商业银行负债业务的经营管理-银行笔试(商业银行经营管理)课件

第四章商业银行负债业务的经营管理负债业务及其构成银行存款短期借款一、商业银行负债业务的作用和构成1.银行负债：是商业银行在业务经营管理过程中形成的，必须用自己的资产或提供的劳务去偿付的一种经济业务。是商业银行组织资金来源的业务。2.商业银行负债业务的特点：（1）能够用货币计量的；（2）必须是在业务经营管理过程中形成的；（3）是必须要偿还的；（4）只有在偿还后才会消逝的；（5）必须是合法的。

3.银行负债业务的作用(1)是银行经营的先决条件，是银行开展资产业务的基础和前提。前提性作用；基础性作用（支付中介的基础，信用中介的基础）；决定性作用（决定着资产的规模和结构）。据<<巴塞尔协议>>国际标准，负债提供了银行92%的资金来源。(2)是保持流动性的手段。(3)把闲散资金转化为资本。(4)构成社会流通中的货币量(现金+存款)(5)是银行同社会各界联系的主要渠道。

二、银行存款（一）存款业务1.传统的存款业务（1）活期存款（2）定期存款（3）储蓄存款（2）创新品种（如美国）

A.活期存款工具的创新可转让支付凭证帐户，超级可转让支付凭证帐户

B.定期存款工具的创新货币市场存款，可转让定期存单，自动转帐服务帐户C.储蓄存款工具创新零续定期储蓄存款，联立定期储蓄，指数存款证，特种储蓄存款。可转让支付命令账户1970年由美国商业银行创办的一种针对个人和非盈利性机构开立的、支付利息的活期存款账户.特点：使用支付命令进行转账或付款。实际上是一种不使用支票的支票账户。能满足客户支付便利和收益相兼顾的需要。（二）存款负债经营管理存款是一种被动负债，稳定性存款是形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源。1.衡量存款稳定性的主要指标活期存款稳定率＝（活期存款最低余额/活期存款平均余额）×100%；活期存款平均占用天数＝（活期存款平均余额×计算期天数）/存款支付率。2.就存款波动程度分类（1）易变性存款：主要是活期；（2）准变性存款：主要如定活两便、通知存款等；（3）稳定性存款：主要有定期存款、可转让存单及专项存款等。3、提高存款稳定性的策略重点：提高易变性存款的稳定性（1）提供优质高效的服务，吸引更多的客户。（2）努力延长稳定性存款和易变性存款的平均占用天数。（2）存款成本控制A.

存款结构和成本选择应尽量扩大低、中息存款吸收，在降低营业成本上挖潜。B.

存款总量和成本控制4种组合：逆向组合模式：存款总量增长，成本下降；同向组合模式：存款总量增长，成本也上升；总量单向变化模式：总量增加，成本不变；成本单向变化模式：存款总量不变，成本增加。（3）可用资金成本和边际成本分析A.可用资金成本率＝［（利息成本＋营业成本）/可用资金］×100%NOTE：可用资金：指扣除法定存款准备金和必要的超额准备金后可实际用于贷款和投资的资金。B.边际存款成本率＝（新增利息＋新增营业成本）/新增存款资金（二）短期借款的主要途径1、同业拆借2、向中央银行借款3、其他渠道（1）转贴现（2）回购协议（3）大面额存单（4）欧洲货币市场借款概念：指金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，是商业银行为解决短期资金余缺，调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。一般通过商业银行在中央银行的存款账户进行。同业拆借的利率：一般高于存款利率，而低于短期贷款利率。期限：很短，有1－7天的头寸市场和120天以内借贷市场组成。同业拆借其他渠道（1）转贴现：商业银行通过转贴现在二级市场卖出未到期的贴现票据以融通资金。期限一律从贴现之日起到票据到期日止，按实际天数计算。利率由双方议定，或以贴现率为基础参照再贴现率来确定。（2）回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。通常只有一个交易日，我国规定最长不得超过3个月。（3）大面额存单：由大银行发行，期限在1年以内，二级市场上一般不超过6个月，可在市场上转让，到期还本付息。（4）欧洲货币市场借款（三）短期借款的经营策略和管理重点1、经营策略（1）时机选择：成本较低时（2）规模控制：根据自身资产与负债的变化特点来合理确定。（3）结构的确定：期限与方式2、管理重点（1）主动把握借款期限和金额（2）妥善安排借款到期日及金额（3）多头拆借以分散风险四、长期借款1、形式：发行金融债券2、目的：增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要。3、特点：（1）发行数量、利率和期限受管理当局有关规定的严格限制；（2）筹资成本较高；（3）流动性受市场发达程度限制；（4）利率高于同期存款利率；（5）稳定性高；（6）一般不需要缴纳法定准备金。（一）长期借款的意义1.突破了原有存贷关系的束缚；2.高利率和流动性相结合，有利于提高银行的筹资速度和数量；3.不用缴纳存款准备金，有利于提高资金的利用率；4.是取得长期资金的主要来源；满足资金负债多样化需求。5、经营要点（1）做好债券发行和资金使用的衔接工作（2）注重利率变化和货币选择：如预期利率上升，应采取固定利率的计算方式；反之，采取浮动利率计算方式。（3）掌握好发行时机（4）研究投资者心理思考题1、简述存款的种类和特点。2、简述商业银行短期借款的渠道和管理要点。3、简述存款成本的构成。4、简述银行金融债券筹资的特点。1、简述存款的种类和特点。(1).传统的存款业务（1）活期存款（2）定期存款（3）储蓄存款(2).存款工具创新A.活期存款工具的创新可转让支付凭证帐户，超级可转让支付凭证帐户

B.定期存款工具的创新货币市场存款，可转让定期存单，自动转帐服务帐户C.储蓄存款工具创新零续定期储蓄存款，联立定期储蓄，指数存款证，特种储蓄存款。2.简述商业银行短期借款的渠道和管理要点。短期借款的主要途径1、同业拆借2、向中央银行借款3、其他渠道（1）转贴现（2）回购协议（3）大面额存单（4）欧洲货币市场借款短期借款的经营策略和管理重点1、经营策略（1）时机选择：成本较低时（2）规模控制：根据自身资产与负债的变化特点来合理确定。（3）结构的确定：期限与方式2、管理重点（1）主动把握借款期限和金额（2