2023年一级理财规划师基础知识考试复习考点2

第页共页2023年一级理财规划师根底知识考试复习考点2023年一级理财规划师根底知识考试复习考点理财规划的主要内容根据理财规划的定义，个人理财规划的详细内容包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划八个方面。1)现金规划现金规划是一项活动，它是进展家庭或者个人日常的、日复一日的现金及现金等价物的管理。现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定。2)风险管理规划风险管理规划那么是指经济单位通过对风险的识别、衡量和评价，并在此根底上选择与优化组合各种风险管理技术，对风险施行有效控制和妥善处理风险所致损失的后果，以尽量小的本钱去争取最大的平安保障和经济利益的行为。3)家庭消费支出规划家庭消费支出规划主要是基于一定的财务资下，对家庭消费程度和消费构造进展规划，以到达适度消费，稳步进步生活质量的目的。家庭消费支出规划主要包括住房消费规划、汽车消费规划以及信誉卡与个人信贷消费规划等。4)教育规划教育规划在中国家庭中主要是准备子女承受高等教育的费用。近年来，随着高等教育学费的逐年进步和整个社会重视知识气氛的形成，子女教育规划已经成为家庭理财规划中非常重要的一部分。’5)税收筹划税收筹划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差异待遇，以减轻税负，到达整体税后收入最大化的过程。6)投资规划适宜的投资规划是为不同客户或同一客户不同时期的理财目的而设计的，不同的理财目的要借助于不同的投资产品来实现。7)退休养老规划退休养老规划是为保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从如今开始积极施行的规划方案。退休规划核心在于进展退休需求的分析和退休规划工具的选择。退休规划的工具详细来说包括社会养老保险、企业年金、商业养老保险以及其他储蓄和投资方式。8)财产分配规划财产分配规划是指为了使家庭财产及其所产生的收益在家庭成员之间实现合理的分配而做的财务规划。财产传承规划是为了保证家庭财产实现代际相传、平安让渡而设计的财务方案，也就是遗产规划，是当事人在其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，将拥有或控制的各种资产或负债进展安排，确保在自己去世或丧失行为才能时可以实现一定的目的，是从财务的角度对个人一生财产进展的整体规划。理财规划的主要工具理财规划的主要工具有：共同基金、商业保险、固定收益证券、股票、期货、对冲基金、私募股权基金、外汇、黄金、法律、个人信托、银行理财产品、权证、券商集合理财产品、房地产投资信托(REITs)等。1)共同基金共同基金，即公募基金，是指通过公开发行基金单位的方式，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事证券投资。共同基金具有专业化、群众化、相对低风险、高收益等特点，相对于其他投资工具来说，共同基金投资起点低.比较适宜群众投资者。2)商业保险保险是风险管理中传统有效的财务转移机制，人们通过保险将自行承担的风险进展转移，以小额固定的保费支出来换取对将来不确定的、宏大风险损失的经济保障，使风险的损害后果得以减轻或消化。在所有理财工具中，保险的`防御性最强，因此，保险是财务平安规划的主要工具之一。3)固定收益证券固定收益证券，也称固定收入证券，它是一种要求发行者按照发行时规定的时问和方式向投资者支付利息和归还本金的有价证券。按照固定收益证券的定义，中央银行票据、构造化产品、资产支持证券、优先股也属于固定收益证券的范畴。由于固定收益证券将来的现金流发生的时间和金额都预先有规定，因此，其风险较低，收益也较稳定，适宜保守型的投资者，同时也被广泛应用于各种风险程度的资产配置当中。4)股票作为交易对象和质押品，股票已成为金融市场上主要的、长期的信誉工具。但本质上，股票只是代表股份资本所有权的证书，它本身并没有任何价值，而是一种独立于实际资本之外的虚拟资本。股票一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过证券市场将股票转让或出售。股票投资的收益来自于上市公司的分红和买卖价差。在以股票作为投资工具时。投资者还应注意通过投资组合来降低风险。5)期货期货是交易双方按约定价格在将来某一期间完成特定资产的交易行为。期货交易的最终目的并不是商品所有权的转移，而是通过买卖期货合约，回避现货价格风险。按照交易标的期货可以划分为商品期货和金融期货。前者是期货交易的起品种，主要包括农产品期货、有色金属期货和能期货等。后者是指以金融工具作为标的物的期货合约，主要包括外汇期货、利率期货和股票指数期货等。6)对冲基金一般认为.对冲基金是指在运作中使用做空、套期和套利等方法对风险进展对冲的投资基金。对冲基金通过非公开方式发行，面向少数机构投资者和富有个人投资者募集资金.投资于证券市场，其投资目的更具有针对性，并可以根据客户的特殊需求提供量身定做。对冲基金的操作手法多样，经营机制灵敏，没有短期的利润指标和确定的资金投向限制，在投资工具、财务杠杆、投资策略等各个方面也没有过多限制，这样，基金经理就能在范围更广的投资领域选择投资战略，以获取长期的高额利润;在信息披露方面.对冲基金不必像共同投资基金那样定期公开披露详细的投资组合，每个工作日对外公布基金净值，通常只需要向投资者定时或按约定披露基金的即可。7)私募股权基金私募股权基金是指非公开募集资金并投资于未公开上市公司股权的投资基金。一般来讲，私募股权基金的投资起点、要求的回报都较高，投资风险较大，且面向特定投资者以非公开方式发行。根据投资方式和操作风格的不同，通常将私募股权基金分为风险投资基金、成长型基金和收购基金三种，其中，成长型基金即狭义的私募股权基金。在世界范围内，私募股权基金的组织形式有三种：公司型、有限合伙型和信托型。8)外汇一般来讲，一个经济前景看好、政局稳定的国家的货币相对一个经济开展减速或经济倒退、政局动乱的国家的货币来说，其价值(汇率)会不断走高，反之那么下降。因此，在外汇市场进展投资也正是利用汇率本身的变动，进展低买高卖或高卖低买，通过其中的差额来获取利益。随着外汇形成机制的改革，浮动的范围扩大，以及炒汇手段的多样化。越来越多的人投入到炒汇当中。外汇的汇率随着市场而波动，所以需要投资者有敏锐的洞察力和相对及时的信息来。9)黄金黄金作为理财规划的工具具有非常重要的意义：以黄金作为理财组合中的一个重要部分与其他投资产品进展资产配置，可以获取相对稳健的理财收益。黄金投资一般分为实物黄金投资和纸黄金投资。实物黄金通常包括金条、金币和黄金饰品。实物黄金交易对象直观。但缺点是兑现难，交易本钱高，而纸黄金通常报价参考国际黄金报价，即通过即时的汇率折算成人民币后再报价，具有交割方便的特点。目前很多商业银行都推出了纸黄金的交易业务。10)法律-理财规划师的工作除了要运用大量的金融知识，还需要法律知识的积累，包括税法、婚姻法、继承法、收养法、公司法、合伙企业法、其他民商事法等。掌握必要的法律知识是理财规划师在提供理财规划效劳时有效躲避风险、与客户建立良好关系、保障自己的合法利益不受进犯的有效手段。11)个人信托共同基金、对冲基金、私募股权基金是信托在投资领域的详细表现形式，除了公众熟悉的投资功用之外，信托还可以在非增值财产管理领域内发挥重要作用，个人信托即是此类工具的代表：在教育规划领域，子女教育信托或子女鼓励信托的运用可以起到保全子女教育资金、鼓励子女开展等作用;在税收筹划领域，信托一直是全球范围内最为通用的税收筹划工具之一，尤其对于高端个人