第六章企业运营计划的编制

第六章企业运营计划的编制本章主要内容企业运营计划是根据市场需求和企业运营能力的限制，对一个生产运营系统的产出品种、产出速度、产出时间、劳动力和设备配置以及库存等问题预先进行的考虑和安排。制造业和服务业均需进行运营计划的编制。但由于制造业运营计划更加复杂，更具有典型性。本章以制造业运营计划为主，主要研究综合运营计划和主生产计划。1•企业运营计划与计划体系；企业综合运营计划的编制；企业主生产计划的编制。一、企业运营计划与计划体系企业里有各种各样的计划，这些计划是分层次的。对运营计划进行分层次研究，主要是为了更好地了解各级计划的特点、关系，以全面掌握企业运营计划体系。（一）企业计划分类体系根据不同的分类标准，可以有以下三种类型的划分。按时间分按计划的时间期限可以将企业计划分为长期计划、中期计划和短期计划三类。长期计划通常又称为战略计划，主要规定企业为实现长期目标的主要行动步骤、分期目标和重大措施。其时间跨度一般为1年以上，主要内容包括企业生产产品或服务的选择、企业规模的大小、企业的生产布局、企业设备投资决策等，它为中期计划定义了能力的限制。中期计划是长期计划的具体化，同时又是短期计划的依据，时间跨度一般为1年以内，通常称为年度计划或规定年度内的季度计划。中期计划与企业员工的数量、计划出产量、企业存货等有关，其为短期生产能力的决策定义了边界。编制中期计划时主要通过比较延长工作时间、增减员工数量、增加存货、转包合同等多种方案，从中选择效益最佳的方案。短期计划是长期计划和中期计划的具体落实，计划期为1个月或跨月计划。主要反映企业在短期内要完成的目标和任务，直接关系到企业每旬、每周、每日的生产或工作进度，内容更加具体。按计划的性质和作用范围划分可将计划划分为战略计划、战术计划和作业计划。战略计划与长期计划相对应，是关于企业整体对未来的筹划，主要规定企业未来的总体目标及企业在环境中的位置。它涉及到产品发展方向、生产发展规模、技术发展水平、新设施的建造等。战术计划是确定在现有资源条件下所从事的生产经营活动应该达到的目标，如产量、品种、产值和利润等，也称为中期计划。作业计划是企业日常生产经营的安排，与短期计划相对应。从战略计划到作业计划，计划期越来越短，计划的时间越来越细，覆盖的空间范围越来越小，计划内容越来越详细，计划中的不确定性越来越小。它们的特点具体如表6.1所示。表6.1不同层次计划的特点项目战略计划战术计划作业计划计划期长中短计划的时间单位粗（年）中（月、季）细（工作日、班次、小时、分）空间范围企业工车间、工段、班组详细程度高度综合综合详细不确定性高中低管理层次企业高层领导中层、部门领导低层、车间领导特点涉及资源获取资源利用日常活动处理（二）企业运营计划的框架从企业运营角度来看，生产战略计划及能力计划属于长期计划；综合运营计

划、主生产计划及物料需求计划属于中期计划，再往下延伸，制造业主要包括作业计划，服务业包括劳动力月计划和劳动力日计划，它们都属于短期计划。企业运营的框架见图6.1所示。说明：综合运营计划主要是对企业在未来较长一段时间内资源和需求之间的平衡所作的概括性设想。无论制造业还是服务业，两者的综合计划基本内容相同，只是制造业可以使用库存来缓和供需矛盾，而服务业不行。再往下延伸的计划，二者之间的差别就很大。战略计划长期运营能力计划综合运营计划主生产计划中期短期•牛.产作业计划劳动力月计划物料需求计划短期•牛.产作业计划劳动力月计划劳动力日计划图6.1 企业运营计划框架本章主要介绍综合运营计划和主生产计划。关于物料需求计划，由于其复杂性，放在下一章专门讨论。在制造业中，综合运营计划以后的生产计划过程可归纳如下:（1）依据已有的订单或预测的订货量编制主生产计划，该计划要为每张订单安排出产的时间和数量。（2）对主生产计划做粗生产能力平衡计划，估计设备、人力能否满足生产,主要供货商能否及时提供货物；然后作物料需求计划，该计划按照主生产计划的出产日程，将最终产品分解到零件，编制物料计划。（3）作业计划，是把每项具体的制造任务分配给每台机器，每条生产线，或者加工中心。

在服务业中，一旦综合运营计划制定后，计划人员的注意力就集中到每周甚至每天，按小时计划服务能力与顾客量之间的平衡。劳动力计划以小时为计划长度单位安排，要能随时为顾客提供服务。二、企业综合运营计划的编制企业综合运营计划是生产制造活动的前期工作，计划期的长短一般为一年，或者更短一些。在这段时间内，对企业决策者而言，市场需求往往难以准确预测，企业可能已得到部分订单，但还没有达到企业的生产能力，为了充分利用企业生产资源，企业就应该作一个计划，依据部分订单和市场预测的信息，在计划期长度内从整体上统一考虑生产资源的合理利用，以获得最佳效益。（一） 企业综合运营计划的概念企业综合运营计划（以下简称综合计划）又称生产大纲，它是对企业未来较长一段时间内资源和需求之间平衡所作的概括性设想。 它并不具体规定每一品种的生产数量、生产时间以及每一车间和人员的具体任务，而是根据企业所拥有的生产能力和需求预测对企业未来较长一段时间内的产出内容、 产出量、劳动力水平、库存投资等问题作出决策安排。（二） 综合计划编制的环境因素编制综合计划时，必须考虑环境因素对它的影响。一般说来，影响计划的环境因素可从内部与外部两方面探讨，具体可见图6.2。（一）适应外部环境因素变化的方法。一般认为，外部环境因素是综合计划人员不能直接控制的，但企业可以通过一些方法1、 调整价格与促销。在需求淡季，可以通过各种促销活动，降低价格等方式刺激需求；当销售旺季时，促销活动可以减少，价格也可以上涨，从而使公司提供的产品与服务的收益最大化。2、 引进补偿性产品。当存在较大的周期性需求波动时，企业可以引进补偿性产品。例如：对于生产剪草机的企业来说，可以同时生产一种补偿性产品（如铲雪机）来平衡生产系统需求（剪草机的夏季需求量大，秋冬季需求量小，铲雪机恰好与之相反） 。在服务行业也可采用这种方法，比如：饭店午餐、晚餐需求量大时可通过扩充早餐菜单以增大早餐的需求量。实施这种方法的关键是找到合适的补偿性产品， 它们既能充分使用现有人力、设备等资源，又可以使不同需求的峰、谷错开，使产出保持均衡。调节需求模式，影响、改变需求，调节对资源的不平衡要求来达到有效地、低成本地满足需求的目的。（二）改变内部环境因素，应对市场需求策略。编制综合计划时，企业往往将内部环境因素看作可调节变量，即将预测的市场需求视为给定条件，通过改变内部环境因素来对应市场需求。常用的应变策略有：追逐策略（C06208）、调整工作时间策略（C06209）、平衡策略（C06210）、转包（C06211）、混合策略（C06212）。追逐策略：通过新聘或解聘人员来适应需求变动。注意点：当人员来源充足，且主要是非熟练工人或半熟练工人时，采用这一方法是可行的。这种方法的成败取决于是否有一批容易培训的，可供雇佣的工人。但是，对于很多企业来说，符合其技能要求的人员来源是非常有限的， 并非什么时候想聘用什么时候就有。新工人需要加以培训，培训又需要时间，一个企业的培训设施能力也有限。此外，对于某些产业来说，解聘再聘是很平常的事，例如，旅游业，农场等，而对于很多企业来说，解雇工人很困难，或者说在特殊情况下才有可能。调整工作时间策略：通过加班或者减少工作时间来适应需求变动。注意点：此方法可保持工人数的稳定，但是，加班需要付出更高的工资，工人有时也不愿意加班太多，或长期加班。此外，加班过多还会导致生产率降低、质量下降等。平衡策略：通过改变库存水平来适应需求，在低需求或需求淡季时，增加库存水平，在高需求或需求旺季时动用库存。这种方法在制造业中常使用。注意点：它的优点是产出均衡，人员水平稳定，缺点是增加了库存成本，而且库存产品可能会陈旧。注意点：由于企业可能会失去对计划和质量的一部分控制， 所以管理实践中把大范围的转包视为高风险策略。转包：企业保持一个稳定的生产能力，不足部分，可以包给他厂生产。混合策略：用上述策略的混合形式来提供一个较优秀的综合计划。实际上混合策略往往更为有效，企业更广泛应用的也是混合策略。三、综合计划的编制方法（一）编制综合计划的优化方法编制综合计划的优化方法有多种，这里介绍三种常用的优化方法。1.反复试算法反复试算法是通过计算不同综合计划方案的成本，来从中选出最佳方案。由于它计算较少，简便易行，且易于理解，因此这种方法在管理实践中应用最广。反复试算法的运用具体见示例1。示例1:1.题目。某公司是家用电话机生产厂。现需制定 1〜6月的综合生产计划，有关信息列于表6.2、表6.3。并设想了三种可能计划：计划1:通过新聘或暂时解聘一些员工以满足各月的实际需求。（假设初始工人数等于第一月的需求数量）。计划2:1〜6月维持一个固定的劳动力水平（13人），变动库存，允许缺货。计划3:保持10名工人的劳动力水平，超过此水平的转包出去。试比较这三种计划策略的成本为多少。假设期初库存为 0，安全库存为0。表6.2 需求与工作天数1月2月3月4月5月6月总计需求预测量5006006508009008004250每月工作天数221921212220125表6.3 费用信息材料成本100元/件库存成本10元/件•月缺货损失20元/件•月转包费20元/件招聘与培训费50元/人解聘费用100元/人单位产品加工时间4小时/件正常人工成本12.50元/小时加班人工成本18.75元/小时2.分析过程计划1的分析:

1月2月3 月4 月5月6月成本合计（元）①生产需求量500 600 650800 900 800②所需生产时间（①X4小时/件）2000 2400 26003200 3600 3200③每月工作天数22 19 2121 22 20④每人每月工时（③X8小时/天）176 152 168168 176 160⑤所需人数（②/④）12 16 16 19 20 20⑥新增工人数0 4 0 3 1 0⑦招聘费（⑥X50元/人）0 200 0 150 50 0400⑧解聘人数0 0 00 0 0⑨解聘费（⑧X100元/人）0 0 00 0 00⑩正常人工费（②X12.5元/小时）250003000032500400004500040000212500（11）材料成本（①x100元/件）500006000065000 800009000080000425000成本总计（元）637900计划2的分析:1月2月3月4 月5月6月成本合计（元）①期初库存0 72-34-138-392 -720②每月工作天数22 19 212122 20③可用生产时间（②x8小时/天乂13人）228819762184218422882080④实际生产量（③/4小时/件）572494 546 546572520⑤需求预测量 500600 650 800900800⑥期末库存（①+④-⑤）+72-34 -138-392-720-1000⑦缺货损失0 6802760 7840144002000045680⑧库存费用720720⑨人工成本（③X12.5元/小时）286002470027300273002860026000162500⑩材料成本（④X100元/件）572004940054600546005720052000325000成本总计（元）533900计划3的分析:10个工人在6个月总共生产时间为：125天X8小时/天X10人=10000小时实际生产量为：10000/4=2500件所以转包数为：4250-2500=1750件转包费为：20元/件乂1750=35000元人工成本为：12.5元/小时X10000=125000元材料成本为：2500件X100元/件=250000元总成本为： 410000 元3•结论。反复试算法最后一步是比较各计划的总成本，选择一个最低总成本的计划。该示例中计划3为最佳计划。2•线形规划法线性规划是运筹学的一个最重要的分枝，理论上最完善，实际应用得最广泛。由于有成熟的计算机应用软件的支持，采用线性规划模型排运营计划，并非一件困难的事情。（1）线形规划法的模型。在综合计划中，用线性规划模型解决问题的思路是，在给定的线性目标函数和一系列线性约束条件下求出最优计划方案。 这样的线性规划模型可处理有大量变量和约束条件的问题，一般用单纯形表来解决。・ … —n IP"目标函数：maxZ=「（P-CJX1约束条件:

aX.兰b(K=1，2，3aX.兰bx0i式中：Xj—i产品的计划产量；aik—每生产一个i产品所需k种资源的数量；bk—第k种资源的拥有量；口—i产品的单价；c.—i产品的单位成本。线性规划法举例。案例2:线性规划法应用举例：某工厂在计划期内要安排生产I、n两种产品，这些产品分别需要在 A、B、CD四种不同的设备上加工。按工艺规定，产品I和n在各设备上所需要的加工台时数示于表 6.4中。已知各设备在计划期内有效台时数分别是 12、&16和12。该工厂每生产一件产品I可得利润2元，每生产一件产品n可得利润 3元。问应如何安排生产计划，才能得到利润最多？表6.4 单位产品消耗台时数\'设备ABCDI2140n2204求解过程.设XqX2分别表示在计划期内产品i和「的产量。因为设备 A的有效台时是12,所以在确定产品I和n的产量时，要考虑不能超出设备 A的有效台时数，即可用不等式表示为：类似地，设备BC、D也可得到下列不等式:@2X2_84x^164X2-12该工厂的目标是得到最大利润。若用Z该工厂的目标是得到最大利润。若用Z表示利润，则Z=Z=2Xj+3X2综上所述，该计划问题可归纳为:目标函数：Z=2目标函数：Z=2X1+3X2满足约束条件：厂2x®<12X"16X2兰12-X1，X2_0此问题可用单纯形表求解，具体如下:Cj230000XBCBX1X2X3X4X5X