担保机构的风险管理审计

担保机构的风险管理审计第1页/共36页2023/4/102本次交流的主要内容中小企业概况担保业概况市场营销风险管理瀚华实践银担合作第2页/共36页2023/4/103一、中小企业概况第3页/共36页2023/4/104一、中小企业概况（一）中小企业划分标准行业名称指标名称单位大型中型小型工业企业从业人员数销售额资产总额人万元万元2,000及以上30,000及以上40,000及以上300-2,000以下3,000-30,000以下4,000-40,000以下300以下3,000以下4,000以下建筑业企业从业人员数销售额资产总额人万元万元3,000及以上30,000及以上40,000及以上600-3,000以下3,000-30,000以下4,000-40,000以下600以下3,000以下4,000以下批发业企业从业人员数销售额人万元200及以上30,000及以上100-200以下3,000-30,000以下100以下3,000以下零售业企业从业人员数销售额人万元500及以上15,000及以上100-500以下1,000-15,000以下100以下1,000以下交通运输业企业从业人员数销售额人万元3,000及以上30,000及以上500-3,000以下3,000-30,000以下500以下3,000以下邮政业企业从业人员数销售额人万元1,000及以上30,000及以上400-1000以下3,000-30,000以下400以下3,000以下住宿餐饮业企业从业人员数销售额人万元800及以上1,5000及以上400-800以下3,000-15,000以下400以下3,000以下注：资料来源于国经委印发的《中小企业标准暂行规定》（2003）143号第4页/共36页2023/4/105（二）中小企业现状一、中小企业概况

中小企业497万家占全国企业数量的99%

产值占GDP的60%

利税占50%

就业岗位大于75%

贷款余额2.68万亿元，占比仅11.21%注：资料来源于国家发改委2006年数据第5页/共36页2023/4/106二、信用担保业概况第6页/共36页2023/4/107（一）产生背景

成长性好却信用不足，融资难信贷管制，倾向成熟企业分业经营，不可能大而全外部信用增级专注于中小企业填补金融服务空白金融业传统银行中小企业信用担保业现象需求必然二、信用担保业概况第7页/共36页2023/4/108（二）政策法规依据1992年，我国确立社会主义市场经济体制1993年，经国务院特批成立中国经济技术担保有限公司1995年，人大常委会《中华人民共和国担保法》1999年，国家经贸委《中小企业信用担保体系试点的指导意见》2001年，财政部《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》2003年，人大常委会《中华人民共和国中小企业促进法》2005年，国务院《鼓励支持和引导非公有经济发展的若干意见》2006年，国务院《关于加强中小企业信用担保体系建设的意见》2007年，财政部《金融企业会计准则》期待《中小企业信用担保机构管理暂行办法》颁布二、信用担保业概况第8页/共36页2023/4/109（三）性质与特点准金融业公共信用高风险行业次位性经济主体与企业之间互保链有本质区别二、信用担保业概况第9页/共36页2023/4/1010（四）典型模式

政策型政府型商业型混合型二、信用担保业概况第10页/共36页2023/4/1011（五）中小企业信用担保机构现状（全国）二、信用担保业概况担保机构类型数量（家）担保机构3366其中：政府全额出资688

政府参与出资629

商业性2049项目数量注册资本1243亿元累计担保企业38万家累计担保金额8051亿元06年担保收入258亿元注：资料来源于国家发改委2006年底数据第11页/共36页2023/4/1012（七）发展现状与认识二、信用担保业概况机构发展迅猛，充满活力，但良莠不齐解决中小企业融资难发挥了积极作用综合实力弱，放大倍数低，风险承担能力弱行业自律性差，运作不规范，美誉度不高两极分化明显，市场化运作成为主流银担关系将趋于协调，但长期稳定性较差优秀担保公司未来将面临围绕金融业发展的各种良好机遇第12页/共36页2023/4/1013三、市场营销第13页/共36页2023/4/1014优势产业链中小物流企业小企业主贷款工程及贸易履约诉讼保全三、市场营销（一）市场定位第14页/共36页2023/4/1015过程比结果重要策略比产品重要需求永远是第一位的没有需求要创造需求智慧创造价值只有夕阳的企业，没有夕阳的行业（二）营销理念三、市场营销第15页/共36页2023/4/1016（三）营销策略共赢营销知识营销成功的营销组合营销方案互动营销文化营销创新操作模式三、市场营销第16页/共36页2023/4/1017所有权与经营权人员激励与约束机制流程设计与机构设置考核指标（四）公司治理与考核体系三、市场营销第17页/共36页2023/4/1018四、风险管理四、风险管理第18页/共36页2023/4/1019（一）风险理念（之一）坚持风险第一的理念四、风险管理第19页/共36页2023/4/1020（一）风险理念（之二）动态的可转化的可控的风险风险管理水平决定担保业发展水平四、风险管理理论风险和实质风险有本质的区别第20页/共36页2023/4/1021谨慎选择退出策略多数情况下加法才是化解风险的良方典当做法不能体现管理中小企业的专业水准（一）风险理念（之三）四、风险管理第21页/共36页2023/4/1022（二）风险管理实践业务结构宜少不宜多市场渠道宜窄不宜宽担保额度宜小不宜大担保期限宜短不宜长发展初期宜稳不宜快四、风险管理第22页/共36页2023/4/1023（三）风险的核心原则生产企业关键是判断其成长性商贸企业关键是控制过程客户管理关键是七分选三分管保前调查关键是真实性调查软信息重于硬信息判断经营管理团队比分析企业重要注重分析企业的商业模式四、风险管理第23页/共36页2023/4/1024（四）特别关注的风险种类运营风险舆论风险时间风险四、风险管理第24页/共36页2023/4/1025五、瀚华实践第25页/共36页2023/4/1026（一）关于瀚华成立于2004年7月由民营资本进入、完全商业化运作注册资金人民币2亿元，全部为货币资金

五、瀚华实践第26页/共36页2023/4/1027（二）已开展的业务种类四大系列产品20个业务品种资产管理投资投行担保理财五、瀚华实践第27页/共36页2023/4/1028（三）运营业绩项目2004年（3个月）2005年2006年2007年注册资金（万元）10000100002000020000当年担保额（万元）2100074000118000130000当年累计收入（万元）800240039005200代偿额0000五、瀚华实践第28页/共36页2023/4/1029（四）前五年业务目标及措施五年累计担保额100亿元赔付履行率100%收入损失率5%以内累计实现税前利润1.5亿元完善激励约束机制资本金目标5亿元提高风险控制能力五、瀚华实践第29页/共36页2023/4/1030（五）未来之路专注为中小企业提供一揽子金融服务的一流信用服务运营商五、瀚华实践第30页/共36页2023/4/1031六、银担合作第31页/共36页2023/4/1032

六、银担合作（一）银行的“替补”金融平台委托贷款股权投资不良资产清收优良资产管理第32页/共36页2023/4/1033

（二）开发中小企业金融市场的最佳伙伴资源共享信息共享信用互补产品联合研发六、银担合作第33页/共36页