风险管理年真题及答案

风险管理2009年真题及答案

—•、单选题

1.下列关于风险分类的说法，不正确的是（）。

A按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险

C按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操

作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

答案:A

［解析］按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。

本题考查对风险分类的理解。根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是

小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险

的不同性质,能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项,

纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损

失结果不同。

2.在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。

A资产规模和商业银行的风险管理水平

B资本金规模和商业银行的盈利水平

C资产规模和商业银行的盈利水平

D资本金规模和商业银行的风险管理水平

答案:D

［解析］资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的

概率和承担风险的能力。资本金是银行的白有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资

产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接

影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承

担风险的能力。

3.20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。

A资产负债风险管理模式阶段

B资产风险管理模式阶段

C全面风险管理模式阶段

D负债风险管理模式阶段

答案:D

［解析］60年代前一资产风险管理模式;60年代后f负债风险管理模式;70年代后一资产负

债风险管理模式;80年代后一全面风险管理模式。

4.全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。

A企业的资产规模

B企业的目标

C全面风险管理要素

D企业的各个层级

答案:A

［解析］考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部

门角落的是风险管理要素。

5.下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。

A金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D商业银行时于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

答案:C

［解析］商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商'业银行只有在面临破产威

胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。

6.风险是指（）。

A损失的大小

B损失的分布

C未来结果的不确定性

D收益的分布

答案:C

［解析］本题考核的是风险的定义。

7.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循（）的基本规律。

A高风险低收益、低风险高收益

B高风险高收益、低风险低收益

C低风险高收益

D高风险低收益

答案:B

8.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）。

A特殊性、非盈利性和可转化性

B普遍性、非盈利性和可转化性

C普通性、盈利性和不可转化性

D普遍性、非盈利性和不可转化性

答案:B

［解析］本题考核的是商业银行的操作风险特征。

9.如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为（）。

A0.1

B0.2

C0.3

D0.4

答案:D

［解析］本题考核的是对数收益率的计算。

10.下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是（）。

A恐怖袭击

B监管规定

C声誉受损

D黑客攻击

答案:C

［解析］C属于声誉风险。

1L商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（）。

A建立完善的公司治理结构

B建立完善内部控制体制

C加强外部监管体制建设

D以上都不是

答案:A

［解析］本题属于记忆性的知识点。

12.广义的操作风险定义认为，（）以外的所有风险均可视为操作风险。

A市场风险

B法律风险

C信用风险

D市场风险和信用风险

答案:D

13.健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容（）。

A强化内控意识，树立内控优先理念

B完善激励约束机制

C提高内控制度的执行力

D以上都是

答案:D

［解析］本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。

14.商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来

（）o

A声誉风险

B战略风险

C信用风险

D操作风险

答案:D

15.商业银行资产的流动性是指（）。

A商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售

B商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金

C商业银行流动负债数量的多少

D商业银行流动资产减去流动负债的值的大小

答案:A

［解析］本题考核的是商业银行资产的流动性的定义。

16.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在

竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于（）。

A国家风险

B市场风险

C操作风险

D战略风险

答案:D

［解析］本题考核的是对战略风险的理解。

17.国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（）。

A改善公司治理结构

B推行全面风险管理理念

C确保各类主要风险得到正确识别和排序

D利用精确的数量模型进行量化

答案：【）

18.一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的

贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施（）。

A风险转移

B风险对冲

C风险补偿

D风险规避

答案:c

［解析］本题考核的是对风险补偿的理解。

19.（）是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。

A会计资本

B监管资本

C经济资本

D实收资本

答案:A

［解析］本题考核的是会计资本的定义。

20.商业银行的最高风险管理/决策机构是（）«

A董事会

B监事会

C股东大会

D高层管理者

答案:A

［解析］商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会。

21.经济资本主要用于规避银行的（）。

A非预期损失

B预期损失

C大规模损失

D普通性损失

答案:A

［解析］经济资本是针对非预期损失的。

22.在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指（）。

A文件档案的制订、管理不善

B结算支付系统失灵或延迟

C银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价

I）未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

答案:D

［解析］本题考核的是对交易/定价错误的理解。

23.操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的

操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这

是因为（）。

A下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上地评估

B自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范

C操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节

D上级的问题通常包含在下级出现的问题中

答案:C

［解析］本题考核的是操作风险评估原则的理解。

24.代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的

经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事

件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，

属于（）操作风险点.

A人员因素

B外部事件

C内部流程

D系统缺陷

答案:C

［解析］本题考核的是代理业务的操作风险点。

25.商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了（）。

A久期缺口

B现金缺口

C融资缺口

D信贷缺口

答案:C

［解析］本题考核的是融资缺口的计算公式。

26.如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求（）流动性来

源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。

A小于

B大于

C等于

D以上都不时

答案:B

27.连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有（）件。

A8

B7

C6

D3

答案:A

［解析］本题考核的是对基本事件的理解。

28.商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，定期通常

是指（）。

A每天

B每月

C每周

D每年

答案:B

［解析］商业银行通常采用定期（每月或季度）的自我评估的方法，来检验战略风险管理是否

有效实施。

29.20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了（）阶段。

A资产风险管理模式

B负债风险管理模式

C资产负债风险管理模式

D全面风险管理模式

答案:C

［解析］20世纪70年代，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足。在这种情况下，

资产负债风险管理理论应运而生。

30.有效风险管理体系建设必须以（）为先导。

A健全的内部控制机制

B完善的公司治理机构

C先进的风险管理文化培育

D有效的风险治理策略

答案:C

31.在对外币的管理中，银行（）实施对每一种货币的流动性管理策略。

A必须

B不需要

C可以用也可以不用

D以上都不对

答案:A

［解析］在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的流动性管理策略。

32.（）是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形

成现实和长远的影响。

A操作风险

B市场风险

C战略风险

D法律风险

答案:C

［解析］本题考核的是战略风险的定义。

33.()的推出标志着现代商业银行风险管理出现显著的变化。

A《全面风险管理框架》

B《巴塞尔新资本协议》

C《巴塞尔资本协议》

D以上都不是

答案:B

［解析］《巴塞尔新资本协议》的推出，使得商'也银行风险管理由以前的单纯的信贷风险管

理模式转向全面风险管理模式。

34.商业银行的资产主要是()。

A固定资产

B非流动资产

C金融资产

D无形资产

答案:c

［解析］商业银行的资产主要是金融资产。

35.银行可能遭受的国家风险包括()。

A到期不还风险

B间接风险

C债务重新安排风险

D以上都是

答案:D

［解析］以上都属于国家风险。

36.()是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。

A市场信心

B市场稳定

C政府政策

D贷款数量

答案:A

［解析］后场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失

将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。

37.资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（）。

A资产业务

B负债业务

C贷款业务

D证券业务

答案:A

［解析］资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务。

38.（）不是全面风险管理模式的特征。

A全球的风险管理体系

B全面的风险管理范围

C全程的风险预测过程

D全新的风险管理方法

答案:C

39.最常见的资产负债的期限错配情况指（）。

A将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

B将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

C全部资产与部分负债在持有时间上不一致

D部分资产与全部负债在到期时间上不一致

答案:A

［解析］最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。

40.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则流动性也会()。

A增强

B减弱

C不变

D无关

答案:B

［解析］当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱;如果市场利率上升,

流动性也随之加强。

41.()对战略风险管理的结果负有最终责任。

A监事会

B股东大会

C公司治理层

D董事会

答案:D

［解析］董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。

42.下列不属于违反用工法造成损失的原因的是（）。

A劳资关系

B安全/环境

C未经授权的活动

D性别、种族歧视

答案:C

［解析］未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。

43.（）是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而

应持有的资本金。

A经济资本

B会计资本

C监管资本

D实收资本

答案:A

［解析］本题考核的是经济资本的定义。

44.下列属于操作风险外部风险指标的是（）。

A从业年限

B系统数量

C反洗钱警报数占比

D系统故障时间

答案:C

［解析］A属于人员风险指标，BD属于系统风险指标。

45.（）是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。

A风险转移

B风险补偿

C风险对冲

I）风险分散

答案:C

［解析］本题主要考查对风险对冲的理解。

46.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（）。

A债项评级是在假设客户巴经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失

率

B客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级

C在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

答案:B

47.某银行2008年初可疑类贷款余额为600亿元,其中100亿元在2008年末成为损失类贷

款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行

可疑类贷款迁徙率为（）。

A16.67%

B22.22%

C25.00%

D41.67%

答案:B

48.以下是贷款的转让步骤，其正确顺序是（）。①挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其

放在一个资产组合中；②办理贷款转让手续；③对资产组合进行评估；④签署转让协议；

⑤双方协商（或投标）确定购买价格；⑥为投资者提供资产组合的详细信息。

A①②③@@⑥

B⑥⑤③②④①

C①②⑤③⑥④

D①③⑥⑤④②

答案:D

49.企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭

成员（包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系）共同直接或间接控制。这里的

“主要投资者”是指（）。

A直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者

B直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者

C直接或间接控制•个企业3%或3%以上表决权的个人投资者

D直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者

答案:A

50.某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%,2008年初所有者权益为

39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币,则该企业2008年净资产收益率为（）。

A3.00%

B3.11%

C3.33%

D3.58%

答案:C

51.某企业2008年息税折旧摊销前利润（EBITDA）为2亿元人民币，净利润为1.2亿元人民

币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0.1亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，

则该企业2008年的利息费用为（）亿元人民币。

A0.1

B0.2

C0.3

D0.4

答案:B

52.下列关于客户信用评级的说法，错误的是（）。

A评价主体是商业银行

B评价目标是客户违约风险

C评价结果是信用等级和违约概率

D评价内容是客户违约后特定债项损失大小

答案:D

53.在客户信用评价中，山个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景

因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是（）。

A5Cs系统

B5Ps系统

CCAMELs系统

D4Cs系统

答案:B

54.根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次

为0.17%、0.60%.0.60%,则3年的累计死亡率为()。

A0.17%

B0.77%

C1.36%

D2.32%

答案:C

55.某1年期零息债券的年收益率为16.7%,假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的

无风险年收益率为5%,则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为

()。

A0.05

B0.10

C0.15

D0.20

答案:B

56.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（）。

A债项评级是在假设客户已经违约的情况下,针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失

率

B客户评级主要针对客户的卷笔具体债项进行评级

C在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

答案:B

57.按照（）不同，个人客户评分可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。

A评分的阶段

B评分的方法

C评分的对象

D评分的结果

答案:A

58.对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是（）。

A动产留置

B不动产抵押

C外资企业连带责任保证

D支票、汇票、本票等的抵押

答案:A

59.世界上第一个资产证券化产品是（）。

A转手转付证券

B资产支付证券

C知识产权证券化

D住房抵押贷款证券

答案:D

60.黄金价格波动属于（）。

A期权性风险

B利率风险

C汇率风险

D商品价格风险

答案:C

61.（）,标志着金融期货交易的开始。

A1968年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易

B1970年，美国芝加哥证券交易所开始换进期货交易

c1972年，美国纽约商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易

D1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易

答案:D

62.（）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、

监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

A股东大会

B董事会

C监事会

D董事长

答案:B

63.我国要求资本充足率不得低于（）。

A6%

B7%

C8%

D9%

答案:C

64.在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括（）。

A负债风险管理模式

B资产风险管理模式

C内部管理模式

D全面风险管理模式

答案:C

65.对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失率基

础上乘以（），该系数即《巳塞尔新资本协议》所称的“底线”系数。

A0.75

B0.5

C0.25

D0.15

答案:D

66.采用回收现金流法计算违约损失率时,若回收金额为1.04亿元,回收成本为0.84亿元，

违约风险暴露为L2亿元，则违约损失率为（）。

A13.33%

B16.67%

C30.00%

D83.33%

答案:D

67.假设违约损失率(LGD)为8%,商业银行估计(EL)为10%,则根据《巴塞尔新资本协议》,

违约风险暴露的资本要求(K)为()。

A18%

B0

C-2%

I)2%

答案:B

68.根据CreditRisk+模型，假设•个组合的平均违约率为2以e=2.72,则该组合发生4

笔贷款违约的概率为()。

A0.09

B0.08

C0.07

D0.06

答案:A

69.下列关于《巴塞尔新资本协议》及其信用风险量化的说法，不正确的是()。

A提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法

B明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源

C外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资产充足率的方法

D构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱

答案:C

70.下列关于信用风险监测的说法，正确的是（）。

A信用风险监测是一个静态的过程

B信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

C当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救对降低风险损失

的贡献IHJ

D信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况

答案:D

71.下列属于客户风险的财务指标是（）。

A流动比率

B公司治理结构

C资金实力

D市场竞争环境

答案:A

72.某银行2008年初关注类贷款余额为4000亿元,其中在2008年末转为次级类、可疑类、

损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款

迁徙率为（）。

A12.5%

B15.0%

C17.1%

D11.3%

答案:C

73.下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是（）。

A主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测

B必须直接估计每个敞口之间的相关性

CCreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布

DCreditMetrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性

答案:C

74.下列不属于审慎经营类指标的是（）。

A成本收入比

B资本充足率

C大额风险集中度

D不良贷款拨备覆盖率

答案:A

75.某银行2008年贷款应提准备为U00亿元，贷款损失准备充足率为80%,则贷款实际计

提准备为（）亿元。

A880

B1375

C1100

D1000

答案:A

76.下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是（）。

A国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方（包括没有国外机构担保的驻该

国家的子公司）的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露

B跨境转移风险产生于•国的商业银行分支机构对另外-国的交易对方进行的授信业务活

动

C转移风险作为信用风险的组成要素，可认为是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人,

由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇,或不能将资产转让于境外而导致的不能按期

偿还债务的风险

I）商业银行总行对海外分行提供的信用支持不包括在国家风险暴露中

答案:D

77.某银行2008年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失

为100万元，经济资本为16000万元，则RAROC等于（）。

A4.38%

B6.25%

C5.00%

D5.63%

答案:A

78.在法人客户评级模型中，（）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约

率。

AAltmanZ计分模型

BRiskCalc模型

CCreditMonitor模型

D死亡率模型

答案:c

79.违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银

行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少（）年的数据。

A1

B3

C5

D2

答案:C

80.横轴、（）为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随即评级模型三条曲线。

A违约客户累计百分比

B违约客户数量

C正常客户累计百分比

D正常客户数量

答案:A

81.《巴塞尔新资本协议》指出，在信用风险评级标准法中，零售类资产根据是否有居民房

产抵押分别给予（）、35%的权重。

A100%

B75%

C65%

D50%

答案:B

82.估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少（）年、涵盖

一个经济周期的数据。

A3

B5

C7

D1

答案:C

83.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观因

素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的•系

列参数值。

ACredilMetrics模型

BCreditPortfolioView模型

CCreditRisk+模型

1）KMV模型

答案:B

84.Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是（）«

A流动资产/流动负债

B流动资产/总资产

C（流动资产-流动负债）/总资产

D流动负债/总资产

答案:C

85.某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期初存货为450万

元，2008年期未存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为（）。

A19.8

B18.0

C16.0

I）22.5

答案:D

86.在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于（）。

A基本面指标和财务指标

B财务指标和财务指标

C基本面指标和基本面指标

D财务指标和基本面指标

答案:D

87.在实际操作中，商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式是()。

A长期在总资产中保存相当规模的流动性资产

B同业拆入

C出售流动资产

D外部融资

答案:B

88.以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是

()。

A流动性风险

B信用风险

C操作风险

D战略风险标准

答案:A

89.以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性,其中数值越高说明商业银行流动性越差的

是（）o

A现金头寸指标

B核心存款比例

C贷款总额与核心存款的比率

D贷款总额与总资产的比率高

答案:C

90.关于核心存款的以下说法，不正确的是（）。

A短期内被提取的可能性较小

B对利率变动不敏感

C季节变化或经济环境变化对其影响较小

D不包括活期存款，因为其流动性太高

答案：D

二、多选题

以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项。

1.下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是（）。

A在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益

率（RARO

B在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否

开展该笔业务以及如何定价提供依据

C在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC

衡量资产组合的风险与收益是否匹配

D以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法,克服了传统绩效考核中盈利目标未

充分反映风险成本的缺陷

E使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变

银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

答案:A,B,C,E

2.信用风险的主要形式包括（）。

A结算风险

B系统性风险

C非系统风险

D违约风险

E战略风险

答案:A,D

［解析］信用风险包括结算风险和违约风险。

3.以下属于风险转移策略的是（）。

A出口信贷保险

B担保

C备用信用证

D市场对冲

E自我对冲

答案:A,B,C

［解析］DE属于风险对冲。

4.风险规避策略的实施成本主要在于（）的支出。

A人员工资

B风险分析

C经济资本配置

I）风险补偿

E风险转移

答案:B,C

［解析］风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。

5.核心雇员流失的风险具体体现为（）。

A核心员工的知识/技能缺乏

B缺乏足够后援/替代人员

C相关信息缺乏共享和文档记录

D缺乏岗位轮换机制

E核心员工失职违规

答案:B,C,D

［解析］核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在BCD。

6.商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件（）。

A完善的公司治理结构

B健全的内部控制体系

C普及合规管理文化

D集中式的、可灵活扩充的业务信息系统

E雄厚的研发实力

答案:A,B,C,D

7.衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标

换算得到（）。

A现金头寸指标

B核心存款比例

C贷款总额与总资产比率

D流动资产与总资产比率

E易变负债.与总资产

答案:B,C

［解析］本题考核的是流动性比率的内容。

8.以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容（）。

A明确商业银行的战略愿景和价值理念

B有明确记载的危机/决策流程

C深入理解不同利益持有者对自身的期望值

D培养开放、互信、互助的机构文化

E建设学习型组织

答案:A,B,C,D,E

［解析］以上均属于声誉风险管理体系的内容。

9.在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是（）。

A基本指标法

B内部模型法

C标准法

D内部评级初级法

E内部评级高级法

答案:C,D,E

［解析］AB属于对操作风险的计量方法。

10.目前RAR0C等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往

的盈利指标ROE、ROA相比,RAROC（）«

A可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

B可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平

CRAROC=（收益-预期损失）4■经济资本

D使银行不再注重盈利性

E放弃了股东价值最大化的目标

答案:A,B.C

11.下列关于银行资本的作用叙述正确的是（）。

A提供融资

B使银行免受损失

C维持市场信心

D限制银行业务过度扩张

E保护客户利益

答案:A,C,D

12.以下关于会计资本的说法中，正确的是（）。

A会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系

B会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益

C会计资本是银行可以实际利用的资本

D会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润（累计亏损）和外币

报表折算差额六个部分

E会计资本就是经济资本

答案:B,C,D

［解析］会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。

会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。

13.《中华人民共和国商业银行法》规定“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，

实行（）”。

A自主经营

B自担风险

C自负盈亏

D自我约束

E自我发展

答案:A,B,C,D

14.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险

管理模式的发展阶段，即（）。

A资产风险管理阶段

B负债风险管理阶段

C资产负债管理阶段

D全面风险管理阶段

E市场风险管理阶段

答案:A,B,C,D

［解析］本题考核的是风险管理模式发展的阶段。

15.《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资

产，商业银行不可以采取的方法是（）。

A内部评级初级法

B标准法

C高级计量法

D内部评级高级法

E内部模型法

答案:A,C.D

［解析］对市场风险，可以采取标准法或内部模型法。

16.以一下哪些属于商业银行的代理业务（）。

A代理商业银行业务

B代理保险业务

C代理证券业务

D代收代付业务

E代理政策性业务

答案:A,B,C,D,E

［解析］以上均属于商业银行的代理业务。

17.操作风险关键指标包括（）。

A人员风险指标

B流程风险指标

C内部风险指标

D外部风险指标

E系统风险指标

答案:A,B,D,E

18.能够转移商业银行操作风险的保险品种包括（）。

A财产保险

B电子保险

C计算机犯罪保险

D错误与遗漏保险

E营业中断保险

答案:A,B,C,D,E

19.下列属于市场风险的有（）。

A利率风险

B股票风险

C汇率风险

D商品风险

E操作风险

答案:A,B,C,D

［解析］本题考核的是市场风险的内容。

20.战略风险来自（）o

A商业银行战略目标缺乏整体兼容性

B商业银行经营目标不能按时实现

C为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷

D为实现目标所需要的资源匮乏

E整个战略实施过程的质量难以保证

答案:A,C,D,E

二、多选题

以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项。

1.下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是（）。

A在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益

率（RAR0

B在单笔业务层面上，RAR0C可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否

开展该笔业务以及如何定价提供依据

C在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAR0C

衡量资产组合的风险与收益是否匹配

D以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未

充分反映风险成本的缺陷

E使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变

银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

答案:A,B,C,E

2.信用风险的主要形式包括（）。

A结算风险

B系统性风险

C非系统风险

D违约风险

E战略风险

答案:A,D

［解析］信用风险包括结算风险和违约风险。

3.以下属于风险转移策略的是（）。

A出口信贷保险

B担保

C备用信用证

D市场对冲

E自我对冲

答案:A,B.C

［解析］DE属于风险对冲。

4.风险规避策略的实施成本主要在于（）的支出。

A人员工资

B风险分析

C经济资本配置

D风险补偿

E风险转移

答案:B,C

［解析］风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。

5.核心雇员流失的风险具体体现为（）。

A核心员工的知识/技能缺乏

B缺乏足够后援/替代人员

C相关信息缺乏共享和文档记录

I）缺乏岗位轮换机制

E核心员工失职违规

答案:B,C.D

［解析］核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在BCD。

6.商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件（）。

A完善的公司治理结构

B健全的内部控制体系

C普及合规管理文化

D集中式的、可灵活扩充的业务信息系统

E雄厚的研发实力

答案:A,B,C,D

7.衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标

换算得到（）。

A现金头寸指标

B核心存款比例

C贷款总额与总资产比率

D流动资产与总资产比率

E易变负债.与总资产

答案:B,C

［解析］本题考核的是流动性比率的内容。

8.以「哪些是声誉风险管理中应强调的内容（）。

A明确商业银行的战略愿景和价值理念

B有明确记载的危机/决策流程

C深入理解不同利益持有者对自身的期望值

D培养开放、互信、互助的机构文化

E建设学习型组织

答案:A,B,C,D,E

［解析］以上均属于声誉风险管理体系的内容。

9.在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是（）。

A基本指标法

B内部模型法

C标准法

D内部评级初级法

E内部评级高级法

答案:C,D,E

［解析］AB属于对操作风险的计量方法。

10.目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往

的盈利指标ROE、R0A相比,RAR0C（）.

A可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

B可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平

CRAROC=（收益-预期损失）+经济资本

D使银行不再注重盈利性

E放弃了股东价值最大化的目标

答案:A,B,C

11.下列关于银行资本的作用叙述正确的是（）。

A提供融资

B使银行免受损失

C维持市场信心

D限制银行业务过度扩张

E保护客户利益

答案:A,C,D

12.以下关于会计资本的说法中，正确的是（）。

A会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系

B会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益

C会计资本是银行可以实际利用的资本

D会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润（累计亏损）和外币

报表折算差额六个部分

E会计资本就是经济资本

答案:B,C,D

［解析］会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。

会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。

13.《中华人民共和国商业银行法》规定“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，

实行（）”。

A自主经营

B自担风险

C自负盈亏

D自我约束

E自我发展

答案:A,B,C,D

14.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险

管理模式的发展阶段，即（）。

A资产风险管理阶段

B负债风险管理阶段

C资产负债管理阶段

D全面风险管理阶段

E市场风险管理阶段

答案:A,B,C,D

［解析］本题考核的是风险管理模式发展的阶段。

15.《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资

产，商业银行不可以采取的方法是（）。

A内部评级初级法

B标准法

C高级计量法

D内部评级高级法

E内部模型法

答案:A,C,D

［解析］对市场风险，可以采取标准法或内部模型法。

16.以一下哪些属于商业银行的代理业务（）。

A代理商业银行业务

B代理保险业务

C代理证券业务

D代收代付业务

E代理政策性业务

答案:A,B,C,D,E

［解析］以