肉兔产业循环利用示范项目可行性研究报告

肉兔产业循环利用示范项目可行性研究报告肉兔产业循环利用示范项目可行性研究报告 第十一章经济效益分析11.1产品成本分析11.1.1计算依据原材料本项目主要原材料为内脏下脚料、矿物质添加剂、兔粪、培养基等，其中内脏下脚料、兔粪为公司生产过程中产生可自给。本项目产品达产年需要外购原材料40万元。外购燃料动力主要为水、电、气，年需费用25.6万元。工资及福利费本项目定员50人，工资按1.44万元/人/年估算，福利费按30%计算。固定资产折旧费固定资产按直线法分类折旧方式计提折旧，残值率按5%计，设备折旧年限按12年计，建筑物按20年计。详见附表6-1《固定资产折旧估算表》摊销费摊销费按分类摊销方式估算，无形资产按10年摊销，递延资产按5年摊销。详见附表6-2《无形资产和其他资产摊销估算表》修理费修理费按折旧费的50%估算。其他费用销售费用按销售收入的10%估算;管理费用按销售收入的5%估算。1.2产品成本计算根据财务制度的规定以及固定资产投资、项目建设规模和产品原材料单耗等内容，本项目达产后年均总成本费用为640.3万元。详见附表6：《总成本费用估算表》产品单位售价及盈利预测11.2.1产品单位售价根据项目产品的生产成本和现有的市场分析预测，预计项目达产年后产品定价为：动物优质蛋白饲料5900元/吨、角蛋白发酵螯合微量元素6000元/吨；食用菌5000元/吨；有机肥1200元/吨；沼气发电150万立方为本厂自用，节约了肉制品加工与饲料生产上的能源开支，提高主产品的投资利润率。2.2盈利预测产品销售收入和销售税金及附加估算根据正大源集团公司现有条件预计：本项目建设期为两年，第三年为项目试产期，生产负荷60%，第四年达产年，生产负荷100%。项目建成投产后可实现年生产动物优质蛋白饲料1225吨、角蛋白发酵螯合微量元素700吨；食用菌300吨；有机肥10000吨。本项目产品为农产品，根据国家相关政策所交增值部分允许抵扣13%，税金及附加分别是增值税税、城建税、教育费附加。其中：烤兔增值税按17%计提；食用菌和有机肥增值税按13%计提；城市维护建设税按增值税的7%估算；教育费附加按照增值税的3%估算。项目达产后，年可实现销售收入2672.8万元。详见附表5《销售收入、营业税金及附加和增值税估算表》利润估算根据总成本费用表、产品销售收入和税金及附加表，项目正常年均利润总额为1607.7万元，实现净利润1205.8万元。盈亏平衡点盈亏平衡分析（代表年份）：固定成本BEP（生产负荷）=×100%销售收入—销售税金及附加—年可变成本=23.98%当生产能力达到23.98%时，企业即可保本，说明项目有较强的抗风险能力。其他各年的盈利平衡分析见下表《盈亏平衡分析》，由表中可以看出，在项目完成后的各年份，盈亏平衡点较低。11.3投资评价本项目税前的内部收益率16.78%，税后的内部收益率13.89%，均高于行业内部收益率8%；税前NPV及税后NPV均大于0；所得税前的投资回收期5.13年，所得税后投资回收期为5.69年（均含2年建设期）。贷款偿还期为4.31年（从借款第一年计）。由此可见，本建设项目因属肉品加工与废弃资源循环利用型的农牧结合项目，盈利能力较强，在财务上完全可行。11.4社会效益分析符合国家产业政策《国民经济和社会发展第十一个五年规划》将节约资源作为基本国策，提倡大力发展循环经济，保护生态环境，加快建设资源节约型、环境友好型社会，促进经济发展与人口、资源、环境相协调。发展循环经济是贯彻落实科学发展观、转变经济发展方式、推进可持续发展的根本途径，是建设节约型社会和环境友好型社会的必然要求。该项目的建设符合国家产业政策，项目的具体实施将很好的落实国家农业产业政策，起到一定的示范带动作用。带动周围经济的发展项目建成后，通过养殖、种植基地的辐射作用带动淮北地区养殖业、种植业的发展，促进区域农业经济发展，达到既壮大龙头，又带动农民致富的目的。项目本身新增就业人员50人，原料的收购运输全部由厂外运输户完成，带动运输业的兴旺。因为产品需要各种包装物，一定程度上增加了包装材料生产厂的业务量，增加了就业职工数量。项目建设符合国家的产业政策，符合调整农村经济结构的政策，符合本地区乳品市场供求实际，产品市场前景广阔，项目建成后将对促进食品行业及农业的发展起到巨大作用。

第十二章招标方案12.1总则为保证《安徽正大源集团有限公司肉兔产业循环利用示范项目》项目建设招标投标工作公开、公正、公平地开展，规范建设工程项目招标投标工作，使招标投标工作规范化、程序化、科学化，特制订本方案。本方案编制的依据是农业部《农业基本建设项目管理办法》和《农业基本建设项目招标投标管理规定》来明确招标范围，对已达到规定面积标准和采购额度的土建施工和仪器设备采购按照《中华人民共和国招投标法》的规定公开招标。本方案仅适用于《安徽省正大源集团有限公司肉兔产业循环利用示范项目》项目建设招标投标工作。建设工程招投标是指建设工程项目发包方通过发布招标公告或者向一定数量的特定承包方发出招标邀请的方式发出招标的信息，提出建设工程项目性质及其数量、质量、技术要求、竣工期以及对承包商的资格要求等招标条件，表面将选择最能满足要求的承包商与之签订合同的意向，由各有意承包的承包商作为投标方，向招标方书面提出自己拟提供的报价及其它相应的招标条件，参加投标竞争，经招标方对各投标者的报价及其它条件进行审查比较后，从中择优选定中标者，并与之签订承包合同。本项目招投标遵循的原则：公开、公正、公平和诚实信用的原则。本项目招投标活动不得违法限制或者排斥本地区、本部门以外的投标人参加投标，不得以任何方式非法干涉招投标活动。12.2招标内容招标范围《安徽省正大源集团有限公司肉兔产业循环利用示范项目》项目的勘探、设计、施工全部进行招标。招标组织形式该建设项目的建筑工程、安装工程、监理、重要材料、勘探、设计及设备的采购活动均采用委托招标。招标方式该建设项目的建筑工程、安装工程采用公开招标；监理、重要材料、勘探、设计及设备的采购采用邀请招标。第十三章结论和建议13.1结论该示范项目生产规模为年产动物优质蛋白饲料1225吨、角蛋白发酵螯合微量元素700吨、有机肥10000吨，沼气产量150万立方（公司自用）、无公害蔬菜食用菌300吨。项目总投资6500万元，其中建设投资6239.4万元，建设期利息155.5万元，流动资金105.1万元。达产年可实现销售收入2672.8万元，年均利润总额1607.7万元。该项目属资源循环再利用项目，是投资回报率高、见效快的项目，对带动农户增收，增加社会就业岗位与节能减污均有显著促进。项目上马后，可进一步增强本公司的实力和市场竞争力。项目经济和社会效益明显，