2023年三级理财规划师《理财规划基础》点睛提分卷（三）附详解

PAGEPAGE12023年三级理财规划师《理财规划基础》点睛提分卷（三）附详解一、单选题1.刘某作为医师刚刚开始执业，由于从事的治疗是新技术，受到客户质疑的可能性较大。刘某最需要的保险产品为()。A、普通医疗保险B、长期重大疾病保险C、产品责任保险D、职业责任保险答案：D解析：职业责任保险是承保从事各种专业技术工作的单位或个人因工作上的失误导致的损害赔偿责任风险的保险。如医生、律师、会计师、董事和经理人员适合购买职业责任保险。2.构成保险人禁止反言需要符合的条件不包括()。A、投保人有权更改合同内容B、投保人（被保险人）对该项陈述的合理依赖C、保险人一方，包括保险代理人，对一项重要事实的错误陈述D、如果该项陈述不具备法律约束力，将会给投保人（被保险人）造成危害或损害答案：A3.下列哪项不属于投保方必须告知的内容？()A、在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人B、保险人理应知道的常识C、保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保D、合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重要事实做如实回答答案：B解析：从理论上讲，投保方必须告知的内容有：①合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其风险有关的重要事实应如实回答；②在保险合同有效期内，若保险标的的风险程度增加，应及时通知保险人；③重复保险的投保人应将重复保险的有关情况告知保险人；④事故发生后应及时通知保险人；⑤保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保。4.个人商业住房贷款的申请条件中规定，自筹资金不低于总购房款的()。A、20%B、30%C、40%D、50%答案：C5.关于职业道德，下列说法中正确的是()。A、职业道德具有法律上的强制约束力B、职业道德规范是从法律责任的角度界定一个行业的执业标准C、职业道德规范的实行，是由国家机关依靠国家强制力来保证实施的D、职业道德是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则答案：D解析：A项，职业道德不是法律规范，因此不具有法律上的强制约束力；B项，职业道德规范并非从法律责任的角度界定一个行业的执业标准，而是通过行业自律机制确立一个行业的道德准则；C项，职业道德规范的实行，依靠的是从业人员的自觉和集体约束行为，不是由国家机关依靠国家强制力来保证实施的。6.王某接受回扣，单位欲查询王某的银行存款，可行的措施是()。A、通过诉讼程序查询B、到银行查询C、让银行冻结王某的存款D、让单位的检查部门没收王某的财产答案：A解析：除法律另有规定外，任何组织或个人都无权查询、冻结、没收公民的储蓄财产。7.汇率变动将受到很多因素的影响，下列说法中()是正确的。A、如果一国经济加速增长，将促使本国货币贬值B、利率调整对汇率没有影响C、本国发生通货膨胀，会促使本币升值D、本国发生国际收支顺差，本币将相对升值答案：D解析：影响汇率的因素有：①一国的经济增长速度，经济增长对汇率的影响是复杂的；②国际收支平衡的情况；③物价水平和通货膨胀水平的差异，如果一国的物价水平高，通货膨胀率就高，说明本币的购买力下降，会促使本币贬值；④利率水平的差异；⑤人们的心理预期。8.我国民法调整的是()的财产关系和人身关系。A、公民之间B、法人之间C、平等主体之间D、所有答案：C解析：民事法律关系是平等主体之间的社会关系。民法调整的社会关系以平等性为基本特征和根本属性，自然人、企业、事业单位、社会团体、国家机关甚至地方政府与国家最高权力机关作为民事主体时，其权利、义务地位都是平等的。9.冬天下雪高速公路上结冰，交通部门将会对高速公路实施必要的封路措施，因为路上结冰有可能导致风险事故，产生风险损失，关于风险损失的说法正确的是()。A、风险损失是必然发生的B、风险损失是预期的经济价值的减少C、风险损失只包括直接损失D、风险损失可以用货币来计量答案：D解析：风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失。风险损失通常是指可以用货币来计量的经济损失，它既包括风险事故发生时导致的直接损失，又包括由此引发的关联损失或间接损失。10.理财规划师在为客户提供教育保险购买建议时，需向客户说明()是教育保险无法达成的。A、有的保险可以分红B、强制储蓄功能C、保障功能D、随时变现且不受损失答案：D解析：教育保险具有强制储蓄的作用，保障性强。家长可以根据自己的预期来为孩子选择险种。买了保险以后，保费每个月强制缴纳，因而能够起到强制储蓄的作用，并且不可挪用。如果出现不时之需，可以将保单进行质押救急，但要切记保单质押后应在规定期限内偿还，否则保单可能失效，从而影响到教育金的支付。资料：胡先生的儿子即将上学，为了更好的保证儿子教育金的支付，他向理财规划师进行子女教育规划方面的咨询。请根据资料回答38～41题。11.下列关于现金规划概念的说法，错误的是()。A、现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常现金及现金等价物和短期融资的活动B、现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产C、短期需求可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足，预期的或者将来的需求则可以用手头的现金来满足D、现金规划既要使所拥有的资产具有一定的流动性，以满足个人或家庭支付日常家庭费用的需要，又要使流动性较强的资产保持一定的收益答案：C解析：短期需求可以用手头的现金来满足，预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。12.关于可保利益的性质，下列说法不正确的是()。A、可保利益是保险合同的客体B、可保利益是保险合同的主体C、可保利益并非保险合同的利益D、可保利益是保险合同生效的依据答案：B解析：可保利益是保险合同的客体。投保人和被保险人要求保险人予以保障的是其对保险标的的经济利益，保险合同保障的也是投保人对保险标的所具有的利益关系，即可保利益。13.如果广义货币的增长速度大于经济增长速度与通货膨胀率之和，我们就认为经济体存在()。A、流动性不足B、流动性过剩C、流动性适当D、流动性缺失答案：B解析：判断流动性过剩还是流动性不足，通常用广义货币的增长速度与经济增长的速度加上通货膨胀率之和进行对比。如果广义货币的增长速度大于经济增长的速度加上通货膨胀率之和，就认为存在流动性过剩；反之，称为流动性不足。14.关于复利现值，下列说法错误的是()。A、复利现值在理财计算中常见的应用包括确定现在应投入的投资金额B、整合未来跨时段理财目标，不用先将其折算为现值后就能相加，并且具有可比性C、零息债券的投资价值=面值（到期还本额）*复利现值系数（n，r）D、复利现值就是在给定投资期末期望获得的投资价值、一定投资报酬率和一定投资期限的条件下，以复利折现计算的投资期初所需投入金额答案：B解析：整合未来跨时段理财目标，需要先将其折算为现值后才能相加，才具有可比性。15.接上题，离婚后，小张可以分得()万元的房屋利益。A、OB、50C、60D、100答案：C解析：根据产权证上约定的权利分配，小张占60%，则可以分得60%*100=60（万元）。16.小高以自己的房屋为抵押向银行贷款。银行贷给他35万元，同时为抵押的房屋投保了35万元的1年期房屋火险。按照约定，贷款人半年后偿还了15万元。不久，该保险房屋发生重大火灾事故，则银行可以得到的赔偿金额是()万元。A、10B、15C、20D、30答案：C解析：保险补偿的一个基本限制条件是以被保险人的实际损失为限进行保险补偿，即当被保险人的财产遭受损失后，保险赔偿应以被保险人所遭受的实际损失为限。题目中银行实际损失为向小高贷款的总额35万元减已偿还的15万元，即20万元。17.接上题，基金有多种划分方式，其中既要获得当期收入，又要追求基金资产长期增值的基金是()。A、成长型基金B、收入型基金C、平衡型基金D、伞形基金答案：C解析：在财务指标上介于成长型和收入型股票之间的可称为平衡型股票，平衡型基金的投资目标是既要获得当期收入，又要追求基金资产的长期增值，适合于同时兼顾价值增长和获得收入两种目标的投资者。18.世界上少数亚非发展中国家实行强制储蓄养老保险模式。下列关于强制储蓄养老保险模式的说法不正确的是()。A、保险基金来自于国家、企业和劳动者三个方面B、要求企业和劳动者的投保费率较高C、实行这一模式的大多数国家效果并不理想，原因在于资金短缺，不能实现良性运行D、该模式必须在经济发展速度较快而水平也较高的情况下才能实行答案：A解析：在强制储蓄养老保险模式下，保险基金来自于企业和劳动者两个方面，国家不进行投保资助。19.关于保险合同的说法中，()是错误的。A、保险合同的基本条款在任何一份保险合同中都应当载明，是保险合同必须具备的条款B、保险合同的客体是保险标的本身C、保险合同的内容是保险合同当事人双方约定的权利和义务，通常以条文形式表现D、在保险合同中有广义的特约条款和狭义的特约条款之分答案：B解析：保险合同的客体是指保险法律关系的客体，即保险合同当事人权利义务所指向的对象。通常是被保险人对其财产或者生命、健康所享有的利益，即保险利益，所以保险利益是保险合同当事人的权利义务所指向的对象，是保险合同的客体。20.理财规划服务合同的客体是()。A、理财规划方案书B、理财规划师C、客户D、理财规划师制定理财规划的行为答案：D解析：民事法律关系的客体是指民事权利和民事义务所共同指向的对象。在理财规划服务合同中，客体就是理财规划师为客户量身订制理财规划方案的行为。21.共同基金当事人中，作为共同基金资产的名义持有人和保管人的是()。A、管理人B、投资人C、托管人D、受托人答案：C解析：基金托管人是证券投资基金资产的名义持有人和保管人。一般是由具有一定资产信用的商业银行、投资银行或保险公司来担任，以保证证券投资基金运作贯彻经营与托管分开的原则。目前我国的证券投资基金托管人均为商业银行。22.债券的偿还期限经常简称为期限，在到期日，债券代表的债权债务关系终止，债券的发行者偿还所有的本息。但是，在时间上对于债券投资者而言，更重要的是()。A、债券的流通时间B、债券的持有期限C、债券的剩余期限D、债券的累进期限答案：C解析：债券的到期期限经常简称为期限。在到期日，债券代表的债权债务关系终止，债券的发行者偿还所有的本息。但是，对于债券投资者而言，更重要的是从债券购买日起至债券到期日为止的期限长度，即债券的剩余期限。23.下列说法不正确的是()。A、信用保险产生的主要目的是满足商品经济发展、贸易发展的需要B、由于信用保险有政策引导，因此经营信用保险的保险人，必须取得主管部门的特别授权C、商业信用保险合同是为企业之间赊销、预付等信用形式和金融机构贷款给个人等进行承保D、出口信用保险合同的承保对象是海外投资者答案：D解析：出口信用保险是以出口贸易中，外国买方的信用为保险标的或海外投资中借款人的信用为保险标的，承保出口商因买方不履行贸易合同的义务遭受经济损失的信用保险。投资保险是承保被保险人在投资期间因战争、罢工、政府没收、征用、对外汇实行限制等政治原因造成的投资损失的保险，又称政治风险保险。24.根据我国现行法律的规定，下列不属于合伙企业优点的是()。A、设立方便B、收益大C、税收优势明显D、风险小答案：D解析：根据我国现行法律的规定，合伙企业有设立方便、收益大、税收优势明显的优点，但合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，表明合伙企业存在较大风险。25.薛明叔叔留给薛明的房屋()。A、属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为办理房屋过户登记时，二人已经结婚B、属于薛明个人所有，因为薛明已经在叔叔去世时继承该房屋C、属于薛明和温惠夫妻共同财产，因为叔叔在遗嘱中指明将房屋留给薛明结婚用D、属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为二人以共同财产对房屋进行了翻修答案：B解析：B项，薛明从叔叔那里继承房屋，虽然是在婚姻关系期间实际取得的，但在他叔叔死亡时，他已经实际取得了对该遗产的所有权。所以房屋是属于薛明个人所有的财产。26.“爱车如妻”这句话在孙先生身上很好地体现出来，孙先生的爱车价值20万元，孙先生为其投保了50万元的保险，此行为属于()。A、足额保险B、不足额保险C、超额保险D、再保险答案：C解析：超额保险是保险金额高于保险价值的保险合同，各国保险立法均认同，对于损失补偿性保险合同，因受“损失补偿原则”的制约，需防止被保险人获不当得利而引发道德风险，所以，当保险金额超过保险价值时，超过的部分无效，被保险人不得就该部分主张保险金请求权。27.下列各项不属于责任保险主要险种的是()。A、提货不着险B、产品责任保险C、雇主责任保险D、职业责任保险答案：A解析：责任保险是指以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为承包责任的一类保险。根据业务内容的不同，责任保险可以分为公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险和第三者责任保险五类业务。28.下面对基金中的基金的说法正确的是()。A、基金中的基金的主要投资对象为股票B、目前我国市场上还没有以基金为投资对象的金融产品C、基金中的基金成本比普通基金低D、基金中的基金由于经过双重的筛选，因此风险相对低答案：D解析：基金中的基金（简称为FOF）是一种以开放式基金和封闭式基金为主要投资对象的集合理财产品，一般来说，由于基金经理对股票进行优选，而FOF又对基金进行了优选，所以FOF的风险较单只股票和基金低。由于投资者购买FOF时需要交纳一定的管理费和托管费，而FOF在购买基金时又要交纳一定的费用，所以FOF产品存在双重费用，成本较高。目前我国市场上有多种产品，如广发增强型基金优选4号、招商基金宝等。29.()是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种基金运作方式。A、指数型基金B、LOF基金C、开放式基金D、ETF基金答案：D解析：交易型开放式指数基金(ETF)，通常也被称为交易所交易基金。ETF是一种跟踪“标的指数”变化，且既可以在交易所上市交易，又可以通过一级市场用一篮子证券进行创设和置换的基金品种。30.劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、财产租赁所得，每次收入不超过()元的，减除费用800元。A、3000B、4000C、5000D、6000答案：B解析：劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、财产租赁所得，每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20%的费用，其余额为应纳税所得额。31.王某与李某结婚一年后，购买了一辆汽车，2年后，二人因感情不和闹离婚，而此时，李某的公司经营也陷入危机，急需周转资金，那么李某可以对该汽车采取哪项行为？()A、将汽车中自己所占的份额转让给同事周某B、不需征得李某的同意直接将汽车卖掉C、与李某商量将汽车抵押给债权人D、不需征得李某的同意将汽车做抵押贷款10万元答案：C解析：王某与李某虽然在闹离婚但是婚姻并没有解体，因此，该汽车是一种夫妻共有财产，对共有财产的处置需要征得全体共有人的同意。因而，王某想卖掉汽车或设定抵押权都需要征得李某的同意。另外，在共同共有关系存续期间，共同共有人不能像按份共有人那样转让自己的份额。32.下列关于利润表的说法，错误的是()。A、利润表反映了企业一定期间经营成果B、企业应按收付实现制填制利润表C、利润表能够反映企业利润的构成及实现D、利润表有利于管理者了解本期取得的收入和发生的产品成本、期间费用及税金答案：B解析：企业应按权责发生制填制利润表。33.某企业与保险公司签订的保险合同规定地震、火灾属于保险责任，如果地震引起火灾，并导致企业财产损失，按近因原则，保险公司应以()的方式正确处理。A、不承担赔偿责任B、仅赔偿因地震引起的财产损失C、仅赔偿因火灾引起的财产损失D、地震、火灾引起的财产损失均予赔偿答案：D解析：地震、火灾均属于该企业与保险公司签订的保险合同的保险责任，故地震引起火灾，导致的企业财产损失均予赔偿。34.建立养老基金，即企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划。养老基金会（又称养老信托基金）是一个独立的、()的法人实体（基金法人）。A、营利性B、非营利性C、商业性D、慈善性答案：B35.合同双方当事人在合同纠纷发生之前或发生之后可以协议的方式选择解决他们之间的纠纷的管辖法院，但当事人在协议选择管辖法院时不得违反民事诉讼法()。A、对地域管辖的规定B、对指定管辖的规定C、对级别管辖和专属管辖的规定D、对移动管辖的规定答案：C解析：合同双方当事人可以在纠纷发生之前或纠纷发生之后诉讼之前，以书面的方式约定选择被告住所地、合同履行地、合同签订地、原告住所地、标的物所在地人民法院为诉讼的管辖法院，这称为“协议管辖”。协议管辖不得违反民事诉讼法对级别管辖和专属管辖的法律规定。36.根据教育对象不同，教育规划可以分为_______和______两种。()A、个人教育规划；客户对子女的教育规划B、子女职业教育规划；客户对子女的教育规划C、子女职业教育规划；子女高等教育规划D、子女基础教育规划；子女高等教育规划答案：A解析：根据教育对象不同，教育规划可分为两种：①个人教育规划，在消费的时间、金额等方面的不确定性较大；②客户对子女教育费用进行财务规划，通常是个人家庭理财规划的核心。37.某企业拟建立一项基金计划，每年初投入10万元，若利率为10%，5年后该项基金本利和将为()元。A、671561B、564100C、871600D、610500答案：A解析：先将财务计算器设成期初形式，PMT=100000，I/Y=10，N=5,FV=671561。38.从事井下、高温、高空、特别繁重体力劳动或其他有害身体健康工作的，法定退休年龄为男年满_____周岁，女年满_______周岁。()A、45;45B、50;45C、55;45D、55;答案：C解析：根据《关于制止和纠正违反国家规定办理企业职工提前退休有关问题的通知》的规定，从事井下、高温、高空、特别繁重体力劳动或其他有害身体健康工作的，退休年龄为男年满55周岁，女年满45周岁。39.按照合同经济性质分类，保险合同的种类包括()。A、补偿性保险合同和给付性保险合同B、定值保险合同和不定值保险合同C、单一风险合同、综合风险合同和一切险合同D、足额保险合同、不足额保险合同和超额保险合同答案：A40.关于保险合同的复效，下列描述不正确的是()。A、保险合同的复效主要是就人身保险而言的B、保险合同恢复的时间不是无限期的，只能是在保险合同中止之日起一年内恢复C、投保人已经缴足两年以上保险费的，保险人有义务按照合同的约定退还保险单的现金价值D、投保人没有缴足两年保险费的，保险人应当在扣除手续费后，将保险费退还给投保人答案：B解析：保险合同的复效主要是就人身保险而言的，它是指人身保险合同效力中止的，经保险人与投保人协商并达成协议，在投保人补缴保险费后，合同效力恢复。但保险合同恢复的时间不是无限期的，只能是在保险合同中止后两年内提出复效申请，超过这一复效申请保留期的，保险人有权解除保险合同，但保险人未解除合同的，投保人仍可提出复效申请。41.下列管制政策中，不属于直接管制政策的是()。A、外汇管制B、贸易管制C、财政管制D、国内信贷管制答案：D解析：直接管制政策包括外汇管制、贸易管制、财政管制等手段。42.设立个人独资企业，应当由投资人或者其委托的代理人向个人独资企业所在地登记机关申请设立登记。申请设立需提交文件不包括()。A、投资人签署的个人独资企业设立申请书B、投资人身份证明C、验资证明D、生产经营场所使用证明答案：C解析：由于个人独资企业没有最低出资限制，因此申请时并不需要提交验资证明。43.本量利分析中的“本量利”是指()。A、成本、数量、利润B、成本、总量、利率C、本金、数量、利息D、资本、数量、毛利答案：A解析：本量利分析，即数量、成本、利润分析，也称为损益平衡分析，是企业经营管理中用于预测目标利润，确定目标成本，规划生产经营的一种现代技术方法。44.作为一种特殊的民事合同，保险合同约定的是()的保险权利义务关系。A、投保人与保险人B、受益人与保险人C、被保险人与保险人D、保险代理人与保险人答案：A解析：根据《保险法》第十条规定，保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。该定义揭示了保险合同的基本内涵，根据当事人双方的约定，投保人支付保险费给保险人，保险人在保险标的发生约定事故时承担经济损失补偿责任，或者当约定事件发生时承担给付保险金的义务。45.个人的金融资产不包括()。A、住房B、股票C、储蓄D、基金份额答案：A解析：随着资产的证券化，金融资产在个人财产中占据的份额越来越大。金融资产包括储蓄、债券、基金份额和股票等。46.下列不属于政策性银行的是()。A、国家开发银行B、中国进出口银行C、中国农业银行D、中国农业发展银行答案：C解析：C项属于商业银行。47.如果基础货币为5亿，活期存款准备金率为10%，定期存款准备金率为2%，定期存款比率为30%，超额准备金率为5%，通货比率为20%，则货币存量为()亿元。A、9.23B、12.45C、16.21D、16.85答案：D解析：根据乔顿货币乘数模型M1=B.[(1+k)/(rd+rt.t+e+k)]，其中，M1为货币存量；B为基础货币；rd为活期存款的法定准备率；rt为定期存款的法定准备率；t为定期存款比率；e为超额准备金比率；k为通货比率，计算可得货币存量=5*(1+20%)/(10%+2%*30%+5%+20%)=16.85（亿元）。48.股票往往是投资者重点关注的对象，下列关于股票的说法，不正确的是()。A、股票是一种真实资本B、股票是一种有价证券C、股票代表持有人对公司的所有权D、股票是一种法律凭证答案：A解析：股票是一种虚拟资本，非真实资本。49.随着时代的发展，保险公司的业务范围也在不断扩大，风险的发展性特征是重要原因之一，()不属于风险的发展特征。A、风险的性质可以变化B、风险是否发生可以变化C、风险发生的概率大小可以变化D、风险的种类可以变化答案：B解析：人类社会自身进步和发展的同时，也创造和发展了风险，尤其是当代高新科学技术的发展与应用，使风险的发展性更为突出：①风险的性质是可以变化的；②风险发生的概率大小可以随着人们对风险认识的提高和管理措施的完善而发生变化；③风险的种类会发生变化。50.下列属于贸易管制手段的是()。A、限制资本输出B、进口配额制C、出口补贴政策D、进口关税政策答案：B解析：常用的贸易管制手段包括：①进口配额制；②进口许可制；③规定苛刻的进口技术标准；④歧视性采购政策；⑤歧视性税收政策。A项属于外汇管制；CD两项属于财政管制。51.借款人申请住房公积金贷款不足以支付购房所需资金时，其不足部分向银行申请()。A、住房商业贷款B、住房组合贷款C、国家贷款D、抵押加担保贷款答案：A52.下列各说法中，属于债券票面基本要素的是()。A、债券的发行日期B、债券的到期日期C、债券的承销机构名称D、债券持有人的名称答案：B解析：债券作为证明债权债务关系的凭证，一般以有一定格式的票面形式来表现。通常，债券票面上有四个基本要素：债券的票面价值、到期期限、票面利率和发行者名称。53.诉讼时效期间中止后，从中止时效的原因消除之日起，诉讼时效期间()。A、继续计算B、不再计算C、重新计算D、届满答案：A解析：根据《民法通则》第一百三十九条规定，在诉讼时效期间的最后六个月内，因不可抗力或者其他障碍不能行使请求权的，诉讼时效中止。诉讼时效暂停计算，自法定事由消失之日起继续进行。54.与个人商业贷款相比，下列不属于住房公积金贷款具有的特点的是()。A、各地区住房公积金管理中心制定的贷款期限不同，一般最长不超过30年B、住房公积金贷款利率比商业银行住房贷款利率低C、对贷款对象有特殊要求D、对贷款人年龄的限制比商业银行个人住房贷款严格答案：D解析：D项，住房公积金贷款对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严格，没有年龄上的限制；除ABC三项外，住房公积金贷款的特点还有公积金贷款的额度由于各地住房公积金管理中心规定的贷款最高限额不同而有差异、还款灵活度高、办理公积金贷款的申请人需提供各种资料。55.某投资者请助理理财规划师为其制定基金投资计划，经过了解后发现该客户属于风险承受能力强、追求高回报的投资者，按基金的投资风格来说，适合该投资者基金类型的是()。A、成长型基金B、收入型基金C、平衡型基金D、主动型基金答案：A解析：成长型基金主要投资于信誉度高、有长期成长前景或长期盈余的公司股票。这类股票通常具有较高的市值、账面(P/B)比。它是以基金资产的长期增值为目的，适合于风险承受能力强、追求高回报的投资者。56.李先生和胡先生两人进行房屋交换。李先生房产价值为150万元.胡先生房产价值为100万元。当地契税税率为3%。则下列说法正确的是()。A、两人均不需要缴纳契税B、李先生应缴纳3万元契税，胡先生应缴纳4.5万元契税C、两人共缴纳7.5万元契税，每人平摊应纳3.75万元税款D、李先生不需缴纳契税，胡先生应缴纳1.5万元契税答案：D解析：个人购房后与他人进行房屋交换，如果交换的价格不等，由多支付货币的一方就差价款的金额缴纳契税。胡先生要向李先生支付换房差价款50万元，因此，胡先生应缴纳契税1.5万元(50*3%)。57.关于证券投资基金的买卖，下列陈述错误的是()。A、我国封闭式基金单位的流通方式采取在证券交易所挂牌上市交易的办法，投资者买卖共同基金单位，都必须通过证券商在二级市场上进行竞价交易B、开放式基金不在交易所上市，投资人须向管理人申请购买或赎回基金C、对于开放式基金来说，投资人除了可以买卖共同基金单位外，还可以申请共同基金转换、非交易过户、红利再投资D、在共同基金发行时购买称为申购，在证券投资基金发行完成后，基金宣告成立，再进行基金购买的行为称为认购答案：D解析：在证券投资基金发行时购买称为认购，在共同基金发行完成后，基金宣告成立，再进行基金购买的行为称为申购。58.下列各项贷款中，贷款条件最苛刻的是()。A、一般业性助学贷款B、住房贷款C、汽车信贷D、留学贷款答案：D解析：留学贷款是指银行向出国留学人员或其直系亲属或其配偶发放的，用于支付出国留学人员学费、基本生活费等必需费用的个人贷款。但是，留学贷款相比国内住房信贷、汽车信贷条件要苛刻得多，手续也比较复杂。59.()只能发生在财产保险合同中。A、投保人的变更B、受益人的变更C、代理人的变更D、被保险人的变更答案：D解析：被保险人的变更只能发生在财产保险合同中。在人身保险合同中，保险标的即被保险人的生命或身体，是保险关系确立的基础，是不能变更的。在财产保险合同中，保险标的的变更实际上意味着投保人的变更。60.下列不属于荣氏模型对人的心理划分类型的是()。A、外在感应型B、内在感应型C、感官型D、直觉型答案：C解析：荣氏模型将人的心理分为外在感应型、直觉型、思想型和内在感应型四种基本类型。jin多选题1.公证员办理公证事务应遵循的原则包括()。A、真实、合法原则B、法定与自愿相结合的原则C、回避原则D、保密原则E、文件保管原则答案：ABCD解析：公证机关在办理公证时应遵守的办事原则有：①真实、合法原则，此原则是公证活动应当遵循的核心原则；②法定与自愿公证相结合的原则；③回避原则；④保密原则。2.下列关于我国政策性银行的说法，正确的有()。A、我国目前的政策性银行主要有国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行B、国家开发银行的资金来源是发行国家政策性金融债券C、国家开发银行的资金运用于增强国力的项目D、中国进出口银行的资金来源是发行国家政策性金融债券E、中国农业发展银行的资金来源是中国人民银行的再贷款答案：ABCDE解析：我国目前的政策性银行主要有三家，它们分别是国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行，具体如表4-1所示。

{图}3.下列属于平均指标的有()。A、200只股票的平均价格B、经济平均增长率C、人均国内生产总值D、20只基金价格的中位数E、产品的单位成本答案：ABCDE解析：平均数是统计学中最常用的统计量，用来表明资料中各观测值相对集中较多的中心位置。在理财规划中，平均数被广泛用于金融产品、证券市场变化等市场分析。平均数主要包括算术平均数、几何平均数、中位数、众数，4.下列关于商业票据概念与性质的说法，错误的是()。A、商业票据是一种短期无担保的在公开市场上发行的期票B、商业票据代表了发行公司应付的还债义务C、商业票据是起源于商业信用的一种传统金融工具D、商业票据的期限一般小于360天，贴现发行E、商业票据反映了货币的债权债务关系和交易的内容答案：DE解析：D项，商业票据的期限一般小于270天；E项，商业票据只反映货币的债权债务关系，而不反映交易的内容，即商业票据的抽象性和无因性。5.概率的应用方法主要有()。A、古典概率或先验概率方法B、统计概率方法C、投资概率方法D、客观概率方法E、主观概率方法答案：ABE解析：概率是度量某一事件发生的可能性的方法。它的值介于O（一定不会发生）和1（一定会发生）之间。概率的应用方法主要有：①古典概率或先验概率方法；②统计概率方法；③主观概率方法。6.下列可以适用代理的行为是()。A、买卖B、立遗嘱C、接受继承D、债务履行E、收养子女答案：ACD解析：根据我国《民法通则》的规定，除依照法律规定或者双方当事人约定，应当由本人亲自进行的民事法律行为外，民事法律行为均可以适用代理。如买卖、承揽、租赁、债务履行、接受继承等，还有一些法律行为以外的行为也适用代理，如申报行为、申请行为、诉讼行为等。不得通过代理人进行的法律行为，主要是具有人身性质的行为和当事人约定应当由特定人亲自为之的行为，包括指立遗嘱、婚姻登记、收养子女、受约演出等行为。7.保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全包括以下内容()。A、是否有稳定、充足的收入B、个人是否有发展的潜力C、是否有适当、收益稳定的投资D、是否有额外的养老保障计划E、是否购买了适当的财产和人身保险答案：ABCDE解析：一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全，主要有以下内容：①是否有稳定、充足的收入；②个人是否有发展的潜力；③是否有充足的现金准备；④是否有适当的住房；⑤是否购买了适当的财产和人身保险；⑥是否有适当、收益稳定的投资；⑦是否享受社会保障；⑧是否有额外的养老保障计划。8.在跟客户交谈时，理财规划师的下列行为符合要求的有()。A、理财规划师应该选择一个比较清静的交流环境B、理财规划师应该根据实际情况引导客户C、如果时间紧急，可以同时跟两个客户谈不同的内容D、理财规划中涉及的会谈往往都是比较正式的E、谈话尽可能采取清晰、直白的形式答案：ABDE解析：理财规划师开始跟客户交谈时，应该选择较清净的交流环境，不要同时跟两个客户谈不同的内容。9.理财服务费用条款通常包括()。A、理财服务费用的金额B、理财费用支付方式C、理财费用支付步骤D、理财费用接收账户E、服务机构收取理财费用应缴纳的相关税费答案：ABCD解析：理财服务费用条款是约定客户如何向理财规划师所在机构支付服务费用的条款。该条款的内容包括：①理财服务费用的金额；②支付方式；③支付步骤；④接收账户。10.货币政策除了主要工具外，还有一些其他工具作为辅助性措施，这些措施包括()。A、道义劝告B、设定价格上限C、调整法定保证金限额D、发行公债E、规定抵押贷款利率的上限和下限答案：ACE解析：货币政策辅助性措施主要包括：①道义劝告，即中央银行运用自己在金融体系中的特殊地位和威望，通过对商业银行及其他金融机构的劝告，影响其贷款和投资方向，以达到控制信用的目的；②调整法定保证金限额；③规定抵押贷款利率的上限和下限。11.下列行为属于要约邀请的是()。A、寄送价目表B、拍卖广告C、招标公告D、招股说明书E、符合要约规定的商业广告答案：ABCD解析：要约邀请是希望他人向自己发出要约的意思表示，常见的要约邀请为寄送的价目表、拍卖公告、招标公告及招股说明书。商业广告原则上是要约邀请，但如其内容符合要约规定的，视为要约。12.下面属于数据分析方法的是()。A、直接统计B、推断统计C、判断统计D、描述统计E、间接统计答案：BD解析：数据分析所用的方法可分为：①描述统计研究的是数据收集、处理、汇总、图表描述、概括与分析等统计方法；②推断统计是研究如何利用样本数据来推断总体特征的统计方法。13.新《巴塞尔资本协议》的支柱是（)。A、最低资本要求B、国际资本监管协作C、监管当局的监管D、金融衍生品监管E、市场纪律答案：ACE解析：新资本协议有三大支柱：①最低资本要求；②监管当局的监管；③市场纪律。巴塞尔委员会试图通过三大支柱的建设，来强化商业银行的风险管理。14.新的《企业会计准则》对上市公司的财务产生了多方面的影响，下列关于该准则说法错误的是()。A、新准则规定债务重组中获得赦免的负债只能计入资本公积金B、新准则限定了企业的利润调节空间范围C、取消了“后进先出法”，一律采用“先进先出法”D、新准则使企业的存货真实地反映企业的历史成本E、新准则规定，计提的资产减值可以转回答案：AE解析：A项，旧的会计准则对债务重组中获得豁免或少偿还的负债只能计入资本公积，而新准则规定，以现金或非现金资产及债转股等方式偿还债务，其原债务的账面价值与实际支付公允价值之间的差额，确认为重组利得，计入当期损益；E项，计提的资产减值准备不得转回，只允许在资产处置时，再进行会计处理。15.金融市场的主要功能是()。A、便利筹资和投资B、促进资本部分的集中，解决社会化大生产对于社会资金集中使用的要求C、方便资金的灵活转换D、合理引导资金流向、流量，促进资本向高效益单位转移E、有利于增强中央银行宏观调控的灵活性答案：ABCDE解析：金融市场具有以下功能：①便利筹资和投资；②促进资本的部门集中，解决社会化大生产对于社会资金集中使用的要求；③方便资金的灵活转换；④合理引导资金流向、流量；⑤有利于增强中央银行宏观调控的灵活性，为中央银行利用货币政策进行宏观调控提供操作基础。16.金融工具的偿还期限可以有零期限和无限期两种极端的情况。下列属于无期限的金融工具是()。A、永久性债券B、活期存款C、定期存款D、股票E、国债答案：AD17.下列反映投资收益的有关指标公式，错误的是()。A、普通股每股净收益=（净利润-优先股股息）/发行在外的加权平均普通股股数B、市盈率=每股市价/每股收益C、股票获利率=（普通股每股股利/普通股每股收益）*100%D、股利支付率=（普通股每股股利/普通股每股市价）*100%E、股利保障倍数=普通股每股净收益/普通股每股股利答案：CD解析：股票获利率是指每股股利与股票市价之比，用公式表示为：股票获利率=（普通股每股股利/普通股每股市价）*100%，该指标反映股利和股价的比例关系。股利支付率是每股股利与每股收益的百分比，计算公式为：股利支付率=（普通股每股股利/普通股每股收益）*100%，该比率反映股东从每股的全部盈余中分到手的部分有多少。18.对统计学几个基本的术语的理解正确的有()。A、在统计学中把研究对象的某项数值指标的值的全体称为总体B、总体中的每个元素称为个体C、经常从总体中抽取一部分个体作为一个集合进行研究，这个集合就是样本D、样本中个体的数目被称为样本量E、任何关于样本的函数都可以作为统计量答案：ABCD解析：任何关于样本的函数，只要不含有未知参数，就可以作为统计量，而不是全部。19.下列属于资本市场主要特点的有()。A、期限至少在一年以上B、收益性与短期相比要高C、流动性差D、风险大E、一般用来弥补流动资金的临时不足答案：ABCD解析：资本市场具有三个主要特点：①期限至少在一年以上；②交易的目的主要是解决长期投资性资金供求矛盾；③收益性与短期相比要高，但是流动性差，风险大。E项描述的是货币市场的特点之一。20.荣氏模型中直觉型客户的衣着特点为()。A、难以预测B、常常变换衣着式样C、保守，正义D、服饰搭配协调但缺乏色彩和新意E、休闲而简单答案：AB解析：荣氏模型将人的心理分为四种基本类型：外在感应型、直觉型、思想型和内在感应型。其中，直觉型客户的衣着特点为：难以预测，常常变换衣着式样，并且按照自己的理念和想象力选择十分新潮或是十分过时的穿着。21.以下属于货币市场子市场的是()。A、票据市场B、银行同业拆借市场C、短期债券市场D、中央银行票据市场E、债券回购市场答案：ABCDE22.下列对递延年金的理解中正确的是()。A、递延年金的现值与递延期有关B、递延年金的终值与递延期无关C、递延年金只有现值没有终值D、递延年金的第一次支付发生在若干期以后E、递延年金可以分为期初递延年金和期末递延年金答案：ABDE解析：递延年金既有现值也有终值，其终值的计算与普通年金相同，但由于递延期的存在，其现值计算不同于普通年金。只有现值没有终值的是永续年金。23.1信用的表现形式包括()。A、商业信用B、银行信用C、消费信用D、担保信用E、国际信用答案：ABCE解析：按照借贷关系中债权人与债务人的不同，信用分为以下六种形式：民间信用、商业信用、银行信用、国家信用、消费信用和国际信用。24.李某在其房屋上设立信托，请求张某代其管理，并在李某死后将该房屋交给李某之子，信托管理期间，下列()行为可能导致信托的变更。A、李某之子同意变更信托B、张某请求李某变更信托C、李某之子为了早点获得房屋，秘密在李某食物中下毒D、信托合同中约定的变更信托的事项出现E、李某之子被判处刑罚答案：ACD解析：根据《信托法》第五十一条规定，有下列情形之一的，委托人可以变更受益人或者处分受益人的信托受益权：①受益人对委托人有重大侵权行为；②受益人对其他共同受益人有重大侵权行为；③经受益人同意；④信托文件规定的其他情形。25.理财规划师为客户制定理财规划之前，需要对客户的财务状况进行预测，以下有关理财规划师对客户财务状况进行预测的说法正确的有()。A、客户的收入由经常性收入和非经常性收入共同构成，理财规划师需要对客户所有的收入项目都做出确切的预测B、客户的支出由经常性支出和非经常性支出共同构成，与收入预测不同，理财规划师只需要对经常性支出部分进行合理预测，不必考虑各种非经常性支出的未来情况C、理财规划师在完成了客户未来收入和支出情况的预测后，需要对客户的资产负债情况进行预测D、资产负债结构的变化主要取决于客户的收支结余情况、投资策略和偿债安排E、理财规划师在预测客户支出时，应结合客户的流动性状况进行合理偿债安排，以避免不必要的损失答案：CDE解析：A项，客户的收入由经常性收入和非经常性收入共同构成。但出于谨慎的考虑，理财规划师应主要对经常性收入部分，即对客户工资薪金、奖金、利息和红利等项目的未来变化情况进行预测。客户的支出由经常性支出和非经常性支出共同构成。B项，与收入预测不同，理财规划师不仅应对经常性支出部分进行合理预测，还应充分考虑各种非经常性支出的未来情况。26.甲、乙、丙各出资5万元合伙开办一家餐馆，经营期间丙提出退伙，甲乙同意，三方约定丙放弃一切合伙权利，也不承担合伙债务，下列选项错误的是()。A、丙退伙后对原合伙的债务不承担责任B、丙退伙后对原合伙的债务仍应承担连带清偿责任C、丙退伙后对原合伙的债务承担补充责任D、丙退伙后仍应以其出资额为限对原合伙债务承担清偿责任E、以上选项都不正确答案：ACDE解析：合伙人退伙以后，并不能解除对于合伙企业既往的连带责任。退伙人对其退伙前已发生的合伙企业债务，仍然需要与其他合伙人共同承担连带责任。27.《巴塞尔协议》的主要内容包括()。A、定义资本的组成B、订出风险度量标准和风险加权的计算C、要求到1992年底，银行的资本对风险加权资产的标准比率为8%D、核心资本至少为4%E、定义总资产的组成答案：ABCD28.下列关于作品的表述，错误的有()。A、作品必须是作者智力创作的精神产品B、只要属于文学、艺术和科学领域内以一定形式体现的智力产品就是作品C、工业、农业、商业或技术领域的其他智力创造成果也可能属于著作权的保护范围D、作品是作品形式与内容相结合的产物E、自然界的美丽风景是大自然的作品，可以为著作权法所保护答案：BE解析：作品是指文学、艺术和科学领域内有独创性并能以某种有形的形式复制的智力创作成果，没有独创性的产品不能称之为作品。29.税收法律关系主要是由()三方面构成。A、权利主体B、权利客体C、法律关系内容D、民事权利E、民事义务答案：ABC解析：税收法律关系由权利主体、客体和法律关系内容三方面构成：①权利主体，即税收法律关系中享有权利和承担义务的当事人；②权利客体，即税收法律关系的权利、义务所共同指向的对象；③税收法律关系的内容，即权利主体所享有的权利和所应承担的义务。30.构成表见代理的条件有()。A、行为人无代理权却以本人的名义为民事行为B、客观上有足以使相对人相信行为人有代理权的事实C、相对人主观上无过错D、行为人与相对人所为的民事行为具备生效要件E、一个代理人同时代理双方当事