企业如何做好合规管理

企业如何做好合规管理主讲人：XXX第一页，共157页。第二页，共157页。中国式过马路第三页，共157页。哪些是企业合规问题？企业哪些情况下涉及合规？第四页，共157页。合“规”企业外部法律规定职业操守道德规范企业内部规章制度第五页，共157页。商业贿赂、舞弊“全球性”问题第六页，共157页。英国《2010年反贿赂法案》防止贿赂失职罪境内、境外美国《海外反腐败法》旨在限制美国公司贿赂外国官员《联合国反腐败公约》涵盖国内贿赂、国外贿赂、侵吞、权势交易、隐瞒腐败收益等行为经合组织《打击国际商业交易中行贿外国公职人员行为》目前最有效的国际公约国际商会《反腐败指引》鼓励企业将商业规范纳入商业合同第七页，共157页。如葛洲坝集团、湖南建设集团、中国水利电力对外公司无投标资格，禁止其参与由该行自主的所有项目中国有44家1999年起，世界银行“黑名单”第八页，共157页。“一颗种子永远战胜不了孕育它的土地”第九页，共157页。国内立法环境《刑法》的单位犯罪新《反不正当竞争法》《网络安全法》体系《监察法》制度第十页，共157页。刑法－单位犯罪第十一页，共157页。罪名增多法网更大第十二页，共157页。法网更密兜底条款口袋罪名第十三页，共157页。实例口碑公司案第十四页，共157页。第十五页，共157页。法网更大法网更密法网更严第十六页，共157页。法网更严是不是好事？第十七页，共157页。创新和犯罪的边界在哪里？创新和违法的边界在哪里？第十八页，共157页。修订《监察法》第十九页，共157页。贿赂是对偶型犯罪国家重视“合规性”倒逼企业合规第二十页，共157页。《反不正当竞争法》2017年11月4日通过第二十一页，共157页。NO山寨行为商业贿赂商业宣传商业诋毁第二十二页，共157页。采取了保密措施商业价值不为公众所知悉措施性秘密性价值性商业秘密第二十三页，共157页。有奖销售第二十四页，共157页。《网络安全法》网络安全用户信息第二十五页，共157页。信息收集用户同意要认证后台实名要告知使用信息要合法信息“出入”看约定不明情况企业怎么做第二十六页，共157页。实例金融公司员工倒卖万条公民个人信息案东城法院首例侵犯公民个人信息案第二十七页，共157页。企业内部合规最大挑战权利诱惑第二十八页，共157页。八项权利重灾区审核权市场与客服销售权人事权采购权放行权计量权财务权拥有关键信息第二十九页，共157页。权利内容清单审核权常见有37种表现形式第三十页，共157页。采购权常见有39种表现形式权利内容清单第三十一页，共157页。人事权常见有9种表现形式权利内容清单第三十二页，共157页。市场与客服销售权常见有13种表现形式权利内容清单第三十三页，共157页。放行权常见有14种表现形式权利内容清单、第三十四页，共157页。计量权常见有38种表现形式权利内容清单第三十五页，共157页。财务权常见有94种表现形式权利内容清单第三十六页，共157页。拥有关键信息权常见有7种表现形式权利内容清单第三十七页，共157页。审批式信息交换式业务技术型吃拿卡要型四种性质腐败不合规第三十八页，共157页。五步走合规管理措施嵌入企业管理避免两张皮第三十九页，共157页。第一步制作业务流程图第四十页，共157页。第四十一页，共157页。识别分布的权力第二步第四十二页，共157页。第四十三页，共157页。描述现有制度规定第三步第四十四页，共157页。第四十五页，共157页。评估有效性确定风险点第四步第四十六页，共157页。第四十七页，共157页。确定具体合规内容第四步第四十八页，共157页。第四十九页，共157页。合规体系建立企业自己的第五十页，共157页。人员技术制度三大关键支柱第五十一页，共157页。合规体系九要素治理领导力风险评估尽职调查标准政策程序培训沟通员工报告案件管理与调查测试监控持续改进第三方合规第五十二页，共157页。建立步骤流程执行目标功能职责架构政策制定第五十三页，共157页。目标功能第五十四页，共157页。管控实效平衡效率建设合规体系的目标第五十五页，共157页。合规体系的功能风险预控合规文化违规查处第五十六页，共157页。全面考虑最大化实现三大功能第五十七页，共157页。建立步骤流程执行目标功能职责架构政策制定第五十八页，共157页。职责架构与政策制定第五十九页，共157页。职责架构与政策制定高层参与合规部门第六十页，共157页。股东会高级管理层高层参与第六十一页，共157页。高层参与合规部门职责架构与政策制定第六十二页，共157页。法务部门负责多部门协作独立的合规部门体系合规部门第六十三页，共157页。首席合规官合规风险分析合规业务绩效职位设置薪酬相关负责其他合规官汇报工作专门独立的合规组织—设首席合规官西门子公司第六十四页，共157页。法务部门（负责）+多部门（协作）玫琳凯公司总部的合规部门制定整体策略整体管理项目的落实制定项目执行流程和工具制定项目架构子公司合规部门/合规人员具体的项目落实、结合当地的法律法规制定具体的政策或行动计划与子公司业务部门沟通协作、实现项目目标。第六十五页，共157页。合规部门的职能合规培训与文化建设1第六十六页，共157页。合规体系的建制2合规部门的职能第六十七页，共157页。合规审核与流程管控3合规部门的职能第六十八页，共157页。违规查处4合规部门的职能第六十九页，共157页。合规部门的职能合规培训与文化建设1第七十页，共157页。实例SIEMENS合规培训与文化建设西门子的第七十一页，共157页。高层带头1全员参与2塑造理念3激励与约束4合规文化建设怎么做？第七十二页，共157页。合规体系的建制2合规部门的职能第七十三页，共157页。实例合规体系的建制的中国移动通信CHINAMOBILE第七十四页，共157页。合规体系建制重点董事会和高级管理层作为首要控制层面1第七十五页，共157页。合规体系建制重点以合规纲领性文件为统领进行大规模的制度汇编整理工作2第七十六页，共157页。合规体系建制重点提前预防和提示合规风险3第七十七页，共157页。合规体系建制重点明确各个的岗位责任和尽责义务制定《整体合规手册》关注合规管理要求的有效执行4第七十八页，共157页。合规审核与流程管控3合规部门的职能第七十九页，共157页。如何进行合规审核与流程管控第八十页，共157页。合规审核内部制度文件第八十一页，共157页。合规审核敏感业务活动第八十二页，共157页。合规审核高风险交易第八十三页，共157页。合规审核外包业务第八十四页，共157页。合规审核内部制度文件第八十五页，共157页。内部制度内容的合规性1第八十六页，共157页。内部制度内容的一致性2第八十七页，共157页。内部制度制定程序的合规性3第八十八页，共157页。内部制度对企业合规管理体系的影响4第八十九页，共157页。内部制度制定程序不合规怎么办第九十页，共157页。梳理规章制度核实文件及时完善第九十一页，共157页。合规审核审什么第九十二页，共157页。项目审核对法律法规的合规1第九十三页，共157页。对公司运营规则的合规项目审核2第九十四页，共157页。如何进行合规审核与流程管控第九十五页，共157页。实务流程管控定期审核1第九十六页，共157页。实务流程管控定制化的培训2第九十七页，共157页。实务流程管控报告沟通3第九十八页，共157页。实务流程管控记录4第九十九页，共157页。违规查处4合规部门的职能第一百页，共157页。1、独立性2、较高的管理权限和汇报层级3、较强的法律职业属性合规部门设置要素第一百零一页，共157页。合规部门设置要素独立性正式地位全面负责企业合规风险管理避免职责利益冲突能够获取信息并能接触相关人员独立于业务和财务部门独立预算管理科学的激励考核机制第一百零二页，共157页。合规部门缺乏独立性会有什么后果第一百零三页，共157页。合规部门设置要素较高的管理权限、汇报层级政策制定内部调查工作流程执行需要第一百零四页，共157页。为什么合规部门需要有较高的管理权限和汇报层级第一百零五页，共157页。实例SIEMENS没有机会西门子合规管理办公室2002年公司内部合规系统存在重大管理漏洞报告提交管理董事会审议第一百零六页，共157页。合规部门设置要素具备较强的法律职业属性流程设立内部调查、违纪惩处规范制定需要第一百零七页，共157页。建立步骤流程执行目标功能职责架构政策制定第一百零八页，共157页。流程执行第一百零九页，共157页。流程执行事前防范事中监察事后应对第一百一十页，共157页。项目风险评估1实务事前防范第一百一十一页，共157页。合作方及第三方的合规性调查2实务事前防范第一百一十二页，共157页。员工合规培训3实务事前防范第一百一十三页，共157页。实例SIEMENS业务部门的首席执行官其他核心职能部门的管理人员其他核心职能部门所属的合规官研讨考虑评估风险发生的几率和影响制定措施明确职责经营战略相关指标内部审计报告合规案件第一百一十四页，共157页。设置举报渠道1实务事中监察第一百一十五页，共157页。进行合规调查2事中监察实务第一百一十六页，共157页。合规控制3事中监察实务第一百一十七页，共157页。监控与合规审查4事中监察实务第一百一十八页，共157页。合规审计5事中监察实务第一百一十九页，共157页。完善的举报机制1实务事后应对第一百二十页，共157页。专业的内部调查机制2实务事后应对第一百二十一页，共157页。惩处机制3实务事后应对第一百二十二页，共157页。奖励机制4事后应对实务第一百二十三页，共157页。有效的合规制度特点有效的合规政策体系的特点“接地气”全面、系统简明、可执行第一百二十四页，共157页。有效的合规政策体系的特点1“接地气”第一百二十五页，共157页。有效的合规政策体系的特点2全面、系统第一百二十六页，共157页。有效的合规政策体系的特点3简明、可执行第一百二十七页，共157页。企业如何开展合法有效的内部调查？第一百二十八页，共157页。伪造费用支出套取公司现金报销1实务企业常见舞弊行为第一百二十九页，共157页。收取第三方贿赂为其谋得交易机会2实务企业常见舞弊行为第一百三十页，共157页。通过虚构交易、虚增交易金额等套取公司资金3实务企业常见舞弊行为第一百三十一页，共157页。利用其实际控制的公司实施资本运作4实务企业常见舞弊行为第一百三十二页，共157页。证据问题程序问题内部调查中的法律问题第一百三十三页，共157页。刑事民事证据内部调查中的法律问题第一百三十四页，共157页。调取电子证据1实务证据第一百三十五页，共157页。调取电子证据可否对员工电脑中的文件取证？证据实务第一百三十六页，共157页。调取录音证据2证据实务第一百三十七页，共157页。调取录音证据违法取证搜集的录音证据能否使用？证据实务第一百三十八页，共157页。制作访谈笔录3证据实务第一百三十九页，共157页。制作访谈笔录公司的单方访谈笔录，能否作为证据使用？证据实务第一百四十页，共157页。其他民事证据4证据实务第一百四十一页，共157页。刑事犯罪的内部调查公司证据需证明达到立案标准实务第一百四十二页，共157页。刑事犯罪的内部调查1公司对发生犯罪负有举证责任实务第一百四十三页，共157页。刑事犯罪