外担保条件的，不得为其提供担保。

第十三条申请担保人提供的反担保或其他有效防范风险的措施，必需与公司担保的数额相对应。申请担保人设定反担保的财产为法律、规矩禁止流通或者不行转让的财产的，不得为其担保。

第四章担保合同的签订

第十四条担保合同必需符合有关法律规范，合同事项明确。担保合同需由公司法律顾问审查，须要时交由公司招聘的律师事务所批阅或出具法律看法书。

第十五条公司在接受反担保抵押、反担保质押时，由公司财务部会同公司法律顾问，完美有关法律手续，特殊是包括准时办理抵押或质押记下的手续。

第十六条担保合同、反担保合同由公司董事长或授权代表签订。

第十七条公司财务部负责担保事项的记下与注销。相关合同签订后，经办部门应将合同副本交至公司财务部举行记下管理，将合同复印件送给公司董事会秘书处。

第五章对外担保的风险管理

第十八条公司有关部门应在担保期内，对被担保方的经营状况及债务清偿状况举行跟踪、监督，详细做好以下工作：

任何担保均应订立书面合同。担保合同应按公司内部管理规定妥当保管，若发觉未经董事会或股东大会审议程序批准的异样合同，要准时通报监事会、董事会秘书和财务部门。

公司财务部门为公司担保的日常管理部门。财务部应指定专人对公司提供担保的借款企业建立分户台帐，准时跟踪借款企业的经济运行状况，并定期向公司经理报告公司担保的实施状况。

公司财务部门应持续关注被担保人的状况，收集被担保人最近一期的财务资料和审计报告，定期分析其财务情况及偿债能力，关注其生产经营、资产负债、对外担保以及分立合并、法定代表人变化等状况，建立相关财务档案，定期向董事会报告。

如发觉被担保人经营情况严峻恶化或发生公司解散、分立等重事件项的，有关责任人应准时报告董事会。董事会有义务实行有效措施，将损失降低到最小程度。

浮现被担保人债务到期后十五个工作日内未履行还款义务，或是被担保人破产、清算、债权人主见担保人履行担保义务等状况，公司财务部应准时了解被担保人的债务偿还状况，并告诉公司董事长、总经理和董事会秘书，由公司在知悉后准时披露相关信息。

公司对外担保发生诉讼等突发状况，公司有关部门、被担保企业应在得知状况后的第一个工作日内向公司财务部、总经理报告状况，须要时总经理可指派有关部门帮助处理。

公司为债务人履行担保义务后，应该实行有效措施向债务人追偿，并将追偿状况准时披露。

第十九条被担保方不能履约，担保债权人对公司主见债权时，公司应立刻启动反担保追偿程序。

其次十条公司作为普通保证人时，在担保合同纠纷未经审判或仲裁，及债务人财产经依法强制执行仍不能履行债务以前，公司不得对债务人先行担当保证责任。

其次十一条人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，有关责任人应该提请公司参与破产财产分配，预先行使追偿权。

其次十二条保证合同中保证人为二人以上的且与债权人商定按份额担当保证责任的，公司应该否决担当超出公司份额外的保证责任。

第六章对外担保的信息披露

其次十三条公司董事会应该在董事会或股东大会对公司对外担保事项作出决议后，按《上海证券交易所股票上市规章》的要求，将有关文件准时报送上海交易所并在指定信息披露报刊上举行信息披露。

其次十四条对于已披露的担保事项，有关责任部门和人员在浮现下列情形时应准时告诉董事会秘书处，以便公司准时履行信息披露义务：

被担保人于债务到期后十五个工作日内未履行还款义务的;

被担保人浮现破产、清算及其它严峻影响还款能力情形的。

其次十五条公司自立董事应该在年度报告中，对公司累计和当期对外担保状况、执行上述规定状况举行专项说明，并发表自立看法。

第七章责任人责任

其次十六条公司董事会视公司的损失、风险的大小、情节的轻重打算赋予予责任人相应的处分。

其次十七条公司相关人员未按本制度规定程序擅自越权签订担保合同，应该追究当事人责任。

其次十八条责任人违背法律规定或本制度规定，无视风险擅自对外担保造成损失的，应担当赔偿责任。

其次十九条责任人怠于行使其职责，给公司造成损失的，视情节轻重赋予经济处罚或行政处分。

第三十条法律规定保证人无须担当责任的，责任人未经公司董事会同意擅自担当的，应担当赔偿责任并赋予相应的行政处罚。

第三十一条担保过程中，责任人违背刑规矩定的，由有关机关依法追究刑事责任。

第八章附则

第三十二条本制度未尽事宜，依照国家有关证券法律规矩、《上海证券交易所股票上市规章》及《公司章程》的有关规定执行。

第三十三条本制度所称"以上'、"超过'均含本数。

第三十四条本制度由公司董事会负责解释。

第三十五条本制度经董事会审议利用后生效。

【第2篇】公司财务管理制度“关于资金担保和使用授信额度的规定”

某公司财务管理制度之“关于资金担保和使用授信额度的规定”

第一章总则

第一条为了明确总公司对外提供资金担保的程序,减小总公司的担保风险;同时加强对信用证授信额度的管理,明确职责,避开损失,特制定本规定。

其次条本规定适用于总公司为11所属公司提供资金担保或提供总公司授信额度等各项业务。对于为11系统以外的其他单位提供资金担保的,可参照本规定执行。

第三条提供资金担保和开立信用证工作由总公司财务本部负责详细组织实施。

其次章资金担保条件

第四条所属各公司向总公司申请银行借款担保,应符合下列条件:

1、有符合银行规定比例的自有资金。

2、生产经营项目须经有关部门批准,符合国家当业政策,产品适销对路,并持相关有效合同。

3、资信情况良好,具有按期偿还借款本息的能力和保证措施。

4、具备实施项目的相关条件。

5、具有其他保证措施。

第五条所属各公司向总公司申请资金担保,应向总公司提交下列文件资料:

1、项目批准书,进出口许可证、批件。

2、业务合同副本或协议。

3、借款人营业执照副本、近期资产负债表。损益表及其他能证实资产负债和经营情况的资料。

4、项目所需配套资金的落实状况。

5、项目经济可行性分析报告。

6、企业按期弥补亏损的来源及切实保证。。

第三章资金担保审批程序及收费标准

第六条所属各公司需总公司出具资金担保的项目,须按总公司有关合同管理和项目审批的规定程序报总公司财务本部及其他相关部门审批。

第七条总公司批准为其提供资金担保的公司,属11系统内的,必需与总公司签订保证书;11系统外的,必需向11总公司提供相应“保证措施”。

第八条所属各公司向总公司申请办理资金担保,担保期3个月以下的,总公司收取所担保金额1%的担保费;担保期3一6个月的,总公司收取所担保金额1.5%的担保费;担保期6一12个月的,总公司收取所担保金额2%的担保费。

第九条所属各公司使用总公司资金,总公司按银行同期货款利率上浮2个百分点收取利息。各公司按照与总公司签订的借款合同的规定,按期归还本息。

第四章使用总公司授信额度开支信用证条件与程序

第十条所属各公司托付总公司开立进口信用证,应符合下列条件:

1,属国家方案内或免税商品或大宗商品进口项目经总公司有关部门审批的。

2、按不同标准所需的保证金到达总公司帐户的。

3、有有关部门的批准件、进口许可证。

4、有合法的进口合同和相应的内销合同。

5、其他必备条件。

第十一条所属各公司托付总公司开立进口信用证,应向总公司提交下列文件资料:

1、总公司内部审批单。

2、有关部门的批准件、进口许可证。

3、进口、内销合同副本。

4、银行开证申请书等其他相关资料。

第十二条凡占用总公司信用证授信额度银行户头头寸的业务,在开立信用证时,每份合同金额在60万美元以下的,须经专业公司财务主管和总公司财务本部资金处经理共同审签,由总公司主管领导签批后方可开证、改证及议付;每份合同金额在60万美元以上的,须经总公司财务本部总经理。总公司主管领导及总公司总理签批后,方可开证、改证及议付。

第十三条总公司财务本部在审核时,应事先征询规矩室的看法。详细操作程序按总公司执行。

第十四条总公司按照下列两条规定的内容,打算各专业公司是否可以使用上述户头开立信用证。经审核可以使用上述户头开立信用证的,总公司按标准向各专业公司收取保证金。

第十五条自营业务。

1、对外开立刻期信用证、对内即期方式收款的,可以免交保证金,货款到达总公司指定银行后方可从财务赎单或转移物权。

2、对外开立刻期信用证、对内远期方式收款的,总公司不予提供担保。

3、对外开立远期信用证、对内即期方式收款的,可以免交保证金,货款到达总公司指定银行后方可从财务赎单或转移物权。

4、对外开立远期信用证。对内远期方式收款的,需向总公司交纳信用证金额30%的保证金,所有货款到达总公司指定银行后方可从财务赎单或转移物权。

5、对外开立远期信用证。对内远期方式收款的,总公司不予提供担保。

第十六条代理业务:

总公司对代理业务本着不担当销售盈亏。不垫付商品资金和基本费用的原则,按照《合同管理规定》中对企业资信评定的标准,对于aa及aaa级企业的代理进口业务,根据下列状况分离执行。

1、对外开立刻期信用证、对内即期方式收款的,需向总公司交纳信用证金额10%的保证金,所有货款到达总公司指定银行后方可从财务赎单或转移物权。

2、对外开立远期信用证、对内即期方式收款的,可以免交保证金,所有货款到达总公司指定银行后方可从财务赎单或转移物权。

3、对外开立远期信用证。对内远期方式收款的,对于经规矩室核定并与我公司有长久合作项目的aaa级企业,开证时需向总公司交纳信用证金额的30%作为保证金;余款必需以银行远期承兑汇票或银行保函的形式交予财务部门后方可从财务赎单或转移物权。

第五章使用总公司授信额度开立信用证的收费标准,

第十七条所属各公司托付总公司开立进口信用证,须向财务本部交纳开证金额3‰的手续费。

第六章附则

第十八条本规定由总公司财务本部负责解释和修订。

【第3篇】有限公司对外担保管理制度

某有限公司对外担保管理制度

第一条为加强公司风险管理,规范公司对外担保行为,按照《中华人民共和国国担保法》,制定本制度。

其次条公司不得为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保。

第三条对外担保必需坚持充分理由原则。

对外提供的担保必需给公司带来重大利益,或不提供担保必定给公司带来重大损失,且带