民办非企业单位年度检查财务审计报告(模板)

#账年初数年末数龄P!1账面余额1坏账准备丨账面价值11账面余额i坏账准备1账面价值合计10。000.000。0010。00i0.00丨0。00客户名称1①丨4②」___……―_…….I客户名称1①丨4②」___……―_…….I■!丨4⑤」___……―_…….合计0。000年末数账面余额占其他应收款总额的比例％欠款时间欠款原因_______________0。000—［年初数i占其他应丁I账面余额i收款总额IIII［I的比例％］6、存货(1)存货明细如下：项目］年初账面余额］本年增加额］本年减少额］年末账面余额1「原材料库存商品接受捐赠物资_|_III4._|_III4.低值易耗品合计0。000.000。000.002)存货跌价准备明细如下：年初账面i余额年初账面i余额本年增加额t………本年减少额j年末账面转回转销余额原材料库存商品3：…接受捐赠物资4.低值易耗品合计I0。00|0。00|0.00|0。00|0.007、待摊费用项目年初数本期增加本期摊销年末数———合计〕0.00【0.00〕0.00【0.00

8、长期股权投资被投资单位初始投资额I年余额面i年余账面j所占比例％I核算方法■余额！余额■■+亠8、长期股权投资被投资单位初始投资额I年余额面i年余账面j所占比例％I核算方法■余额！余额■■+亠009、长期债权投资项目1•国债投资年初数年末数2.0.00i0。002.10、其他流动资产年初数年末数0.00I0.0011、固定资产及累计折旧1）固定资产类别如下：项目11年初账面余额1111本年增加额11本年减少额11期末账面余额1一、固定资产原价合计111111其中:房屋、建筑物1111机器设备+.运输工具办公设备+.电子设备、累计折旧合计其中:房屋、建筑物机器设备运输工具_[]]][办公设备][[电子设备

项目年初账面余额1本年增加额1本年减少额1期末账面余额r*,.IIIII项目］年初账面余额］本年增加额］本年减少额［年末账面余额一、原价合计：：：：11r1■■■I—■■■,.IIII项目］年初账面余额］本年增加额］本年减少额［年末账面余额一、原价合计：：：：11r1■■■I—■■■■1iiii三、、固定资产账面价值合计二……一…」二1……一…一……一…一………TOC\o"1-5"\h\z…一其中：房屋、、建筑物二…………」二I机器设备］i一i一i运输工具］丨一丨一丨办公设备电子设备2)固定资产用途如下:用途i年初数期末数1原价1累计折旧11账面价值1原价累计折旧1账面价值自用111I[■I![■11I「-出租1111111111111公益项目合计0.000。000.000.000。000.00注：有已设立抵押和担保的固定资产，应予说明.12、在建工程工程名称预算数年初数本期增加本期减少年末数已投入额占预算数比例％资金来源计"1"1卜dV合计0。000.000。000.000。0013、文物文化资产项目|年初账面余额|年末账面余额772.合计|0.00I0。00因公允价值无法可靠取得而未确认的文物文化资产,应当披露其名称、来源、数量、用途等情况。14、无形资产

项目年初账面余额I项目年初账面余额I本年增加额II本年减少额年末账面余额、累计摊销额合计12二三、无形资产账面价值合计I--r!1注:有已设立抵押和担保的无形资产，应予以说明.15、受托代理资产项目丨年初数丨本期增加丨本期减少|年末数0000000000000000受托代理业务情况的说明,包括受托代理资产的构成、计价基础和依据、用途等。16、短期借款项__目|年初数|本期增加|本期减少|年末数合计0.000。000.000。0017、应付账款1)应付账款账龄账龄年末数款项内容1年以内1—2年2—3年3年以上合计0.002)应付账款主要客户：序号11单位名称11期末余额11占应付账款比例％1性质①1r111②11i1③

序号1单位名称序号］单位名称［序号］单位名称［期末余额I占预收账款比例％性质…①一丄一.②I…③TV『122、预提费用’’’’项目I年初数I本年提取I本年支付I年末数29、净资产.项目|年初数|本年增加|本年减少|年末数期末余额占应付账款比例％性质④⑤1合计10.0010118、其他应付款1)其他应付款账龄账龄年末数款项内容1年以内1-2年2—3年3年以上合计0。00(2)其他应付款主要客户：序号I单位名称I期末余额丨占其他应付款比例％I性质1十tr①丨+++T②丨TOC\o"1-5"\h\z4卜41IIII③］1r11IIII⑤i1tti合计|0。00|0|19、预收账款1)预收账款账龄账龄年末数款项内容1年以内1-2年2—3年卜3年以上合计0.00(2)预收账款主要客户：20、应付工资年初账面

余额本年增加额本期支付额年末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴i三「五工福利费三、社会保爲费……一…其中：[…医齐保爲费丄基本养老保险费年金如费失业保险费工初保险费生育保险费.四.、住房公^金.五、工会基费和冠工教育基费|六、非丽性丽一一…-…-……-………「年初账面

余额本年增加额本期支付额年末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴i三「五工福利费三、社会保爲费……一…其中：[…医齐保爲费丄基本养老保险费年金如费失业保险费工初保险费生育保险费.四.、住房公^金.五、工会基费和冠工教育基费|六、非丽性丽一一…-…-……-………「七、其他]][[[[合计0.000.00i+0.00i卜0.00■i-■i-1"0.00j—i-¥-+，十0。00Ii-4--.0.00I0.0021、应交税金税费项目|年初账面余额|年末账面余额|适用税率％ITS业税'………jj1增值税3…企业所鯉4.土地增值税5二城市鯉建歧税…一……一…一………i4遨型附加一……一…一……一…一………〕TOC\o"1-5"\h\z7亠地方教育附加i8•房产税]9「土地使用税]][[]]][[]1。「玉船使用税'iiT代扣代i个人所得税"………[j11IIIIIIII合计0。j11IIIIIIII合计0。000.000.000.0023、预计负债项目I23、预计负债项目I年初数丨本年增加丨本年减少I年末数TOC\o"1-5"\h\z111iii■iii合计丨0.00丨0.00丨0。00丨0。00IIII24、其他流动负债年初数年末数0.000.0025、长期借款年初数年末数0.000。0026、长期应付款项目年初数本年增加本年减少年末数合计0.000.000。000。0027、其他长期负债年初数年末数0。000。0028、受托代理负债项目I年初数i本年增加i本年减少I年末数TOC\o"1-5"\h\z1iii合计0。000.000.000。00受托代理负债情况的说明,包括受托代理负债的构成、计价基础和依据。

项目年初数1irrr»本年增加''11T11本年减少年末数1.限定性净资产0。002.非限定性净资产0.00合计0.000.000.000.00(1)净资产比上年增加或减少的主要原因:2)限定性净资产明细项目年初数本期增加本期减少年末数—0.00卜T0.00合计0。000。000。000。0030、收入__……本年发生^……………」上年发生额___……一…非限定性「限定性［………合计•…非限定性―-「限定性］………合计捐赠收入业务活动收入提供服务收入………I商品销售收入■…1政府补助收入］投资收益"…【其他收入00000000(1)提供服务收入项目i本年发生额上年发生额■■■•■-42.合计0。000。002)商品销售收入项目1.2.本年发生额项目1.2.本年发生额上年发生额0。000.003)政府补助收入项目本年发生额上年发生额1

本年发生额上年发生额本年发生额上年发生额0.000。00!0.00(4)投资收益产生投资收益的来源|本年发生额|上年发生额TOC\o"1-5"\h\zII-f12.合计0.000.0031、业务活动成本本年累计数上年累计数项目i非限定性i限定性|合计i非限定性i限定性|合计-彳！！！彳！-1.捐赠项目成本-彳！！！彳！-2.提供服务成本3。销售商品成本4.业务活动成本5..业务活动税金.及附加其中：营业税城市维护建设税教育费附加地方教育附加000032、管理费用上年累计数非限定性I上年累计数非限定性I限定性I合计项_目i非限定性i限定性1合计2:…行政管理人员费用…」.2•行政管理事务物品耗］-费和服务开支3•行政管理事务所用资i产折旧(摊销)及运行|-维一护费用一一…其中：房地产损耗及使|用费i丨本年累计数丨卜年累计数项_目非限定性限定性合计非限定性限定性合计无形资产摊销其其4…资产减值及处置损失一|5…记入管理费用的税费4…资产减值及处置损失一|5…记入管理费用的税费j其中:房产税|-・1彳！！！彳-车船使用税土地使用税6.……合计6.……合计0。00：0。00：0.00：0.00]0.00：0。0033、筹资费用上年累计数11'1T1*|本年累计数1非限定性1I限定性I合计1非限定性1限定性1\合计1111■|1Qo000.000o00[]10o0034、其他费用上年累计数!本年累计数项_目非限定性―丄一限定性」一合辻一一…一…」■■■■.■■非限定性限限定性合计...所得税.费用资产处置损失合计0。000。000。000.00五、关联方关系及关联方交易的说明（本民办非企业单位无关联方关系及关联方交易）1、关联方关系列示关联方名称关联方注册或住所与协会关系2、关联方交易关联方名称i1交易性质1交易金额定价原则备注

3、关联方往来1）关联交易未结算金额应收项目余额企业名称年初数年末数—金额坏账准备1百分比％「金额坏账准备—百分比％应收账款合计_______________________________卜-其他应收款合计预付账款卜合计2）关联交易未结算金额应付项目余额企业名称年初数年末数金额坏账准备—百分比％金额坏账准备—百分比％应付账款JL一-一合计其他应付款合计L一-一预收账款合计六、限定性净资产转为非限定性净资产:无。七、净资产变动额：2016年度净资产变动额为xx元。收入合计XX元，费用合计XX元，净资产变动额为收入合计减去费用合计，净资产增加（减少）XX元。资产负债表净资产年初数xx元，年末数xx元，净资产增加（减少）xx元，比2016年度净资产变动额相差XX元，原因是：XX（例如：1、补缴201x年企业所得税XX元直接减少非限定性净资产；2、收到税务退回的201x年度企业所得税直接增加非限定性净资产。3、……）（如果2016年度净资产变动额等于资产负债表净资产增（减）额，则此段不写）八、资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产情况的说明：对于资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产，民间非营利组织应当披露其来源、时间或用途限定的具体内容、使用情况等.（如果没有,应说明“本民办非企业单位无资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产”）九、受托代理业务情况的说明包括受托代理资产的构成、计价基础和依据、用途等。（如果没有,应说明“本民办非企业单位无受托代理业务”）十、重大资产减值情况的说明应收款项、短期投资、长期股权投资、长期债权投资、固定资产、无形资产等资产发生重大减值的，应当披露减值金额、减值原因等相关情况。（如果没有，应说明“本民办非企业单位无重大资产减值情况”）十一、公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产的说明对于公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产，应当披露其名称、数量、来源和用途等情况。（如果没有,应说明“本民办非企业单位无公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产”）十二、接受劳务捐赠情况的说明简要说明接受志愿者服务等劳务捐赠的服务项目、人次等情况.（如果没有，应说明“本民办非企业单位无接受劳务捐赠情况"）十三、对外承诺和或有事项情况的说明简要说明重大承诺和或有事项的有关情况,包括种类、形成原因、因或有事项确认的预计负债金额等。（如果没有,应说明“本民办非企业单位无对外承诺和或有事项"）十四、资产负债表日后非调整事项的说明每项重要的资产负债表日后非调整事项的性质、内容,及其对财务状况和业务活动情况的影响。无法做出