教育部实施绩效管理计画及咖啡店创业计划书

教育部實施績效管理計畫94年3月3日奉部長核定訂定96年2月2日奉部長核定修正97年2月4日奉部長核定修正一、目的：教育部（以下簡稱本部）為激發同仁工作潛能，並提昇服務效能及施政品質，特訂定本計畫，以評核本部所屬機關（指本部所屬社教館所）、本部各單位施政績效，作為年終考績考列甲等人數比例之評定參據。二、績效管理方式：採目標管理方式，由本部各單位與所屬人員依年度施政計畫或應辦業務，選擇1項以上績效目標，以5項為原則，至多不超過8項，研訂績效衡量指標，透過績效考評作業，使同仁工作績效與單位績效目標結合並提昇質量，以落實本部施政計畫並發揮效能，本部施政績效管理兼具下列2項效能：（一）行政效能：係指本部各單位（本部所屬機關）落實年度施政計畫或工作計畫，提高行政效率，或創建革新性施政措施，具有重大管理績效者。（二）財務效能：係指本部各單位（本部所屬機關）執行年度施政計畫、工作計畫與預算，具有增進經費運用或撙節支出之重大效益者。三、適用對象：（一）本部所屬機關：係指本部所屬24個社教館所，另各館所亦得參照本計畫研訂機關內部績效管理考評作業之規定。（二）本部各單位（含任務編組）：高等教育司、技術及職業教育司、中等教育司、國民教育司、社會教育司、體育司、國際文化教育事業處、學生軍訓處、總務司、秘書室、人事處、會計處、統計處、政風處、法規委員會、訴願審議委員會、中央教師申訴評議委員會、學術審議委員會、教育研究委員會、訓育委員會、醫學教育委員會、國語推行委員會、僑民教育委員會、顧問室、電子計算機中心、環境保護小組、大陸事務工作小組、特殊教育工作小組、對外華語小組、參事室、督學室及中部辦公室，共計32個單位。四、組成及職掌：（一）本部績效評估委員會1、組成：由部長自本部考績委員會成員圈選3位單位主管、1位票選委員，另增列主任秘書及秘書室管考科科長，並由本部政務次長擔任召集人，共計7人。委員任期為1月1日至同年12月31日。2、職掌：（1）審核本部各單位各項施政目標、績效目標、績效衡量指標及本部各單位之年度績效目標自評報告及相關資料。（2）依本部各單位之年度績效目標自評報告及相關資料說明，評核本部各單位年度績效後，簽請主任秘書及部次長作綜合考評。（二）部屬機關績效評估小組1、組成：部長指定委員5人，委員任期為1月1日至同年12月31日。2、職掌：為強化部屬機關訂定之績效目標及具體作法與績效評估指標及評核結果之關聯性，由本部社教司初審部屬機關之各項施政目標、績效目標、績效衡量指標及年度績效目標自評報告及相關資料，提本小組複評後，簽請部次長作綜合考評。五、本部單位績效（部屬機關）之評核：本部就內部單位間及部屬機關間之績效評比分等，作為績效評核結果之依據：考評程序與時程：作業項目辦理時程主辦單位目標設定：（一）設定原則：1、各單位應將主辦之「由院列管計畫」或「部會列管計畫」列入目標管理項目。2、上級長官交辦之重要事項或本單位之重點業務，具有代表性，可依客觀方式加以具體評估者，宜列入。3、本部年度施政計畫列有施政項目之單位，受考人數每滿2至5人應選擇1項績效目標項目，每項績效目標應兼具行政及財務效能並研訂若干績效衡量指標，設定後不得更改。（格式如附表一）；本部所屬機關以機關施政計畫設定機關績效目標。4、本部年度施政計畫未列有項目之單位，受考人數每滿2至5人應選擇1項年度應辦之業務，設定為績效目標項目，每項績效目標應兼具行政及財務效能並研訂若干績效衡量指標，設定後不得更改。5、執行進度以至10月底完成為原則，如因故須於11月以後完成者，應敘明截至10月底完成之目標值。每年1月31日前本部各單位部屬機關目標核定：本部各單位年度施政目標、績效目標、績效衡量指標項目（格式如附表一），應先簽請主管業務之次長核准，再提請本部績效評估委員會確認（部屬機關部分經社教司初審後，提部屬機關績效評估小組審議），並簽陳部長核定後函知本部各單位及部屬機關。每年2月底前秘書室管考科主辦人事處協辦本部各單位設定之各項目標及衡量指標，逕簽會秘書室管考科並經主管業務之次長核准，再提請本部績效評估委員會確認（部屬機關部分，則由人事處彙整並送請社教司初審後，提部屬機關績效評估小組審議）。目標變更：（一）本部各單位及部屬機關年度施政目標項目設定後，如因立法院預算審查刪除該項施政計畫，於簽奉部長同意後得以新興計畫取代。（格式如附表三）（二）本部各單位（部屬機關）年度施政目標項目設定後，如於年中有再修正或刪除者，應敘明理由簽請主管業務之次長核准後，送人事處彙整。（格式如附表三）每年5月31日前本部各單位部屬機關秘書室管考科主辦人事處協辦績效考評：（一）自評：本部各單位（部屬機關）應就年度績效目標依績效衡量指標逐項辦理自評，填寫年度績效評核自評報告（格式如附表二），送人事處彙整。（二）複評：人事處彙整本部各單位年度績效評核自評報告後，提送本部績效評估委員會評核（格式如附表一）；部屬機關部分經社教司初審後，提部屬機關績效評估小組複評。（三）綜合考評：由人事處彙整本部各單位（部屬機關）年度績效考評之自評與複評結果，依單位綜合考評表簽陳主任秘書（限本部各單位）、2位常務次長、政務次長及部長作綜合考評。每年11月1日前每年11月15日前每年12月1日前本部各單位部屬機關人事處（彙整）人事處主辦秘書室管考科、社教司及法規會協辦人事處考評結果執行：依考評結果作為分配本部各單位（部屬機關）年終考績考列甲等人數比例之評定參據。每年12月31日前人事處部屬機關（二）評分標準：本部各單位(部屬機關)應就其所設定年度績效目標依績效衡量指標逐項辦理評核，評分標準及配分如次：（詳如附表四）評分標準配分目標之複雜度及挑戰性30分目標執行進度30分目標達成度40分（三）成績評定方式：１、自評：由本部各單位（部屬機關）依其年度各單位績效目標評核之分數加總計算，惟不予計分。２、複評：（１）本部績效評估委員會依本部各單位之年度績效目標自評報告及相關資料說明，依績效衡量指標由各委員評定分數作為複評分數，占總成績50%。（２）本部各單位之行政作業管考績效（含公文處理時效、品質、管考案件完成比率、各主管或相關法規命令如期訂定或修正完成之比率等），列為本部績效評估委員會評分之參考。（３）本部各單位之重大教育事項處理績效（含重大政策訂定、重大事務、國會、新聞業務之處理及危機處理等績效），列為本部績效評估委員會評分之參考。（４）部屬機關績效評估小組依部屬機關之年度績效目標自評報告及相關資料說明，依績效衡量指標由各委員評定分數作為複評分數，占總成績55%。３、綜合考評：本部各單位（部屬機關）年度績效複評結果，先簽陳主任秘書（限本部各單位）、2位常務次長及政務次長作綜合考評後，再簽陳部長作綜合考評，主任秘書綜合考評占總成績5％（限本部各單位），3位次長（2位常務次長、政務次長）綜合考評分別占總成績10%及部長綜合考評占總成績15%，經陳報部長核定後，即為本部各單位（部屬機關）該年度績效評核之總成績。惟部長如對評核結果有疑義，得發回本部績效評估委員會重行審議。（四）本部各單位（部屬機關）績效之評核結果，作為分配本部各單位（部屬機關）年終考績考列甲等人數比例之依據：其計算方式如下：當年度得考列甲等人數＝各單位（部屬機關）績效點數×每點考列甲等人數折合率（１）各單位（部屬機關）績效點數＝單位（部屬機關）受考人數×績效評比分數（２）每點考列甲等人數折合率＝本部（部屬機關）得考列甲等總人數÷各單位（部屬機關）績效點數之總和。六、本項計畫奉部長核定後實施，修正時亦同。附表一（範例）○年度（○○○司（處）或○○○機關）績效目標評分表施政計畫績效目標(配分%)績效衡量指標預期成果（含案件數、期限、成果等）強化科技人力素質，提昇產業暨國家競爭力(60%)。一、增設大學相關科技系所。(20%)1.增設國立大學科技系所共50個科系所需經費000,000,000師資員額000名2.補助私立大學科技系所共40個科系所需經費000,000,000師資員額000名（92年04月完成）二、擴增大學科技相關系所招生名額。(40%)增加大學科技系所招生名額3000人(92年07月完成)oooooooo。(40%)一、○○○○○（30％）二、○○○○○（10％）備註：一、本表所列各項施政計畫配分總計為100分，每一施政計畫包括若干項績效目標，請依各項施政計畫配分設定該項計畫之績效目標所佔百分比。（部屬機關施政計畫配分為55%）二、無施政計畫者，以應辦事項為施政計畫，每一施政計畫包括若干項績效目標，各項績效目標配分總計為100分，請依各項施政計畫配分設定該項目標之績效目標所佔百分比。

附表一（範例）○○年度（○○○人事室）績效目標評分表施政計畫（未列入施政計畫，以應辦事項為施政計畫）績效目標(配分%)績效衡量指標預期成果（含案件數、期限、成果等）差勤管理無紙化，以提昇行政效率及用紙量。(30%)一、縮短差假申請至核准後登錄時間。(20%)縮短申請至核准後登錄時間原訂作業時間為16小時，採取電子假單以網路申辦預定為8小時(92年10月完成)二、書面差假單之申辦改為網路電子假單，減少是類業務用紙量。(10%)採取電子假單後減少是類業務用紙量90%(92年9月完成)○○○○○○。(40%)○○○○○（40％）○○○○○○。(30%)○○○○○（30％）備註：一、本表所列各項施政計畫配分總計為100分，每一施政計畫包括若干項績效目標，請依各項施政計畫配分設定該項計畫之績效目標所佔百分比。（部屬機關施政計畫配分為55%）二、無施政計畫者，以應辦事項為施政計畫，每一施政計畫包括若干項績效目標，各項績效目標配分總計為100分，請依各項施政計畫配分設定該項目標之績效目標所佔百分比。附表二（範例）○○年度人事處(差勤管理無紙化，以提昇行政效率及用紙量30%)績效評核自評報告單位績效目標(配分%)績效衡量指標（含案件數、期限、成果等）評分標準自我評估報告預期成果執行成果項目配分自評自評分數縮短差假申請至核准後登錄時間。(20%)縮短申請至核准後登錄時間原訂作業時間為16小時，採取電子假單以網路申辦預定為8小時(92年10月完成)採取電子假單以網路申辦平均為9小時(92年9月完成)目標之複雜度及挑戰性302686*20%=17.2請假手續係從申請至主管核准再送至人事處登錄，因主管或其職務代理人開會未能即時批准及假單遞送至人事處登錄時間，平均需費時16小時，採取電子假單後，可節省假單遞送及登錄時間8小時，惟有網路不通或假單資料未接收等情形，仍需以書面作業遞送及登錄，故以網路申辦平均為9小時。目標執行進度3025目標達成度4035總計10086由書面差假單之申辦改為網路電子假單，減少是類業務用紙量。(10%)由書面差假單之申辦改為網路電子假單，減少是類業務用紙量95%(92年9月完成)採取電子假單後減少是類業務用紙量90%(92年10月完成)目標之複雜度及挑戰性302383*10%=8.3本部員工約700人計(含預算員額及額外人員)，其中司處長以上人員約30人尚未列入電子假單辦理對象。以每人一個月差假紀錄平均次數約10次，一次一張用紙，700人一年約需用84000張紙(700人＊12個月*10張)，扣除司處長以上人員30人一年約需用3600張紙(30人＊12個月*10張)，則採取電子假單後減少是類業務用紙量80400張，可減少用紙量約95%，惟有網路不通或假單資料未接收等情形，仍需以書面作業辦理，故減少用紙量約90%。目標執行進度3025目標達成度4035總計10083○○○○○○○○總分○○填表說明：一至三項施政計畫填寫一張，評分說明應詳細填寫，並提出具體佐證，切勿以評分標準之詞語敘述。自評分數請依附表四之評分標準辦理，並加計總分。

附表三○○年（人事處）績效目標評分修正對照表修正後修正前說明施政計畫績效目標(配分%)績效衡量指標預期成果（含案件數、期限、成果等）施政計畫績效目標(配分%)績效衡量指標預期成果（含案件數、期限、成果等）提升本部通過英檢人數比例應達20%。(30%)邀集本部各單位召開「研商96年規劃辦理『本部提升公務人員英語能力實施計畫』會議」，規劃各項提升本部公務人員英語能力之各項策略：開設英語研習班協洽英語雜誌書商提供員工選購協調英語檢冊測機構至本部舉辦考試。利用Moe郵件發送系統提醒同仁各家語測中心英檢報名時間。營造優質英語學習環境─發送每日一句個人獎勵措施：參加英檢核予補休或公假，另通過測驗者可甄審加分、行政及榮譽獎勵。7.補助現職人員參加英語進修。(30%)配合行政院提升公務人員英語能力改進措施，本部通過英檢人數比例應達成96年度行政院規定之英檢通過比例18%，今年本部預定目標達成年度目標值20%。（96年8月達成）提升本部暨所屬機關學校通過英檢人數比例應達20%。(30%)邀集本部各單位召開「研商96年規劃辦理『本部提升公務人員英語能力實施計畫』會議」，規劃各項提升本部公務人員英語能力之各項策略：1.

開設英語研習班2.

協洽英語雜誌書商提供員工選購3.

協調英語檢冊測機構至本部舉辦烤試。4.

利用Moe郵件發送系統提醒同仁各家語測中心英檢報名時間。5.

營造優質英語學習環境─發送每日一句6.

個人獎勵措施：參加英檢核予補休或公假，另通過測驗者可甄審加分、行政及榮譽獎勵。7.補助現職人員參加英語進修。(30%)配合行政院提升公務人員英語能力改進措施，本部暨所屬機關學校通過英檢人數比例應達成96年度行政院規定之英檢通過比例18%，今年本部暨所屬機關預定目標達成20%。（96年8月達成）依行政院規定，本部暨所屬機關學校通過英檢人數比例應達到96年度目標值18%，茲因考量本部所屬機關學校眾多，公務人員約計1萬4,128人，爰刪除所屬機關學校部分，僅考評本部部分。○○○○(40%)○○○○○（40％）○○○○○(40%)○○○○○（40％）○○○○(30%)○○○○○（30％）○○○○○(30%)○○○○○（30％）

附表四教育部績效評分標準表一、評分標準說明：（一）目標之複雜度及挑戰性：１、目標執行時之複雜度較以往提高，有具體佐證者。２、目標量較以往提高或質有所改進，有明確數據或具體佐證者。３、目標具有創新性（如制度、方法、技術…等）。４、目標牽涉較多機關，須加強協調，或不可控制之影響因素較多，須克服者。５、如有其他事項與上述四項中任一項相當或足以取代者，請列舉說明之。（二）目標執行進度：依年度施政計畫（含目標管理）項目之分月工作摘要及進度為準據，審酌實際作業情形進行評分。（三）目標達成度：將目標之達成與實際執行情形比較，取得相對數據，並以百分比顯示與預定目標之差距；如有不能予以量化者，應詳列具體工作辦理情形，如時間、完成程度、重要成效…等，並於預定目標相比較，取得相對數據。二、評分標準配分：評分標準配分評核標準評分評核標準評分評核標準評分評核標準評分評核標準評分目標之複雜度及挑戰性30目標極具複雜度及挑戰性25|30目標甚具複雜度及挑戰性20|24.9目標略具複雜度及挑戰性15|19.9目標複雜度及挑戰性與上年度相同10|14.9目標複雜度及挑戰性較上年度降低1|9.9目標執行度30年度終了實際執行進度按預定進度超前或如期完成25|30年度終了實際執行進度較預定進度落後10%以內20|24.9年度終了實際執行進度較預定進度落後20%以內15|19.9年度終了實際執行進度較預定進度落後30%以內10|14.9年度終了實際執行進度較預定進度落後40%以內1|9.9目標達成度40達成或超過原定目標35|40與原定目標差距10%以內30|34.9與原定目標差距30%以內20|29.9與原定目標差距40%以內10|19.9與原定目標差距50%以內1|9.9

咖啡店创业计划书第一部分：背景在中国，人们越来越爱喝咖啡。随之而来的咖啡文化充满生活的每个时刻。无论在家里、还是在办公室或各种社交场合，人们都在品着咖啡。咖啡逐渐与时尚、现代生活联系在一齐。遍布各地的咖啡屋成为人们交谈、听音乐、休息的好地方，咖啡丰富着我们的生活，也缩短了你我之间的距离，咖啡逐渐发展为一种文化。随着咖啡这一有着悠久历史饮品的广为人知，咖啡正在被越来越多的中国人所理解。第二部分：项目介绍第三部分：创业优势目前大学校园的这片市场还是空白，竞争压力小。而且前期投资也不是很高，此刻国家鼓励大学生毕业后自主创业，有一系列的优惠政策以及贷款支持。再者大学生往往对未来充满期望，他们有着年轻的血液、蓬勃的朝气，以及初生牛犊不怕虎的精神，而这些都是一个创业者就应具备的素质。大学生在学校里学到了很多理论性的东西，有着较高层次的技术优势，现代大学生有创新精神，有对传统观念和传统行业挑战的信心和欲望，而这种创新精神也往往造就了大学生创业的动力源泉，成为成功创业的精神基础。大学生创业的最大好处在于能提高自己的潜力、增长经验，以及学以致用;最大的诱人之处是透过成功创业，能够实现自己的理想，证明自己的价值。第四部分：预算1、咖啡店店面费用咖啡店店面是租赁建筑物。与建筑物业主经过协商，以合同形式达成房屋租赁协议。协议资料包括房屋地址、面积、结构、使用年限、租赁费用、支付费用方法等。租赁的优点是投资少、回收期限短。预算10-15平米店面，启动费用大约在9-12万元。2、装修设计费用咖啡店的满座率、桌面的周转率以及气候、节日等因素对收益影响较大。咖啡馆的消费却相对较高，主要针对的也是学生人群，咖啡店布局、格调及采用何种材料和咖啡店效果图、平面图、施工图的设计费用，大约6000元左右3、装修、装饰费用具体费用包括以下几种。(1)外墙装饰费用。包括招牌、墙面、装饰费用。(2)店内装修费用。包括天花板、油漆、装饰费用，木工、等费用。(3)其他装修材料的费用。玻璃、地板、灯具、人工费用也应计算在内。整体预算按标准装修费用为360元/平米，装修费用共360*15=5400元。4、设备设施购买费用具体设备主要有以下种类。(1)沙发、桌、椅、货架。共计2250元(2)音响系统。共计450(3)吧台所用的烹饪设备、储存设备、洗涤设备、加工保温设备。共计600(4)产品制造使用所需的吧台、咖啡杯、冲茶器、各种小碟等。共计300净水机，采用美的品牌，这种净水器每一天能生产12l纯净水，每一天销售咖啡及其他饮料100至200杯，价格大约在人民币1200元上下。咖啡机，咖啡机选取的是电控半自动咖啡机，咖啡机的报价此刻就应在人民币350元左右，加上另外的附件也不会超过1200元。磨豆机，价格在330―480元之间。冰砂机，价格大约是400元一台，有点要说明的是，最好是买两台，不然夏天也许会不够用。制冰机，从制冰量上来说，一般是要留有富余。款制冰机每一天的制冰量是12kg。价格稍高550元，质量较好，所以能够用很多年，这么算来也是比较合算的。5、首次备货费用包括购买常用物品及低值易耗品，吧台用各种咖啡豆、奶、茶、水果、冰淇淋等的费用。大约1000元6、开业费用开业费用主要包括以下几种。(1)营业执照办理费、登记费、保险费;预计3000元(2)营销广告费用;预计450元7、周转金开业初期，咖啡店要准备必须量的流动资金，主要用于咖啡店开业初期的正常运营。预计2000元共计： 120000+6000+5400+2250+450+600+300+1200+1200+480+400+550+1000+3000+450+2000=145280元第五部分：发展计划1、营业额计划那里的营业额是指咖啡店日常营业收入的多少。在拟定营业额目标时，必须要依据目前市场的状况，再思考到咖啡店的经营方向以及当前的物价情形，予以综合衡量。按照目前流动人口以及人们对咖啡的喜好预计每一天的营业额为400-800，根据淡旺季的不同可能上下浮动2、采购计划依据拟订的商品计划，实际展开采购作业时，为使采购资金得到有效运用以及商品构成达成平衡，务必针对设定的商品资料排定采购计划。透过营业额计划、商品计划与采购计划的确立，我们不难了解，一家咖啡店为了营业目标的达成，同时有效地完成商品构成与灵活地运用采购资金，各项基本的计划是不可或缺的。当一家咖啡店设定了营业计划、商品计划及采购计划之后，即可依照设定的采购金额进行商品的采购。经过进货手续检验、标价之后，即可写在菜单上。之后务必思考的事情，就是如何有效地将这些商品销售出去。3、人员计划为了到达设定的经营目标，经营者务必对人员的任用与工作的分派有一个明确的计划。有效利用人力资源，开展人员培训，都是我们务必思考的。4、经费计划经营经费的分派是管理的重点工作。通常能够将咖啡店经营经费分为人事类费用(薪资、伙食费、奖金等)、设备类费用(修缮费、折旧、租金等)、维持类费用(水电费、消耗品费、事务费、杂费等)和营业类费用(广告宣传费、包装费、营业税等)。还能够依其性质划分成固定费用与变动费用。我们要针对过去的实际业绩设定可能增加的经费幅度。5、财务计划财务计划中的损益计划最能反映全店的经营成果。咖啡店经营者在营运资金的收支上要进行控制，以便做到经营资金合理的调派与运用。总之，以上所列的六项基本计划(营业额、商品采购、销售促进、人员、经费、财务)是咖啡店管理不可或缺的。当然，有一些咖啡店为求管理上更深入，也能够配合工作实际需要制订一些其他辅助性计划。第六部分：市场分析2019-2021年中国咖啡市场经历了高速增长的阶段，在此期间咖啡市场总体销售的复合增长率到达了17%;高速增长的市场为咖啡生产企业带给了广阔的市场空间，国外咖啡生产企业如雀巢、卡夫、ucc等企业纷纷加大了在中国的投资力度，为争取未来中国咖啡市场的领先地位打下了良好的基础。咖啡饮料主要是指速溶咖啡和灌装即饮咖啡两大类咖啡饮品;在速溶咖啡方面，2018-2021年间中国速溶咖啡市场规模年均增长率到达16%，显示出还处于成长阶段的中国速溶咖啡市场的高增长性和投资空间;在灌装即饮咖啡方面，