理财规划师之二级理财规划师能力检测试卷B卷附答案

2023年理财规划师之二级理财规划师能力检测试卷B卷附答案单选题（共50题）1、下列四项中不属于政府教育资助项目的为()。A.特殊困难补助B.减免学费政策C.奖学金D.“绿色通道”政策【答案】C2、甲、乙、丙、丁共同出资设立了一有限责任公司，注册资本为50万元，下列说法错误的是()。A.因公司的经营规模较小，所以公司决定不设立董事会，由甲担任执行董事B.该公司的注册资本是符合规定的C.公司决定不设监事会，由乙和丙担任监事D.如果甲担任执行董事，还可以同时兼任监事【答案】D3、如果资产组合的系数为1.5，市场组合的期望收益率为12%，无风险收益率为4%，则该资产组合的期望收益率为()。A.10%B.12%C.16%D.18%【答案】C4、在收益率一标准差构成的坐标中，夏普指数就是()。A.连接证券组合与无风险资产的直线的斜率B.连接证券组合与无风险证券的直线的斜率C.证券组合所获得的高于市场的那部分风险溢价D.连接证券组合与最优风险证券组合的直线的斜率【答案】A5、在一个成熟的证券市场中，上市公司总是在股票价值与市场价格（）时，实施增发计划，而在股票价值被市场价格（）时实施回购计划。A.相当或被高估；低估B.完全相同；低估C.相当或被低估；高估D.完全相同；高估【答案】A6、下列()之间缔结婚姻关系是法律所允许的。A.三代以内的旁系血亲B.拟制直系血亲C.拟制旁系血亲D.直系姻亲【答案】C7、周建持有的某零息债券在到期日的价值为1000元，偿还期为25年，如果该债券的年收益率为15%，则其久期为()年。（计算过程保留小数点后两位）A.19.3B.16.7C.23.9D.25.0【答案】D8、继承开始的时间就是继承发生效力的时间，继承开始的时间应是()。A.继承人表示接受继承的时间B.被继承人死亡的时间C.遗产被确定的时间D.遗产分割的时间【答案】B9、关于国内生产总值(GDP)的说法错误的是()。A.GDP是一个市场价值的概念，各种最终产品的市场价值就是用这些最终产品的价格乘以相对应的产量然后加总B.GDP不包含中间产品价值C.GDP是计算期内生产的最终产品价值D.GDP属于存量而不是流量【答案】D10、就年轻客户而言，其投资规模受制于自身较低的投资能力，因此其投资与净资产比率也相对较低，一般在()左右就属正常。A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4【答案】B11、李某想选择遗嘱执行人，其不可以通过()方式确定。A.在遗嘱中指定遗嘱执行人B.由李某生前聘请，不需任何证明C.由法定继承人担任遗嘱执行人D.指定的专业机构和专业人士充当遗嘱执行人【答案】B12、在个人理财从业人员销售理财产品的环节中，开发客户的首要环节是()。A.客户回访B.向客户销售产品C.向客户推介产品D.选择目标客户【答案】D13、济周期的某个时期，产出、价格、利率、就业不断上升，直至某个高峰，说明经济运行处于()阶段。A.繁荣B.萧条C.衰退D.复苏【答案】A14、代理人为()的利益行使代理权。A.被代理人B.自己C.代理人所在的机构D.被告【答案】A15、如果某股票的β值为0.6，市场组合预期收益率为15%，无风险利率为5%时，该股票的期望收益率为()。A.11.0%B.8.0%C.14.0%D.0.56%【答案】A16、下列选项中，()不是婚姻成立的实质要件。A.当事人须达到法定婚龄B.双方须有结婚的自愿意向C.须无禁止结婚的疾病D.双方必须存在婚约【答案】D17、2005年后我国的基本养老保险制度进一步完善，与以前的基本养老保险制度相比，不同.的是()。A.城镇各类企业职工都要参加企业职工基本养老保险B.个人要按照缴费工资的80缴纳基本养老保险费C.灵活就业人员不强制参加企业职工基本养老保险D.一般企业要按照缴费工资的20%缴纳基本养老保险费【答案】A18、接上题，如果刘先生的合伙人既不同意刘先生退伙或转让，也不行使优先购买权，则()。A.刘女士无法分得合伙企业财产B.默认刘先生可以退伙C.默认刘先生可以出售合伙份额D.默认刘女士取得合伙人地位【答案】D19、甲在外工作意外死亡，留下价值3万元的财产，下列人员中，()不可以取得遗产。A.甲的妻子B.甲的父母C.甲的女儿D.和甲一起生活近10年，并由甲供养的岳父岳母【答案】D20、某客户购买了一款看涨期权，如果标的资产市价高于行权价格，则该期权处于()状态。A.实值B.价外C.虚值D.平值【答案】A21、王某预计退休后能够生存25年，退休后每年年初从退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。如果退休基金的投资回报率为3%，为了满足退休后的生活需要，王某应该准备()元退休基金。A.720000B.717405.50C.717415.6D.727421.68【答案】C22、某人驾车出游，未系好安全带，途中发生车祸，造成损失，其中风险因素是指()。A.驾车出游B.未系好安全带C.发生车祸D.造成损失【答案】B23、甲和乙登记结婚后买了一套房子，房产证上载明了两人的财产份额分别是30%和70%，后来甲乙之间感情发生变故，经常吵架，最终二人协商离婚，但是对于房子如何分割始终无法达成协议，根据规定，你认为该房屋应当()。A.夫妻均分B.双方应当协商确定C.按照房产证上约定的比例进行分割D.由法院确认分割的方法【答案】C24、某投资者以每份920元认购了面值1000元、票面利率6%，每年付息的5年期债券，一年后，到期收益率变为7%，则该投资者的持有期收益率为()。A.7%B.11.54%C.8%D.10.26%【答案】B25、2013年3月，吕总欲为其公司的20名员工发放上一年度的年终奖，平均每人18012元。公司为员工代扣代缴个人所得税。该20名员工每人应就其取得的奖金缴纳个人所得税，因为调整奖金方案，每个员工为此多获得的税后收入为()元。A.956.2B.1156.2C.1144.2D.1256.2【答案】C26、关于理财目标的确定原则说法错误的是()。A.理财目标需要遵守客户意愿B.以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨C.理财目标必须具有现实性D.理财目标要具体明确【答案】A27、“选择”是理财规划师在制定职业规划过程中的重要步骤。下列不属于“选择”步骤的是()。A.要在你所感兴趣的领域选择职业B.搜集公司的信息C.研究人才市场D.通过面谈搜集信息【答案】B28、甲与乙订立合同，规定甲应于2007年8月1日交货，乙应于同年8月7日付款，7月底，甲发现乙财产状况恶化，无支付贷款的能力，并有确切证据，遂提出终止合同，但乙未允。基于上述因素，甲于8月1日未按约定交货。依据合同法原理，下列表述正确的是()。A.甲有权不按合同约定交换，除非乙提供了相应的担保B.甲无权不按合同约定交换，但可以要求乙提供相应的担保C.甲无权不按合同约定交换，但可以仅先交付部分货物D.甲应按合同约定交换，但乙不支付货款可追究其违约责任【答案】D29、股票作为一种金融工具，体现了货币的()功能。A.交换媒介B.价值尺度C.储藏手段D.延期支付【答案】D30、由委托人和受托人签订信托合同，委托人将财产转入受托人信托账户，由受托人依约管理运用，定期或不定期给付信托财产于受益人，作为其养护、教育及创业之用，以确保其未来生活的信托属于()。A.子女保障信托B.养老保障信托C.遗产管理信托D.婚姻家庭信托【答案】A31、下列属于免征个人所得税的项目是()。A.股息红利所得B.股票转让所得C.退休人员的再任职期间的工资薪金所得D.买卖有价证券（不含股票）的所得【答案】B32、在财务安全的模式下，收入曲线应在支出曲线的()。A.上方B.下方C.左方D.右方【答案】A33、2009年周先生每月税前收入12000元，需缴纳10%的三险一金。每月生活日常支出5000元。房贷支出3000元，周先生现有活期存款6万元，定期存款30万元，国债10万元，股票20万元，房贷余额15万元。A.107920B.112980C.127380D.144000【答案】B34、郑小姐为价值20万元的家电投保了财产保险，保险金额为30万元，不久前，郑小姐的家电遭受损失10万元，则保险公司应该赔偿（）。A.2.5B.5C.10D.20【答案】C35、杜邦财务分析体系(简称杜邦体系)是利用各财务指标间的内在关系.对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价的方法。在杜邦分析体系中，假设其他情况相同，下列说法中错误的是()。A.权益乘数大则财务风险大B.权益乘数大则权益净利率大C.权益乘数=1/(1-资产负债率)D.权益乘数大则资产净利率大【答案】D36、()是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。A.标准差B.期望收益率C.方差D.协方差【答案】C37、关于信托财产的说法不正确的是()。A.信托财产可以是基金B.信托财产可以是委托人的某项知识产权C.信托财产一定要是委托人的合法财产D.信托成立后，信托财产的所有权仍属于委托人，只是受益权发生了转移【答案】D38、李先生计划10年后账户余额为20万元，以7%的年投资收益率计算，在按季复利的状态下李先生每月初需要往账户中存()元。A.1151.4B.1200.8C.1325.6D.1345.9【答案】A39、目前，我国社会养老保险基金采用的筹资模式为()。A.现收现付式B.完全基金式C.部分基金式D.强制储蓄式【答案】C40、为了解决超额累进税费计算复杂的问题，累进税率表中一般规定有()。A.平均税率B.固定税额C.速算扣除数D.成本利润率【答案】C41、计算个体工商户生产经营所得的应纳税所得额时，不允许扣除的项目是()。A.以经营租赁方式租入固定资产的费用B.采购原材料的成本C.缴纳的营业税税金D.个体工商户业主每月领取的工资【答案】D42、()是被动管理基金的理念。A.市场是有效的B.证券投资信托C.股权投资信托D.权益投资信托【答案】D43、我们通常把()叫做货币的对外价值。A.利率B.货币增长速度C.汇率D.货币升值【答案】C44、理财规划师在了解客户的购房需求后，应帮助其确定购房目标，购房的目标不包括（）。A.计划购房的时间B.希望的居住面积C.届时房价D.房屋未来的增值能力【答案】D45、不满()的未成年人是无民事行为能力人。A.9周岁B.10周岁C.11周岁D.12周岁【答案】B46、在养老保险基金的资金管理上，养老保险基金实行()管理，即养老保险计划的缴费收入要纳人财政专户存储，支出要专款专用，并要经过严格的审批程序。A.现收现付制B.完全基金式C.部分基金式D.收支两条线【答案】D47、当发生()时，监护关系发生相对终止。A.被监护人已经成年而且具有完全民事行为能力B.被监护人死亡或宣告死亡；如果被监护人未死亡而归来，此期间又没有终止监护的其他原因时，监护人应继续履行监护职责C.被监护人被他人收养D.监护人死亡而使该监护人的监护职务终止【答案】D48、劳动关系的补偿金属于()。A.婚姻共有财产B.婚前个人财产C.婚姻特有财产D.结婚8年后为夫妻共同财产【答案】C49、如果企业速动比率很小，说明企业()。A.流动资产占用过多B.短期偿债能力很强C.短期偿债风险很大D.资产流动能力很强【答案】C50、购房者与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，需要按借款额的()缴纳印花税。A.0.05%B.0.01%C.0.005%D.0.001%【答案】C多选题（共30题）1、理财规划师在与客户进行语言交流时应注意()。A.词语的特定意思B.不要使用“保证”等词C.在介绍所在机构时，不得有直接或间接贬损其他机构的词语D.避免主观臆断E.语速和长度【答案】ABCD2、信托投资公司是一种以受托人的身份代人理财的金融机构，其主要业务包括A.代理保管B.金融租赁C.证券发行及投资D.金融咨询E.代理证券买卖【答案】ABCD3、银行间同业拆借利率一般是由市场决定的，随时受到供求关系的影响而发生变化。我国公布的银行间同业拆借利率品种包括()。A.隔夜、1周B.2周、1个月C.3个月、5个月D.9个月、1年E.半年、一年【答案】ABD4、下列选项中，反映个人（家庭）财务报表比率的指标有()。A.结余比率B.财务负担比率C.流动性比率D.清偿比率E.速动比率【答案】ABCD5、保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全包括以下内容()。A.是否有稳定、充足的收入B.个人是否有发展的潜力C.是否有适当、收益稳定的投资D.是否有额外的养老保障计划E.是否购买了适当的财产和人身保险【答案】ABCD6、超额累进税率通常用于()。A.流转税B.财产税C.遗产税D.个人所得税E.企业所得税【答案】BCD7、影响速动比率的因素有()。A.应收账款B.短期借款C.应收票据D.预收账款E.固定资产【答案】ABCD8、下列指标中()属于反映资产管理能力的指标。A.经营净现金比率B.资产负债率C.应收账款周转率D.固定资产周转率E.资产收益率【答案】CD9、民事法律关系的客体主要包括()。A.人B.物C.行为D.智力成果E.人身利益【答案】BCD10、投资者在进行投资时，面临诸多投资品的选择，但其收益与风险各不相同，而且并非所有的资产购买行为均属投资行为。下列属于投资行为的有()。A.购买股票B.购买债券C.购买彩票D.购买新家具E.储蓄存款【答案】AB11、财政制度“内在稳定器”的功能主要体现在()。A.税收的自动变化B.政府支出的自动变化C.农产品价格稳定制度D.抑制过度需求E.抑制过度消费【答案】ABC12、理财规划的原则包括()。A.整体规划B.提早规划C.现金保障优先D.风险管理优于追求收益E.消费、投资与收入相匹配【答案】ABCD13、宏观经济发展的总体目标一般包括：A.经济增长B.物价稳定C.国际收支D.充分就业E.国际收支平衡F.提高货币供应量【答案】ABD14、财务管理的原则包括()。A.资金合理配置原则B.收支积极平衡原则C.成本效益原则D.风险收益均衡原则E.利益关系协调原则【答案】ABCD15、国际收支平衡表中的平衡项目包括()。A.经常项目B.错误与遗漏项目C.分配的特别提款权D.官方储备项目E.单方面转移项目【答案】BD16、下列()的民事行为是可变更或可撤销的民事行为。A.重大误解B.违反法律C.显失公平D.以合法形式掩盖非法目的E.欺诈【答案】AC17、关于公证机关，下列表述正确的是()。A.公证机关是国家专门设立的、依法行使国家公证职权、代表国家办理公证事务、进行公证证明活动的司法证明机构B.公证机关具有独立的主体地位C.公证机关直接由国务院或者本地人民政府领导D.同其他行政机关一样，公证处上下级之间也是领导与被领导的关系E.公证处要接受司法机关的领导、管理和监督【答案】AB18、下列说法正确的有()。A.适度的通货膨胀有利于股票价格上扬B.增加财政补贴可以扩大社会总需求和刺激供给增加C.回购部分短期国债有利于股票价格上扬D.降低再贴现率有利于股票价格上扬E.提高法定存款准备金率有利于股票价格上扬【答案】ABCD19、利率之所以对国民经济活动发挥调节作用，是因为利率变动产生了()。A.成本效应B.收入效应C.流动性效应D.心理效应E.财富效应【答案】ACD20、货币乘数的大小，主要取决于()。A.法定存款准备金率的高低B.现金漏损率的多少C.存款利率水平的高低D.超额存款准备金率的高低E.定期存款准备金率的大小【答案】ABD21、个人所得税的纳税义务人可以分为居民纳税义务人和非居民纳税义务人，关于个人所得税纳税义务人的说法正确的有()。A.在中国境内有住所的个人为居民纳税义务人B.在中国境内无住所但在中国境内居住满一年的个人为居民纳税义务人C.在中国境内居住超过180天的个人为居民纳税义务人D.在中国境内无住所但在中国境内工作超过90日的个人为居民纳税义务人E.在中国境内有住所但是有一年以上不在中国境内工作的人为非居民纳税义务人【答案】AB22、货币的派生职能包括()。A.交换媒介B.储藏手段C.价值尺度D.延期支付E.经济调节【答案】BD23、企业的现金流量表通常包含()。A.经营活动现金流量B.筹资活动现金流量C.投资活动现金流量D.主营业务现金流量E.非主营业务现金流量【答案】ABC24、下