基于渠道理论下T乳业公司营运资金管理研究

基于渠道理论下T乳业公司营运资金管理研究基于渠道理论下T乳业公司营运资金管理研究

摘要

T乳业是一家国内规模较大的乳制品企业，营销渠道广泛，产品市场占有率较高。然而，在T乳业公司营运过程中，资金管理方面存在不少挑战和风险。因此，本文以基于渠道理论下T乳业公司营运资金管理为研究对象，探讨其具有代表性的营销渠道及其相关的营运资金管理策略。首先，通过对T乳业营销渠道的分析，找出涉及营运资金管理的关键点，加强对营运资金的合理管理，保证其稳步增长。其次，以现金管理、账期管理、预付款管理和延期付款管理等为重点，分别分析了其营运资金管理的具体实施策略。最后，根据以上分析，提出优化营销渠道，加强资金信息化管理、完善内部控制体系等建议，以全面提高T乳业公司的营运效率和资金管理水平。

关键词：渠道理论；T乳业；营运资金管理；营销渠道；资金管理策略

正文

一、绪论

随着现代市场经济的不断发展，企业的营销渠道已经从单一的贸易渠道逐渐扩展到多元化的多渠道模式，因而营运资金管理也随之成为企业营运过程中不容忽视的重要环节。然而，尽管企业在营运资金管理方面已经采取了各种有效措施，但随着竞争压力增大和市场变化不断，资金缺口、账期风险等问题也不断浮现。因此，探索有效的营运资金管理策略对企业可以健康发展具有至关重要的意义。

T乳业作为国内规模较大的乳制品企业，其产品覆盖面广，销售网点分布于全国各地，营销渠道多样化，因而其资金管理面临的挑战和风险也不可忽视。本文将以渠道理论为基础，从T乳业的营销渠道入手，分析其中所涉及到的营运资金管理问题及策略，并提出合理化建议，以全面提高T乳业公司的营运效率和资金管理水平。

二、T乳业营销渠道及其涉及营运资金管理问题

（一）T乳业营销渠道概述

营销渠道是指产品由制造商到消费者之间的物流、资金流和信息流的组织网络，主要包括生产厂家、批发商、零售商和最终消费者等参与主体。T乳业目前的销售渠道主要包括以下几种：

1.大型超市渠道。T乳业公司通过各大型超市进行产品销售。现阶段，T乳业已与国内多家大型超市建立了紧密的合作伙伴关系，销售渠道广泛，产品种类也非常齐全。

2.社区门店渠道。T乳业在各个社区门店开设专卖店，以便消费者可以快速便捷地购得产品。

3.电子商务渠道。T乳业也加强与电子商务平台的合作，如天猫、京东等，拓展销售渠道。

4.OEM（原器制造）渠道。T乳业根据客户的需求和要求，生产出其需要的产品，再由客户进行销售和分销。

（二）T乳业营销渠道对营运资金管理的影响

从以上介绍的销售渠道不难发现，T乳业的营销渠道涉及面广，销售渠道多样化，这给其资金管理带来了一些挑战和风险。

1.多地市场扩张所需资金的增加。T乳业公司在不同的城市开展业务时，需要支付租金、员工工资等多项费用，增加营运资金的需求。

2.渠道管理费用增加。随着渠道销售的扩大，T乳业需要增加其渠道管理的力度和支出，而渠道管理费用也需要营运资金的支持。

3.账期管理风险增加。在电商销售和OEM渠道销售中，存在较长的账期时间，加大了T乳业的账期管理风险，需要加强资金筹措和风险管理。

三、T乳业营运资金管理实施策略

（一）现金管理策略

现金管理是指企业对于日常现金流流入、流出的管理。T乳业在现金管理方面需要加强以下几个方面的措施：

1.引入现代化资金管理方式。T乳业可以采取现代化的资金管理方式，如在线银行、贷款等方式，以实现资金的快速调度和高效利用。

2.优化应收账款管理。T乳业可以通过营销渠道的管理，加强对销售客户的信息了解，提出细致的信贷政策，加强对账期和应收账款的管理，防范账期管理风险的出现。

3.深入开展财务管理工作。T乳业可以加强对营运资金的核算和监控，通过挖掘内部潜力，减少流动资金的占比，实现资金更加充裕。

（二）账期管理策略

账期管理是指企业对于应收账款和应付账款等账务的管理。T乳业在账期管理方面需要加强以下几个方面的措施：

1.加强账期管理的策略制定，采取积极主动的措施，防范账期管理风险的出现。

2.加强客户信息、交易历史等方面的把握，以更为合理的方式应对不同类型客户的应收账款管理。

3.通过成功扩充市场和完善资金管理保证供应链畅通，规避启动费等其他侵蚀利润的因素对营运资金的影响。

（三）预付款管理策略

预付款管理是指企业对于采购货款、运费等预付款的管理。T乳业在预付款管理方面需要加强以下几个方面的措施：

1.追踪以往采购记录，从合作对象数据上筛选合适的合作对象，减少场地建设等专项投资所供应的预付中间环节。

2.通过逐渐健全供应链管理，逐渐推进建立并维护厂商、批发商以及生产商之间有将会发展的战略合作伙伴关系，收到优化物流供应链的作用。

（四）延期付款管理策略

延期付款管理是指企业对于应付账款和应收账款等账务的管理，主要解决资金周转的问题。T乳业在延期付款管理方面需要加强以下几个方面的措施：

1.加强与客户的沟通协调，及时转嫁与自有资金相适应的缴纳准时进行的账付款项。

2.推动延期付款政策，逐渐将那些固定的账期向前递延，优化营运资金的周转速度，即能够在资金余额充足的情况下减小与供应商的账期时间。

四、T乳业公司营运资金管理的优化建议

（一）优化营销渠道，提高市场占有率

针对T乳业公司销售渠道多样，市场占有率高的特点，应建立更加完善的渠道体系，以拓宽销售渠道、提高商品与产业质量的同时实现低成本经营。同时，可加强渠道间的协调与沟通，以提高渠道配合度，优化流通环节，缓解资金周转瓶颈。

（二）加强资金信息化管理

T乳业公司在资金信息化管理方面也可以更多采用高新科技手段，提高资金管理效率。如通过建设企业内部信息系统，实现资金现金流等信息数据自动化汇总、决策支持等功能，提高整个资金管理智能化和网络化水平，从而实现对资金管理的有效监督和控制。

（三）完善内部控制体系

T乳业公司还应建立完善的内部控制体系，内部控制体系应从制度和流程两个方面展开。其中，应建立各项制度标准，如财务管理制度、信贷管理制度、划扣制度等，在程序上做到科学、规范、简洁；从流程方面，要明确每个部门的工作职责、范围以及流程，保证每个环节的通过性。

结论

综上所述，能够看出T乳业在营运资金管理方面存在一定的挑战和风险，同时在准确识别涉及问题的条件下，针对不同的营销渠道进行相应的资金管理策略的制定具有重要的现实意义。对此，本文提出了针对T乳业公司营销渠道和营运资金管理的优化措施和建议，包括优化营销渠道、加强资金信息化管理和完善内部控制体系等，以期为企业资金管理提供可行的思路和方向针对T乳业公司在营销渠道和营运资金管理方面的问题和挑战，本文提出了以下优化措施和建议：

首先，优化营销渠道。T乳业可以通过减少渠道数量，增加核心渠道的业务量，来降低营销渠道管理和运营成本。此外，可以针对不同渠道，定制相应的营销策略，并加强渠道间的协调与沟通，以提高渠道配合度，优化流通环节，缓解资金周转瓶颈。

其次，加强资金信息化管理。T乳业可以通过建设企业内部信息系统，实现资金现金流等信息数据自动化汇总、决策支持等功能，提高整个资金管理智能化和网络化水平，从而实现对资金管理的有效监督和控制，提高资金管理效率。

此外，还应建立完善的内部控制体系，内部控制体系应从制度和流程两个方面展开。其中，应建立各项制度标准，在程序上做到科学、规范、简洁；从流程方面，要明确每个部门的工作职责、范围以及流程，保证每个环节的通过性，从而完善资金内部管理机制。

综上所述，T乳业在营运资金管理方面所面临的问题和挑战并不少，但通过优化营销渠道、加强资金信息化管理和完善内部控制体系等措施，可以提高企业资金管理效率，实现低成本经营，从而更好地应对市场变化和竞争压力另外，针对T乳业在资金管理方面的挑战，还可以采取以下策略：

1.加强预算管理

T乳业可以通过制定全面、详细的预算方案，确定各个部门的预算额度，明确各项支出的金额，实现对资金的合理分配和管理，避免过度支出或浪费。同时，应定期对预算情况进行监测和分析，及时调整预算，确保企业的正常运作。

2.优化库存管理

库存管理是资金管理中的重要环节，T乳业可以通过优化库存管理，减少存货积压，降低库存成本。具体措施包括加强库存管理的科学性和系统性，制定合理的库存管理政策，建立健全的库存管理制度，减少过多的库存和过量的备货，提高库存周转速率。

3.提高效益管理水平

资金管理的最终目的是提高企业的效益，T乳业可以通过提高效益管理水平，实现资本效益的最大化。具体措施包括加强管理人员的效益意识培训，优化生产流程，降低生产成本，提高产品质量和市场竞争力，实现高效益经营。

4.注重风险管理

资金管理往往伴随着一定的风险，T乳业应加强风险管理，建立完善的风险管理体系。具体措施包括对各种风险进行评估和分析，制定针对性的风险管理策略，建立风险应急预案和风险控制机制，以降低各种风险对企业经营的影响。

总之，针对T乳业在资金管理方面的问题和挑战，需要从多个方面入手，充分发挥资金管理在企业运作中的重要作用，推动企业高效益、低成本管理的实现5.强化内部控制

内部控制是资金管理的基础，T乳业应加强内部控制，防止内部盗窃和贪污行为，保护企业资产的安全和完整性。具体措施包括建立健全的内部控制制度、加强内部审计和监督、严格执行授权制度和分工制度、加强财务信息的披露和公开，确保内部控制的有效性和可持续性。

6.积极开展融资活动

融资是资金管理的重要手段，T乳业可以积极开展融资活动，通过债券、股票等方式融资，增加资本金和流动资金，提高企业的财务状况和竞争力。同时，要注意融资成本和风险，选择适合企业情况的融资方式和渠道，确保融资的安全和收益。

7.推进信息化建设

信息化建设是资金管理的重要支撑，T乳业应推进信息化建设，加强财务管理和决策分析的信息化程度。具体措施包括建立完善的财务信息系统，提高数据的准确性和及时性，加强财务分析和预测，为经营决策提供科学依据。

8.建立良好的企业信用体系

企业信用是资金管理的重要参考，T乳业应建立良好的企业信用体系，