7住房公积金贷款

2023/3/251第七章住房公积金贷款第一节

住房公积金制度概述第二节

住房公积金管理第三节

住房公积金贷款2023/3/252第一节

住房公积金制度概述一、住房公积金的有关概念1.住房公积金的含义和特征（1）含义

住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位及其在职职工缴存的长期住房储金。（出自《住房公积金管理条例》第二条）住房公积金是住房分配货币化、社会化和法制化的主要形式。2023/3/253其包括以下几层含义：①住房公积金是单位及其在职职工共同按其工资收入的一定比例缴存的长期住房储金，且均归职工个人所有；②单位包括：所有国家机关、国有、集体企事业单位、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体等；③一般只能用于住房投资和消费支出，除了离退休、彻底脱离单位、出国定居和死亡后等可提取用于其它用途消费并销户外2023/3/254（2）特征具有专用性、强制性、政策性等特点。①专用性指住房公积金专门用于住房建设和消费，《条例》明确规定：职工住房公积金应当用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房，任何单位和个人不得挪作他用②强制性指住房公积金是由法律规定的强制储蓄③政策性指住房公积金的运作、管理、使用都受有关政策规定的制约，参与者享受政策好处④普遍性城镇所有在职职工，无论其工作单位性质如何、家庭收入高低、是否已有住房，都必须按照《条例》的规定缴存住房公积金2023/3/255⑤互助性建立住房公积金制度能够有效地建立和形成有房职工帮助无房职工的机制和渠道，而住房公积金在资金方面为无房职工提供了帮助，体现了职工住房公积金的互助性；⑥长期性每一个城镇在职职工自参加工作之日起至退休或者终止劳动关系的这一段时间内，都必须缴纳个人住房公积金；职工所在单位也应按规定为职工补助缴存住房公积金；⑦福利性除职工缴存的住房公积金外，单位也要为职工交纳一定的金额，而且住房公积金贷款的利率低于商业性贷款；⑧返还性职工离休、退休，或完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系，户口迁出或出境定居等，缴存的住房公积金将返还职工个人。2023/3/256（3）住房公积金的优点对单位来说①为职工解决住房福利通过建立公积金制度,可以为职工提供部分住房资金,从而达到由社会解决企业职工住房问题的效果,解决企业的后顾之忧。②税收政策优惠企业根据国家规定工资总额一定比例为本企业职工缴纳的住房公积金,可在税前扣除。③加强企业职工对企业的凝聚力、向心力企业建立住房公积金制度让职工感觉到增加了福利待遇,又有能力解决自身住房问题,在很大程度上增强了企业职工对企业的凝聚力、向心力。2023/3/257对职工个人来说①单位及个人缴纳金额以及利息收入全部归个人所有；②税收政策优惠A：个人所得税优惠:按国家税法规定缴存的住房公积金可在税前据实扣除,免征个人所得税；B：存款利息所得税优惠,住房公积金存款支取时免征存款利息所得税。2023/3/258住房公积金的归属==============================================职工缴存部份利息收入部份单位缴存部份职工个人所有2023/3/259③存贷款利率优惠职工缴存的住房公积金,按中国人民银行颁布的《人民币利率管理规定》给予了利率计算的优惠:在结息年度（指上年7月1日至本年6月30日）内缴存的职工住房公积金按人民银行活期存款利率（0.35%）计息；上年结转的职工个人住房公积金本息，按人民银行结息日挂牌利率三个月整存整取存款利率（2.6%）计息；职工无法一次付清购房款时，可申请低利率的住房公积金贷款。贷款利率5年以下的4%，5年以上的4.5%。④购房金额不足时可以提取住房公积金，退休时也可以一次性全部领取出来2023/3/25102.住房公积金制度住房公积金制度是围绕住房公积金的缴存、提取、使用管理和监督形成的相关制度的总称。它主要包括住房公积金的缴存制度、使用制度和管理制度三个部分，又可分为财务会计制度、决策制度和监管制度等。2023/3/2511住房公积金制度的重要意义：住房公积金制度为住房建设和消费筹集了稳定资金，有利于建立市场经济体制。住房公积金有利于单位解决职工住房问题，解除了职工的住房顾虑，制度上住房公积金纳入企业的当期经营成本，使企业纳税额减少。住房公积金不仅为职工提供了住房保证，而作为一次性提取的储蓄存款也使职工退休时有一定的保证，生活不至于马上陷入困境。2023/3/25123.我国住房公积金制度的特点我国住房公积金制度是城市住房制度改革的产物，是在借鉴新加坡和巴西等国住房基金制度经验之后推行的。住房公积金本质上是强制性储蓄，我国住房公积金也是属于强制性专用储蓄，其主要特点是：义务性政策性积累性2023/3/2513二、住房公积金制度发展概述1.住房公积金制度的建立及其作用2.住房公积金制度的发展3.目前我国住房公积金制度存在的问题2023/3/25141.住房公积金制度的建立及其作用⑴我国住房公积金制度的建立过程

我国的住房公积金制度是为了配合城镇住房制度改革的一种制度安排。1991年上海市率先进行试点，1994年国务院正式将其纳入制度建设，1999年国务院颁布《住房公积金管理条例》标志住房公积金制度正式在全国范围实施。⑵我国住房公积金的作用打破了住房建设单纯依靠国家和单位投资的格局促进了住房消费的增长，活跃了房地产市场推进了住房制度的全面改革，提高了职工住房支付能力改变了人们的住房观念，为国有企业改革创造了条件2023/3/25152.住房公积金制度的发展大致可分为三个阶段：第一阶段：1991年——1998年第二阶段：1998年——2001年第三阶段：2001年至今2023/3/2516第一阶段的表现及特点为公积金的起步与试行阶段特点：1、没有全国统一的规定和条例，只有一个大致的指导意见。2、在条件成熟的省会城市自主进行试点。3、公积金制度不够规范，且过于机械，如公积金的缴交率均为“双5%”等。4、公积金的使用主要集中在单位的住房建设上，个人极少使用。5、住房公积金制度推行的面不够宽，不仅推行的城市不多，而且在已推行的城市中其参储者也不多。2023/3/2517第二阶段的表现及特点为规范与成长阶段特点：1、住房公积金的归集得到加强，但覆盖率仍然偏低。2、调整了公积金的使用方向，但个人住房贷款的比例仍然偏低。3、管理工作逐步规范，初步建立了住房公积金监督体系。4、初步建立了住房公积金监督体系2023/3/2518第三阶段表现及特点为巩固与改革阶段特点：1、调整和完善住房公积金决策体系的力度有所加大。2、进一步规范了住房公积金管理机构的设置。3、进一步健全和完善住房公积金监督体系以及强化了住房公积金的归集，加大了个人放贷的发放力度。2023/3/25192.住房公积金制度的发展主要成就：⑴住房公积金归集进一步加强

通过系列办法，扩大了住房公积金的覆盖面，提高了归集量，各地的归集余额迅猛增长。⑵公积金的使用得到调整和改善

公积金制度的建立为个人改善住房条件创造了条件，公积金的使用已从单位和项目转向个人住房消费，促进了房地产的发展。⑶公积金管理逐步规范

管理逐步规范，队伍、制度、技术同步发展，帐户管理水平逐步提高，细目清楚，群众放心。

⑷逐步改善公积金监督体系在管理水平逐步提高的同时，监督体系也有大的改善。2023/3/2520我国住房公积金运行的主要数据2023/3/25213.目前我国住房公积金制度存在的问题⑴个人住房贷款比例偏低

目前住房公积金的贷款额较低，资金的使用效率不高，应加大力度推进个人住房贷款。⑵个人住房贷款质量较好目前住房公积金贷款质量较高，逾期率较低，但风险性在发展，应有必要的风险制度建设相配套。⑶住房公积金归集工作有待加强

住房公积金制度覆盖面还不够广，公积金的归集有待提高，缴交水平应与社会经济发展适应。⑷管理制度有待规范目前各地管理各有自己的制度，队伍不整，机构不全，地位不明确，影响了公积金的使用效率，挪用和转移的风险较突出。2023/3/2522三、新加坡中央住房公积金制度

新加坡是最早建立公积金制度的国家，其中央公积金为解决居民的住房等问题提供了无可替代的支持，取得了举世公认的成就。1.新加坡中央公积金制度概况新加坡公积金制度是在建国前建立的一种强制性储蓄制度，最早的目的是为了实施养老金计划，为在职人员提供社会保险，随着制度的不断完善，已逐渐发展成为包括住房、家庭保障、养老、保健、教育、投资等作用的覆盖全社会的社会保障储蓄制度。新加坡中央公积金的强制性体现在《中央公积金法》的严格规定，每个雇员、雇员的雇主都有义务缴存公积金。2023/3/2523公积金的管理由国家设立专门机构——中央公积金局负责，其地位非常重要，与金融管理局、新加坡货币委员会、新加坡政府投资公司和有着储蓄银行等共同组成新加坡政府性金融机构。新加坡公积金的缴存比例由国家根据经济发展变化进行统一调整，年度间是很不一样的，个人帐户里各个专门用途的比例也是由国家统一规定，公积金存款和利息都不需纳税。2023/3/25242.新加坡中央公积金制度的作用和特点⑴作用较好解决了住房资金实现了养老和医疗的社会保障为国家经济建设和发展筹集了大量低成本资金公积金把个人储蓄与工作业绩挂钩，激励作用明显⑵特点法律强制性综合保障性自助性国家援助性（政策性）2023/3/25253.与住房有关的公积金运作计划新加坡的中央公积金制度在解决住房等方面取得了公认的突出成就，其资金运作是非常成功的。其中包括：公共住屋计划、住宅产业计划等。新加坡最早利用公积金解决住房问题是由政府建造“组屋”出租给群众居住，1968年提出了“居者有其屋”计划，将组屋出售给租户或其他利用公积金贷款的购房者。1981年又推出了“住宅产业计划”，支持公积金会员利用公积金存款和贷款从市场上购买住房，在解决个人住房问题的同时大大促进了房地产业的发展。2023/3/25261981实施的家庭保障计划，要求身体健康并在“公共住屋计划”下归还住房贷款的60岁以下的会员都必须参加，实际上是把住房保险纳入公积金制度，进一步完善了公积金制度在住房金融方面的职能。1986年实施非住宅产业计划，其目的是让公积金会员用公积金存款购买非住宅产业，如办公室、店铺、工厂和货仓，作为投资或自住。在上述计划中，如果会员卖掉住屋，则必须把使用的公积金和利息重新存到本人的帐户上。2023/3/2527第二节

住房公积金管理一、住房公积金管理原则我国住房公积金的管理原则是：住房委员会决策，住房公积金管理中心运作，银行专户存储，财政监督。国务院建设行政主管部门会同财政部门、中央银行拟订住房公积金政策，并监督执行。省、自治区人民政府建设行政主管部门负责本行政区域内住房公积金管理工作的指导。具体的操作包括以下几个方面——2023/3/25281.住房委员会根据《住房公积金管理条例》规定，住房委员会是由直辖市、省会城市、设区的市设立的住房公积金的决策机构。其组成人员包括人民政府负责人、财政、建设等部门负责人、工会代表、专家等。其职责包括——依据有关法律、法规和政策，制定和调整住房公积金的具体管理措施，并监督实施；根据有关规定拟订住房公积金的具体缴存比例；确定住房公积金的最高贷款额度；审批住房公积金归集、使用计划；审批住房公积金归集、使用计划的执行情况报告。2023/3/25292.住房公积金管理中心根据《住房公积金管理条例》规定，直辖市、省会城市和设区的市应当按照精简、效能原则，设立住房公积金管理中心，负责公积金的管理运作，它是不以营利为目的的独立的事业单位。它是住房公积金归集、使用和管理的执行机构，其职责是——编制、执行住房公积金的归集、使用计划；负责记载职工住房公积金的缴存、提取、使用等情况；负责住房公积金的核算；审批住房公积金的提取、使用；负责住房公积金的保值和归还；编制住房公积金归集、使用计划执行情况的报告；承办住房委员会决定的其他事项。但住房公积金管理中心并不直接参与住房金融业务，它必须委托相关银行来办理住房金融业务，具体来说——2023/3/25303.银行专户“银行专户存储”是指住房公积金管理中心在住房公积金管理委员会指定的受委托银行设立住房公积金专用账户，专项办理住房公积金贷款、结算等金融业务和住房公积金帐户的设立、缴存、归还等手续。设立住房公积金专户是落实住房公积金安全运作和专项使用的基本措施。若由各单位随意存入银行或其他金融机构，对住房公积金的统一管理就无从谈起，专款专用也无法保证。住房公积金管理中心应当与受托银行签定委托合同。2023/3/25314.财政监管“财政监督”是指财政部门和审计部门对住房公积金的运作管理进行检查监督。财政监督的根本目的是防止住房公积金的挤占和挪用，控制住房公积金管理中心费用支出，严格执行住房公积金财务和会计核算办法，使住房公积金的运作管理规范、高效，确保住房公积金的安全、完整。2023/3/2532住房公积金的监督主要包括——⑴财政部门行使本区域住房公积金监督职责；⑵住房公积金管理中心由财政部门和住房委员会监督；⑶住房公积金管理中心应当接受审计部门的监督；⑷住房公积金管理中心和职工个人有权督促各单位按时履行相关作为；⑸住房公积金管理中心应当督促受托银行及时办理委托合同约定的业务；⑹单位、职工有权查询，住房公积金管理中心和银行不得拒绝，对帐目有异议的应当复核并在５天内给予答复，职工有权检举、揭发控告挪用公积金的行为。2023/3/2533住房公积金管理漏洞：大案频发公开报道过的住房公积金案件，从2003年的3起，2004年的8起一直上升到2007年的17起，2008年的18起；涉案金额也从2003年的1.16亿元上升到2004年的7.9亿元，2006年更是达到最高峰10.8亿元。如：住房公积金第一案”———湖南省郴州市住房公积金管理中心原主任李树彪案，骗取贪污5667万元；北京市住房资金管理中心朝阳区分中心主任刘毅利用职务便利，采取虚构“还局代收款”和“购房预付款”的手段，公款挪用涉案金额9000万元；云南省丽江市住房公积金管理中心原主任王琼英滥用职权，造成近亿元住房公积金难以收回。2008年8月10日，丽江市中级人民法院对此案作出终审判决，王琼英因滥用职权罪被判处有期徒刑6年。

2023/3/2534管理人员挪用公积金的方式通常有以下几种：（1）以虚假的个人购房贷款名义，大批量骗取公积金；（2）以项目贷款或者编造虚报各类业务使用的名义挪用公积金；（3）以委托理财的方式，公积金管理中心与证券公司勾结，以公积金保值增值为名，擅自将公积金投资股市等。这又分为两种，一种是有目的的里通外合，公积金管理人员收取了回扣贿赂之后将公积金交付证券公司违规操作；还有一种是在公积金管理人员不知情的前提下，证券公司将公积金挪用。2023/3/2535二、住房公积金的缴存1.基本规定缴存比例：各地按社会经济发展水平自行规定缴交比例大于等于5%，各个城市的缴交比例有所不同，如漳州为5%-12%，月缴存额上限为2094元，下限芗城、龙文、龙海等区96元，其他为86元，中央驻闽最高比例15%，月缴存额为4364元。缴存时日：单位发放工资的５日内缴交额：职工上年的月平均工资*（个人缴交比例＋单位缴交比例）（个人及单位缴交额元四舍五入）。起始计息日：住房公积金自存入之日起计息存款利率：按国家规定的利率计息，每年6月30日按上年7月1日银行挂牌利率结息，并自结息日起自动转存每人只能有一个帐户2023/3/25362.手续的办理新设立的单位必须在30天内到住房公积金管理中心登记，在受托银行开立帐户。新参加工作的职工必须在30天内缴存住房公积金。职工的缴存款由单位代扣，单位应在发放工资5天内将职工个人单列缴存额、单位全部缴存额一并转帐到受托银行的专户。各单位可以设立住房公积金协管员管理相关业务。住房公积金管理中心应当为缴存公积金的职工发放缴存凭证。2023/3/25373.转移、中断和恢复职工变动工作时，其公积金本息转移到新单位名下的职工个人住房公积金帐户；（转移）职工因故脱离工作单位，中断工资关系的，其住房公积金缴存随之中断，结余的住房公积金本息仍保留在原单位名下的职工个人住房公积金帐户内；（中断）职工恢复工作，工资关系在原单位，则继续在原单位缴存住房公积金，工资关系转移的，则住房公积金缴存随之转移；（恢复）单位与职工终止劳动关系的，单位必须在30天内到住房公积金管理中心办理变更手续，到受托银行办理职工住房公积金转移或封存手续。（变更与封存）2023/3/2538到转出单位所在地住房公积金管理部审批取得公积金的审批单后持公积金存折到公积金开户银行办理转移转入单位开户银行一般在3个工作日收到转入资料办理转入手续住房公积金转移流程图：转出单位联系转入单位填写并核实转移资料，申请表上需转出转入单位盖章注：如果转入转出单位都是在同一银行开户，可以不用存折2023/3/2539三、住房公积金的提取和使用1.住房公积金的提取（1）使用提取购买、建造、翻建、大修自住住房的；偿还购房贷款本息的；普通支取自动转账支取房租超出家庭工资收入的规定比例的（2）销户提取离休、退休、死亡的；完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系的；出境定居的2023/3/2540第一次支取==============================================普通支取送公积金审批客户支取提出申请签自动转账协议公积金审批每半年自动转账提出申请自动转账支取2023/3/25412.住房公积金的使用住房公积金的目的就是住房，因此，其使用必须围绕住房来展开，包括——职工个人的住房改善。住房公积金管理中心可以在资金闲置情况下通过购买国债等进行升值，升值收益存入专户，用于建立风险基金等。住房公积金管理中心不得对外担保。住房公积金管理中心的管理费用由住房公积金的增值收益支出，可略高于国家规定的事业单位费用标准。2023/3/2542住房公积金提取的问答例1：有同事询问，我每个月都缴纳住房公积金，你说住房公积金里面的钱都是我的，那我怎么提取出我的住房公积金呢？2023/3/2543提取流程：2023/3/2544例2：有一位同事购买一套自住商品房，如何提取住房公积金？回答：购买预售商品房的，提供已备案的《商品房买卖合同》和首付房款凭证。购买现房的，提供房屋产权证和契税完税证。如无个人住房贷款的，提取办理时限为自合同签定之日起或事项发生之日起一年内，只办理一次提取手续，超过时限不再支取；账目余额为三个月金额2023/3/2545例3：那我提取住房公积金账户储存余额不足时，是否可以提取其配偶的住房公积金？回答：可以向配偶单位提供结婚证或夫妻同户的户口簿及复印件；配偶身份证复印件；配偶在《住房公积金提取审批表》上签名或提交书面提取申请。2023/3/2546例4：子女购买自住房,其父母可否提取自己的住房公积金给与资助？回答：可以共同提取公积金承诺书原件；家庭关系证明：户口簿或户口所在地户籍管理部门出具的亲属关系证明（附户口簿）及其复印件；子女或父母的身份证复印件。例5：装修房屋时能否提取住房公积金？回答：不可以大修住房：是指需牵动或拆换住房部分主体构件，但不需全部拆除住房。大修住房一次费用在该建筑物同类结构新建造价的25%以上。大修住房主要适用于严重损坏房屋。2023/3/2547例6：购买拆迁安置房，可否使用住房公积金？回答：可以房屋管理部门制式的拆迁安置协议；缴纳房款凭证；如安置时首次申请提取公积金的，还须提供分房证明、财务费用结算表和缴房款凭证。例7：购买二手房，可否使用住房公积金？回答：可以房地产买卖契约；权属变更后的房屋产权证；契税完税证。2023/3/2548例8：家住农村的同事需要盖自己自住的房屋，是否可以使用住房公积金?回答：可以宅基地证（集体土地使用证或宅基地审批表）农业户口簿村民委员会、乡镇政府出具的建房证明婚姻或家庭关系证明相关费用发票自住住房：是指提取住房公积金的职工居住其内且对该房屋拥有所有权（即房屋的产权归职工本人或配偶所有）。2023/3/2549例9：职工为农业户口或非本市户口并与所在单位终止劳动关系的其缴存的住房公积金应如何处理？回答：可以提取与单位解除劳动关系证明户口簿（集体户口应提供户口卡和当地派出所出具的户籍信息证明）身份证（与户口证明信息一致）。例10：职工在本市内调动,其缴存的住房公积金应如何处理？回答：可以转移提供新转入单位住房公积金账户信息。如果新单位没有住房公积金缴纳，可以转移至档案托管单位，也可以不缴纳，由原单位进行封存。（异地相同）2023/3/2550例11：职工完全丧失劳动能力，且与所在单位终止劳动关系，其缴存的住房公积金可否提取？回答：可以提取与单位终止劳动关系的证明；劳动鉴定委员会出具的完全丧失劳动能力的《伤残职工劳动能力鉴定表》或民政部门发放的完全丧失劳动能力的残疾证。2023/3/2551例12：职工如果用贷款购买一套自住房，如何使用住房公积金偿还贷款本息的？回答：借款合同；借据（指公积金贷款）或还款计划表（指商业银行贷款，贷款银行出具的本年还款计划）；最近一期还款证明；每年可提取一次，直至贷款还清；2023/3/2552例13：住房公积金是否属于劳动争议的范围有两种观点：（1）肯定说，其理由：①住房公积金是用人单位依规定必须办理和缴纳的，它既是用人单位的一项法定义务，也是用人单位应当给予劳动者的一种福利待遇；②住房公积金又是劳动者在与用人单位之间设立了劳动合同关系后，依规定享有的一项法定权利。作为福利待遇之一的住房公积金，应当属于劳动争议的范围并可以提起诉讼。（2）否定说，其理由：①凡不受民法（包括劳动法）调整的社会关系都不属于人民法院的民事审判的受案范围；②住房公积金不在列举的人民法院应当受理的几类劳动争议案件中③《条例》没有此规定；④就目前的现实状态而言，难以要求所有企事业单位为劳动者办理住房公积金的缴存。2023/3/2553例14：离婚案件中住房公积金应如何执行？案例：申请执行人王某（女）与被执行人李某离婚纠纷一案，经法院审理，双方达成离婚协议，财产依法进行了分割，李某保管的住房公积金和住房补贴14692.79元，由李某支付王某7346.40元。调解书生效后，李某未能将公积金支付给王某。为此，王某以李某拒不履行支付义务为由申请法院强制执行。试问该请求能否得到支持吗？争议焦点：（1）住房公积金是否属于夫妻共同财产？（2）执行的标的物是公积金本身，还是等值货币？（3）住房公积金应如何执行？2023/3/2554（1）住房公积金是否属于夫妻共同财产？在离婚案件中具体处理的住房公积金属于夫妻共同共有的财产，即是指两个或两个以上的人对同一项财产不分份额、平等地享有所有权。法律依据：最高人民法院关于适用《中华人民共和国婚姻法》若干问题的解释（二）第十一条婚姻关系存续期间，下列财产属于婚姻法第十七条规定的"其他应当归共同所有的财产"：（一）一方以个人财产投资取得的收益；（二）男女双方实际取得或者应当取得的住房补贴、住房公积金；（三）男女双方实际取得或者应当取得的养老保险金、破产安置补偿费。因此，对于住房公积金，每个共有人都平等地享有所有权，没有权利大小、义务多少的区分。2023/3/2555（2）执行的标的物是公积金本身，还是等值货币？法律依据：《条例》第5条规定：住房公积金应当用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房，任何单位和个人不得挪作他用。可见，住房公积金是一种专款专用性质的财产，不能等同于一般的货币；《条例》第24条规定了可以提取职工住房公积金账户内的存储余额的几种情形，可见，住房公积金的提取是一种附条件的支取；《条例》规定住房公积金管理中心（第三人）“占有”住房公积金，公积金返还请求权归夫妻双方共有，夫妻一方将其拥有的部分返还请求权让与另一方，待符合条件时受让方即可以行使公积金返还请求权。因此，该类案件执行标的物是公积金本身，但须待条件符合时才能提取，或才能将公积金返还请求权让与受让人。2023/3/2556（3）住房公积金应如何执行？以夫妻离婚为由，提取住房公积金不符合《条例》的规定。对住房公积金的分割可以这样操作:①能用其他财产折抵，住房公积金能不动尽可能不动。即保持住房公积金在原有账户、原有个人的名下不动。由原有人(公积金的持有人)按判决用其他财产支付他所应支付的住房公积金数额。②如无财产折抵，必须对一方账户上的住房公积金进行分割，可以请求住房公积金管理部门另开一个账户。将一方个人账户上住房公积金转出一半，转入新开的另一方的住房公积金账户。这样既不违反住房公积金管理条例的规定，又解决了夫妻离婚住房公积金的分割问题。

注：在此类案件分割的只是婚姻关系存续期间的住房公积金总额。2023/3/2557第三节

住房公积金贷款个人住房公积金贷款与个人住房商业贷款，是个人住房抵押贷款主要类别。住房公积金贷款是政策性住房贷款，是指由各地住房公积金管理中心运用住房公积金，委托银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的公积金缴存人，和在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放的住房抵押贷款。但在实际操作上，住房公积金贷款是受住房公积金管理中心委托的政策性较强的贷款，与典型的抵押贷款有较大的区别，体现在贷款对象、利率、保证方式等方面。2023/3/2558一、住房公积金贷款概述

——与个人住房商业贷款比较1.贷款对象和条件对象：缴交住房公积金的职工，为购建自住住房的产权人或翻建、大修私房的产权人或共有产权人条件：（1）持续缴存6个月住房公积金或已累计缴存24个月以上且目前还在继续缴存；（2）已自付购建（大修）住房费用的30%以上的资金；（3）具有稳定的经济收入和按规定偿还贷款本息的能力；（4）同意办理购建住房的抵押登记和担保或保险；（5）已按规定办理抵押合同公证、贷款合同公证；（6）提交相应的材料。以上条件每个地方的住房公积金管理中心不尽相同,以当地政策为准!而商业贷款的对象：具有完全民事行为能力的自然人2023/3/25592.贷款额度、贷款期限和贷款利率（1）贷款额度①可贷额度=（贷款当月借款人和愿参与还款的同户成员、非同住的配偶和直系亲属计算住房公积金的月工资基数之和）×规定的工资收入中用作住房消费的比例（还款能力系数）×12（月）×贷款期限（年）或=贷款职工月计缴住房公积金额／贷款职工住房公积金缴存比例×0.45×12(月)×贷款期限，其中：贷款职工月计缴住房公积金额是每个月贷款职工汇缴入个人公积金账户内的单位加个人的公积金缴存总额；贷款职工住房公积金缴存比例是每个月贷款职工计缴公积金的单位加个人缴存比例的合计数；0.45为还款能力系数，反映职工公积金贷款本金与职工当月收入的占比情况。2023/3/2560②最高额度=购建或翻建、大修住房的房价或费用×规定的最高贷款成数，且不超过每年具体规定的最高限额。贷款成数：购买新住房的不超过80%；二手房的不超过70%最高限额：有的规定10万元，有的30万元等。而商业贷款的最高贷款额度为房价的70%。漳州：属首套房的单职工最高贷款额度为30万元，双职工最高贷款额度为50万元：属第二套房（或第二次使用住房公积金贷款购房的），单职工个人贷款最高额度为20万元，双职工贷款最高额度为30万元。可贷额度：借款人及其房产共有权人在可贷期限内公积金缴存总和的两倍，但不得超过最高限额。2023/3/2561（2）贷款期限：一手房不超过30年，二手房不超过20年；大修住房的不超过10年；对近离退休的借款人，贷款期限可计算到70岁。借款人年龄不超过国家法定退休年龄，即男不超过60周岁、女不超过55周岁。（3）贷款利率：央行提出，比商业性住房贷款利率低（见下图）2023/3/25622023/3/25633.贷款手续贷款申请，领取申请书；提交申请书和相关证明材料；受托银行审核合格后，签订贷款合同和抵押合同，按规定办理贷款合同公证和抵押合同公证。4.贷款支付购房贷款的，直接转账到售房单位的账户建房、翻建、大修住房贷款的，先使用自筹资金再使用贷款资金。2023/3/25645.抵押物的处分有以下情形的，受托银行可以按规定处分抵押物：（1）借款人无正当理由，一般在6个月以上不按计划偿还贷款本息或借款合同期满后借款人未依法偿还贷款本息；（2）借款人死亡而无继承人或受赠人；（3）借款人死亡，继承人或受赠人拒绝履行借款人偿还贷款本息义务。贷款偿还方式、住房抵押、抵押物保险等与商业性住房抵押贷款一样。2023/3/2565二、住房公积金贷款程序

不同地区住房公积金贷款的具体操作程序会有所不同，但基本的规定和原则比较相似，还是包括以下环节——借款申请借款审批借款手续办理借款使用及偿还2023/3/2566住房公积金贷款流程借款人担保公司承办银行售房单位公积金中心借款人签订购房合同，首付购房款凭住房公积金卡、购房合同及相关材料提出贷款申请出具贷款审批表选择担保公司担保方式的，签订反担保合同将审批表及相关材料提交签订借款合同选择质押担保方式的，签订质押合同、借款合同专项划款2023/3/25671.借款申请住房公积金贷款应由会员向其所在的住房公积金提出申请，具体可以有三中方式：在住房公积金管理中心领取和填写“个人住房担保贷款申请表”在受托银行领取和填写“个人住房担保贷款申请表”申请贷款需要的证件有：身份证、户口本、房屋买卖合同、住房公积金缴存凭证等，申请当事方是住房公积金管理中心。2023/3/25682.借款审批住房公积金管理中心在受理申请之日起15日内，作出准予贷款或者不准予贷款的决定，并书面通知申请人。准予贷款的还应发放准予贷款决定书，并书面通知申请人到受托银行办理借款手续。因受贷款年度计划额度限制未能批准的，可以转到下一年度优先审批。对不符合贷款要求的不能审批。具体条件各地有具体规定。2023/3/25693.借款手续办理在准予贷款决定书规定的有效期内，借款人凭准予贷款决定书到受托银行办理借款相关手续，包括签订借款合同、保证合同等。上海市规定由担保公司提供担保，而购房者则将住房抵押给担保公司作为反担保。

保证责任范围：公积金贷款本金及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用

保证期间：将所购买的自住住房抵押给担保机构之日起至公积金贷款债务全部清偿时止。若期限届满6个月，行使担保权利

反担保行使期限：承担保证责任后6个月内，根据不同情况行使

担保费用：公积金中心和借款人均需缴存2023/3/25704.借款使用及偿还借款的使用是用于购买自住住房，但不能作为购房首期付款使用。借款的偿还可以用现金支付，也可以用个人住房公积金专户余额支付。经贷款人同意，借款可以提前清偿，但必须支付一定的罚金。借款人死亡、被宣告失踪或丧失民事能力的，其财产继承人、受遗赠人或者代管人应当继续履行借款合同义务，但当事人放弃相关权益的除外。2023/3/2571住房公积金贷款的问答问1：能否多次申请住房公积金贷款？答：视情况而定申请人在原有住房公积金贷款已还清的前提下，可再次申请住房公积金贷款，但按非首次贷款额度政策办理。问2：夫妻是否可以分别申请住房公积金购房贷款？

答：不可以。只要夫妻中的任意一方已获得住房公积金贷款且尚未结清，另一方就不得再申请住房公积金个人购房贷款。2023/3/2572问3：申请住房公积金贷款需要携带哪些材料？

答：1、申请公积金个人购房贷款和购房附加建造、翻建、大修贷款应提供以下资料：（1）主贷人、配偶、参贷人的公积金账号、身份证、婚姻证明；（2）购房合同和不低于规定比例的首付款发票；（3）房产商或代理商营业执照复印件（一手房）；（4）房产商或代理商收款账号（一手房）、卖方或买方收款账号（二手房）；（5）预售许可证或大产证复印件（一手房）、上家产证复印件（二手房）。2023/3/25732、申请自住住房公积金个人建造、翻建、大修贷款应提供以下资料：（1）主贷人、配偶、参贷人的公积金账号、身份证、婚姻证明；（2）申请建造、翻建、大修贷款房屋的房地产权证；（3）与施工单位签订的建造、翻建、大修自住住房的工程合同原件、施工单位营业执照或资质证明复印件；（4）支付不低于建造、翻建、大修自住住房的全部工程款30%的证明。2023/3/2574问4：住房公积金贷款中首套房和二套房的认定公积金管理中心特别指出，认定首套房，是以借款人家庭从未使用过住房公积金贷款购房，及由借款人提供经房管部门认定的其家庭成员

(包括借款人、配偶及未成年子女)名下无成套住房登记为依据。对于购买改善型第二套住房的认定，以借款人家庭成员（包括借款人、配偶及未成年子女）名下在房管部门登记信息反映实际仅持有一套住房，且人均住房建筑面积低于统计部门公布的上一年度全市人均住房建筑面积为依据。而对于购买非改善型二套房或购买第三套住房及以上的家庭停止其住房公积金贷款。2023/3/2575案例分析案例1：置换型购房可以算首套吗？黄先生曾经买过一套住房，当时没有申请公积金贷款，但申请了商业贷款。目前，商贷已还清，这套住房也已卖掉。现在，他想重新买一套房子，但他不知道公积金新政出台后，其申请公积金贷款时，还能算首套房吗?公积金管理中心指出，由于黄先生现在既没有产权房，也没有使用过公积金，所以他在申请公积金贷款时，还是可以认定为首套房的。但是，如果5年前他买房时申请的是公积金贷款，现在就不能算首套房了。2023/3/2576案例2：婚前自己有一套住房，婚后再买房王先生婚前曾自己买了一套住房，并申请了公积金贷款。结婚后，他和妻子想再买一套房子，他的妻子此前没有住房，也没有使用过公积金，如果以他妻子的名义买房子，可以认定为首套房吗?公积金管理中心指出，结婚后，是按照两人组成的这个新家庭来认定住房套数的，也就是说，虽然王先生的妻子没有产权房也没有用过公积金，但由于王先生名下有一套住房，而且曾申请过公积金贷款，就说明这个家庭已经有一套住房并申请过公积金贷款。因此，即使是以他妻子的名义买房，也不能认定为首套房。2023/3/2577案例3沈先生和张女士今年刚登记结婚。在两人没有结婚前，沈先生与父母共有一套产权房，张女士也与父母共有一套产权房，但两人都没有用过公积金，也没有贷过款。如果两人现在买新房，沈先生特别想知道，在申请公积金贷款时，可以认定为首套