项目经理部经济活动分析报告

附件3中铁XX局××企业××项目部××季度（年）经济活动剖析报告模板编制部门：年月日一、项目基本状况（综合办公室、工程部）工程状况简介、工期要求、驻地建设、定编定员状况；二、达成产值及形象进度剖析（工程部）（今年及开累形象进度、调动产值达成状况，今年及开累生产计划与实质达成对照）；施工进度进工期要求。三、项目盈亏状况剖析（主假如项目收入与实质成本对照剖析）财务部、工经部（一）收入评估项目初始合同收入合计XX万元（不包含合同中商定的暂定金、预留金），截止XX年XX月XX日，项目获得合同外验工计价XX万元，此中更改索赔XX万元、资料调差XX万元。另有更改索赔XX万元、资料调差XX万元及可争取花费XX万元，因还没有获得验工计价，暂未归入估计合同总收入予以确认。项目创收目标，以及努力方向评估后估计合同总收入明细表估计合同总收入未归入估计合同总收入项合同外合同内合计量差可争取费更改量差其余小计更改小计用12345=2+3+46=1+578910=7+8+9（二）盈亏状况剖析项目盈亏整体状况截止XX年XX月XX日，项目确认建筑合同收入XX万元、成本XX万元、时期花费XX万元、税金XX万元，报表累计实现收益XX万元；工经部确认收入XX万元、成本XX万元、税金XX万元、时期花费与财务数据一致，确认收益XX万元。财务部与工经部确认收益相差XX万元，主要原由以下：财务部与工经部确认收入、成本和收益状况表财务报表盈亏工经部计算盈亏项目行次金额项目行次金额开累确认收入1验工计价1未确认收入2已完未验2收入收入已确认营业超验33=1+2总收入小计4=1+2-3开累确认成本4工程成本5未确认成本5应计未计成6本成本成本已确认合同6=4+5虚列成本7总成本小计8=5+6-7时期花费7时期花费9税金8税金10=4*税率9＝累计收益累计收益1-4-7-810=(3-6)/估计毛利率工经部计算毛利率3

11=4-8-9-1012=（4-8）/4目标毛利率注意：1.财务报表盈亏的第4行次“开累确认成本”应与工经部计算盈亏的第5行次“工程成本”查对一致；2.财务报表盈亏的第7行次和工经部计算盈亏的第9行次应保持一致，使用财务报表的数据；目标毛利率是上司单位下达的项目毛利率。项目盈亏要素剖析（1）收入要素剖析①项目估计毛利率虚高项目估计毛利率虚高，虚增收入多少？影响收益多少？以及虚增的原由等状况进行分析。②项目中标单价低从项目中标单价进行剖析项目估计合同总数低，进而影响项目收入及收益③（2）责任成本管控剖析截止XX年XX月XX日，项目实质发生成本XX万元，对应责任成本XX万元，责任成本节俭（超支）XX万元。①人工费对人工费节超状况进行剖析，要点剖析分包模式与分包价钱对本项目的影响等，项目分包能否在限价之内。②资料费资料采买价钱与现场耗费：资料集采状况，采买价钱与项目资料核销状况。③机械使用费机械设备租借单价与耗费，限价履行状况等进行对照剖析。④其余直接费大小临设置与标准、电费、资料二次搬运费、夜间施工增添费等与责任成本对照剖析，找出差别原由。⑤现场经费比较责任成本节超状况⑥其余要素施工技术方案与资源配置等对项目成本的影响责任成本剖析要点剖析哪些节俭？哪些超支？什么原由？本点剖析主要以责任成本剖析为依照（不得全文摘抄责任成本剖析报告），责任成本剖析报告可作为经济活动剖析的附件。详见《项目责任成本核算表》项目责任成本核算表XX年XX月XX日序工程项目或花费责任成本总责任成本（元）实质成本（元）节超（元）余额（元）号名称额（元）本期开累本期开累本期开累12345678＝4-69＝5-710＝3-5一直接费人工费资料费机械使用费其余直接费暂时设备费二现场管理费薪资办公费三税金合计项当今一步盈亏状况展望1）工期对项目盈亏的影响（若工期与计划一致，则不用剖析，若不一致，则剖析工期对项目盈亏的影响）2）更改索赔。3）责任成本管控。。四、已完未验状况剖析截止XX年XX月XX日，项目累计确认收入XX万元，验工计价XX万元，已完未验（超验）XX万元。存在已完未验（超验）的主要原由以下：（一）建筑合同确认毛利率与项目实质毛利率不一致项目建筑合同确认毛利率高于项目实质毛利率，致使多确认收入XX元，增添已完未验元。或项目建筑合同确认毛利率低于项目实质毛利率，致使少确认收入XX元，减少已完未验XX元。（二）项目验工计价滞后，验工计价与收入、成本不般配。项目整体超验的，也要将已完未验和超验分别剖析。（三）财务部与工经部确认已完未验差别表验工实质实质达成工程应工经部确认的已建筑合同确建筑合同财务部确认的财务部与工经部确已完未验/超项目名称计价成本得的验工计价完未验超验确认收入认已完未验差认毛利率验E＝D－BF＝D－BH＝C/ABCDGI=H-BJ=I-E-F（1-G%）(正数)(负数)路基工程土方承台墩柱开挖早期支护验工实质实质达成工程应工经部确认的已建筑合同确建筑合同财务部确认的财务部与工经部确项目名称已完未验/超超验计价成本得的验工计价完未验认毛利率确认收入验认已完未验差E＝D－BF＝D－BH＝C/ABCDGI=H-BJ=I-E-F（1-G%）(正数)(负数)二次衬砌其余直接费现场经费其余税金合计注：本表全部数据为项目开累数。五、财务资本状况剖析（财务部）（一）资本集中状况及原由剖析（二）资本进出状况1．资本收入：业主拨款（代付款）、企业调剂款、废旧物质办理收入等项目全部的资本收入。2．资本支出：今年及开累资本进出状况；包含但不限于业主资本拨付（包含代付款）状况、对外劳务队资本拨付状况、资料采买支出、现场经费支出，资本上交等。（三）项目债权债务状况：（包含资本缺口状况）1．债权状况：截止XX年XX月XX日，债权状况，合同商定支付比率，以及业主实质支付比率等。2．债务状况：截止XX年XX月XX日，债务状况，以及能否存在应计未计债务、虚增债务等。六、安全质量及安全经费使用状况（安质部、财务部）：（一）安全质量管理状况包含安全质量问题办理成本；（二）项目安全经费使用状况剖析（今年及开累计划、实质及