酒店财务部物料报损规定

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档酒店财务部物料报损规定内容：部门：生效日期：批准：目的：对酒店物料报损进行严格程序控制，明确各部门对存货的管理责任程序：1.损耗报告分类1.1《固定资产处理申请表》（表格ACF032）处理固定资产时使用，按照《固定资产处理与报废》办理。1.2《餐饮部破损报告》（表格ACF015）处理经营用具之报损时使用。1.3《报损单》（ACF014）处理以上1.1与1.2项以外的其他物品之报损时使用。2.损耗原因与处理方法各种物品的破损或变坏，按以上1.1与1.3项之分类提交相应的损耗报告，损耗报告上均须说明损耗原因；餐饮经营用具采用半个月报损一次的方法，由管事部主管负责在规定时间内编制破损报告。根据以下损耗原因决定处理方式:2.1供应商责任属供应商责任者不需报损，按《退货操作规程》进行退货处理。2.2内部人为因素因酒店员工违反工作守则或恶意破坏者,按情节轻重追究其经济责任及给予纪律处分，另由部门经理填具相应之损耗报告，提交财务总监与总经理审批后转交财务总监与总经理审批后转财务部作账目处理。不可抗力与自然损耗由部门经理提交损耗报告，详细报损原因及损失情形，如属固定资产（不包括经营用具）之损耗,须先通过工程部检查损坏程度并评估维修的经济与技术可行性，呈财务总监与总经理审批后办理。3.实物验证与处理程序除固定资产（不包括经营用具）之报损由工程部作实物验证外，其他物料之报损均由成本部实物验证后在损耗报告上签署证实。损耗报告须经财务总监审批后才有效。审批后由成本控制主管负责作现场监督部门将废品清理。清理后，废品如属仓库存货，仓管员根据损耗报告在《存货卡》（表格ACF004）或账卡上扣除，更新存货余额。3.5各种损耗报告均为一式两份，完成以上程序后，由成本部留存一份作核算处理，另一份作部门存档。3.6凡财物搬离酒店范围均须办理出门批准、登记工作。4.重要事项凡未经报损程序审批者，任何员工不得对酒店财物作擅自处理，否则按情节轻重追究其经济责任及给予纪律处分。每天下午3时前填具《每日购货表》（表格ACF003），由行政总厨审批后交采购部执行。各种饮品均存于饮品库中，由使用部门按照用量向仓库申领，存货之补充按2.2《库存物品之补充》程序请购。固定资产项目与经营用具如请购额在当期预算内者,由部门经理填具《请购单》报财务总监批准后，交采购部执行，如请购项目为更新现有已损坏设备者，须同时提提交已获核准之《固定资产处理申请表》（表格ACF032）方予办理。请购形式厨房每天所需的鲜活食品以《每日购货表》形式申请；中餐厅零点海鲜采用供应商现场养殖，应中餐厅客人零点要求即时供应的办法，海鲜的验收由厨房主管人员负责，经帐台收款员审核，一同在《海鲜领用单》（表格ACF016）上签字认同。3.2除3.1以外的其他采购申请均以《请购单》形式进行。3.3为了准确执行采购工作，《请购单》必须清楚填写下列各项：物品之名称、规格及品牌等计量单位与数量急用物品须盖上“急件”印章并注明要求到货日期使用部门注意由提交请购单至实际到货日，期间还需通过挑选供应商、议价、审批与运输等过程，故应提早计划申请，以免造成断货。4.《请购单》之复核采购部收到使用部门之请购单后，按以下程序复核：检查请购单是否已具备该使用部门经理之有效签名认可；检查请购量是否符合该物品之存量要求，过高或过低之请购量均应予以调整。5.选择供应商与价格比较除已核准的定点供应商外，采购部应选择三家符合采购规格、质量及服务要求之供应商进行比价，填在请购单上，由采购经理选定推介之供应商，提交财务总监及总经理审批。财务总监与总经理审批完成以上程序之请购单均由采购部提交财务总监及总经理审批后方可执行采购程序。审批后之请购单一式四份：采购部自留（白色）一份；交收货部（黄色）连同合同（如有的话），一份；交应付帐会计（兰色）一份；退还申请部门（粉色）一份。7.常用之补货方法操作补货方法，可根据以下3种方法之优缺点及适用性，注意酒店需要，选择合适的操作程序：—红线补货法：对每个物品设定最低库存量，当存货量接近最低库存量时，开出请购单，此方法适用所有物品请购。最低存货量=采购周期天数×每天平均消耗量×保险系数优点：直观、易操作缺点：易出现总体存量偏高。—月计划补货法：适用于固定供应商、固定品牌、包装，价格相对稳定，消耗量大且稳定的物品请购，按月计划一次申请，批准后，仓库根据库存情况通知采购部让供应商到货。优点：计划性强、方便采购、降低采购成本；缺点：为了供应安全而易发生计划偏大。—经验法：适用于存量较小或单价较高，受变动因素影响较大的物品请购，在请购时应充分利用酒店前期的数据、预测资料、使用部门反馈的信息及仓位条件等因素进行采购申请。优点：能保证供应；缺点：操作较为繁琐。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档酒店财务部现金解交规定内容：部门：生效日期：批准：目的：保证酒店所有的营业款解送均遵照安全的程序进行，以免发生不良事故。程序：1.出纳员营业款存入银行1.1每日现金出纳与银行出纳一起，收取前台和各营业点收银员上交的现金钱袋。在收取过程中一定要清点钱袋数量与“交包见证登记表”上的数量一致，然后逐一对名字、金额进行核对，确保无误，并会同收银主管或指定人在《交包见证登记表》（表格ACF040）上确认签字。1.2现金出纳与银行出纳将营业款监点后，填妥进账单，并与前台日审核对现金、支票、信用卡之总金额。1.3除银行休息日之外，现金出纳会同银行出纳每天要将营业款解交银行，或由银行派员上门银交。2．出纳员其他款项存入银行2.1各部门除营业款以外的现金交财务部，出纳员必须向交款部门索取交款报告并要有部门经理签字确认。2.2出纳员在交款报告上加盖收讫章后开收据给交款部门并填制交款单解交银行，不得坐支。注意事项：1.如现金出纳与银行出纳在收取钱袋时发现钱袋未封或被撕开、或钱袋与登记表有误，应立即报告收银主管、财务总监。在收银主管、财务总监在场的情况下清点钱袋，清点后在场人员都应在清点表上签字确认方可。2.现金出纳与银行出纳在收款途中，应直接去前台收款，收完款后直接回财务部，不得擅自离开。现金出纳与银行出纳一起清点现金和票据以核对“交款单”，如发现钱袋内所有现