现金流量表编制(完整版)

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现金流量表编制(经典总结)现金流量表编制(完整版）文档资料可直接使用，可编辑，欢迎下载现金流量表流量编制第一节经营活动产生的现金流量一、销售商品、提供劳务收到的现金项目反映企业销售商品、提供劳务实际收到的现金，包含销售收入和应向购买者收取的增值税销项税额。即企业本期销售商品、提供劳务实际收到的现金（包含增值税），以及前期销售商品、提供劳务本期收到的现金和本期预收的款项，减去本期退回的商品支付的现金。企业销售材料和代购代销业务收到的现金，也在本项目反映。具体内容包括：1.销售产品收到的货款、定金以及销售退款或定金收入；2.销售产品收到的货款、押金及退款；涉及科目为：主营业务收入、应交税金、其他业务收入（例如：废料收入）、应收账款、应收票据、预收账款；注意：废品收入、房租收入为销售商品提供劳务收到的现金。二、收到的税费返还反映企业收到返还的各种税费，包括收到返还的增值税、消费税、营业税、关税、所得税、教育费附加等。注意。不包括个人所得税手续费返还。三、收到的其他与经营活动有关的现金反映企业除了上述各项目以外所收到的其他与经营活动有关的现金。具体内容包括：1.银行利息收入；2.备用金、职工借款收回；3.暂收款，包括暂收押金、保证金及其他经营性质暂收款项；4.代收款，包括代收保费、上牌费、购置税，收回代垫运杂费及其他代收款项；5.个人所得税手续费返还一般进入收到的其他与经营活动有关的现金；6.罚款、经营租赁租金等。涉及的科目为。财务费用-利息收入、其他业务收入、其他应收、其他应付等。通常情况下，现金流量应当分别按照现金流入和现金流出总额列报，从而全面揭示公司现金流量的方向、规模和结构。但是代客户收取或者支付的现金以及周转快、金额大、期限短的项目的现进流入或者流出可以按照净额列报。这些项目由于周转快，停留时间短，公司加以利用的余地较小，净额更能说明其对企业支付能力、偿债能力的影响。四、购买商品、接受劳务支付的现金项目反映采购以及委托加工支付的各类款项，包含支付的货款以及和货款一并支付的增值税进行税额。支付的方式包括现金支付、银行票据（到期承兑）等。即企业本期购买商品、接受劳务实际支付的现金（包含增值税），以及本期支付前期购买商品、接受劳务的未付款项以及本期预付款项，减去本期发生的购货退回收到的现金。具体内容包括：1.采购所支付的货款以及由于进货退回厂家（经销商）的退款；2.采购支付货款以及退款；3.支付到期承兑汇票金额（给厂家用于进货的承兑汇票）；4.由公司等直接支付给厂家的具有短期借款性质货款。涉及科目。主营业务成本、应交税金-进项税金、应付账款、应付票据、库存商品、预付账款。五、支付给职工以及为职工支付的现金项目反映企业实际支付给职工，以及为职工支付的现金，包括本期实际支付给职工的工资、奖金、各种津贴和补贴等，以及为职工支付的其他费用。企业代扣代缴的职工个人所得税，也在本项目反映。具体内容包括1.发放的工资、奖金、过节费；2.企业支付给职工或为职工支付的其他福利支出、费用等（含社会保险、公积金、个人所得税等）。涉及科目。应付职工薪酬、应交税金-个人所得税。六、支付的各项税费反映企业按规定支付的各种税费，包括企业本期发生并支付的税费，以及本期支付以前各期发生的税费和本期预交的税费。涉及的科目为：应交增值税/已交税金、应交税金其他税种（不含个人所得税）借方发生额。注意：不包括计入固定资产价值的税金，也不包括本期退回的增值税、所得税。企业现金流量表中的各项税费，包括增值税、营业税、企业所得税、印花税、城建税、教育费附加、河道基金、消费税、契税、___、土地增值税等，需要注意的是代扣代缴个人所得税不在此范围之内。公式：支付的各项税费：（不包括耕地占用税及退回的增值税所得税）=所得税+主营业务税金及附加+应交税金（增值税-已交税金）+消费费+营业税+关税+土地增值税+___+车船使用税+印花税+教育费附加+矿产资源补偿费七、支付其他与经营活动有关的现金项目反映企业除上述各项目外所支付的其他与经营活动有关的现金。具体内容包括：1.手续费、汇兑损益；2.备用金、职工借款；3.费用性支出：日常差旅、办公等各项费用性报销支出（销管费扣除薪酬、税费、折旧摊销等）；4.归还暂收款项；5.外部其他往来；涉及的科目为：销售费用（薪酬、折旧、摊销、税金除外）、管理费用（薪酬、折旧、摊销、税金除外）、财务费用中手续费、其他应收、其他应付第二节投资活动产生的现金流量一、收回投资收到的现金项目反映企业出售、转让到期收回交易性金融资产、持有到期投资、可供出售金融资产、长期股权投资、投资性房地产而收到的现金，债权性投资收回的本金。也包括出售子公司所收到的现金。债权性投资收回的本金在本项目反映，债权性投资收回的利息在“取得投资收益收到的现金”项目中反映。涉及的科目。交易性金融资产、持有到期投资、可供出售金融资产、长期股权投资、投资性房地产等相关科目。二、取得投资收益收到的现金项目反映企业股权性投资而分得的现金股利（不包括股票股利）；从子公司、联营企业或合营企业分回利润而收到的现金；债权性投资而取得的现金利息收入。涉及的科目：应收股利、应收利息、投资收益。三、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额，反映企业处置固定资产、无形资产和其他长期资产所取得的现金，减去为处置这些资产而支付的有关税费后的净额。由于自然灾害等原因所造成的固定资产等长期资产报废、毁损而收到的保险赔偿收入在本项目反映。如处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额为负数，应在“支付其他与投资活动有关的现金”项目中反映。具体内容包括：1.试驾车出售收到的现金净额（包含完成此项交易的各项税费）；2.出售、报废其他固定资产收到的现金：处置此项资产所收到的现金（包括因资产毁损收到的保险赔偿款），减去为处置这些资产而支付的各项费用后的净额。涉及科目：其他应收款、固定资产清理等相关科目。四、收到的其他与投资活动有关的现金反映企业除了上述各项目以外，所收到的其他与投资活动有关的现金流入。具体内容包括：1.收到的二级网点保证金；2.收回前期支付给厂家的建店保证金；3.收回前期支付的收购意向金；4.内部拆借（具体请参见第五节、内部单位资金往来）；5.对子公司收购前现金流。涉及科目。其他应付款、预付款、其他应收款。五、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金反映企业本期购买、建造固定资产、取得无形资产和其他长期资产实际支付的现金，以及支付的应由在建工程和无形资产负担的职工薪酬。企业支付的借款利息和融资租入固定资产支付的租赁费，在筹资活动产生的现金流量中反映。具体内容包括：1.购买试驾车支付的车款（包含完成此项交易的各项税费）；2.支付在建工程款项。涉及科目。在建工程、固定资产借方发生额、无形资产借方发生额、库存商品（未上牌的试驾车）。六、投资所支付的现金反映企业进行权益性投资和债权性投资所支付的现金，包括企业取得现金等价物以外的交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产而支付的现金，以及支付的佣金、手续费等交易费用。企业取得子公司及其他营业单位购买出价中以现金支付的部分也在此项反映。涉及科目：长期股权投资、交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等相关科目。七、支付的其他与投资活动有关的现金反映企业除上述各项以外所支付的其他与投资活动有关的现金流出，如：①处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为负数；②企业购买股票时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，购买债券时支付的价款中包含的已到期尚未领取的债券利息等。具体内容包括：1.退回前期收到的二级网点保证金；2.支付给厂家的建店保证金；3.支付的收购意向金；4.内部拆借；5.对子公司收购前现金流。涉及科目。其他应收款、预付款、其他应付款。第三节筹资活动产生的现金流量一、吸收投资收到的现金本项目反映企业以发行股票等方式筹集资金实际收到的款项净额（发行收入减去支付的佣金等发行费用后的净额）。以发行股票等方式筹集资金而由企业直接支付的审计、咨询等费用，在“支付其他与筹资活动有关的现金”项目反映。涉及科目：实收资本（或股本）、资本公积等相关科目。二、借款收到的现金反映企业举借各种短期、长期借款实际收到的现金以及发行债券实际收到的款项净额（发行收入减去直接支付的佣金等发行费用后的净额）。涉及科目：短期借款、长期借款、交易性金融负债、应付债券等相关科目。三、收到的其他与筹资活动有关的现金反映企业除上述各项目外所收到的其他与筹资活动有关的现金流入。具体内容包括1.收到外资金拆借；2.收到内部拆借；3.收到公司退回的保证金；4.对子公司收购前现金流；5.与原股东现金流。涉及科目。其他应收款、其他应付款、其他货币资金。四、偿还债务所支付的现金反映企业偿还债务本金所支付的现金，包括偿还金融企业的借款本金、偿还债券本金等。涉及科目：短期借款、长期借款、交易性金融负债、应付债券等相关科目。五、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金反映企业实际支付的现金股利、支付给其他投资单位的利润或用现金支付的借款利息、债券利息等。不同用途的借款，其利息的开支渠道不一样，如在建工程、财务费用等，均在本项目反映。涉及科目：应付股利、应付利息、利润分配、财务费用、在建工程等相关科目。六、支付的其他与筹资活动有关的现金反映企业除上述各项目外所支付的其他与筹资活动有关的现金流出，如以发行股票、债券等方式筹集资金而由企业直接支付的审计、咨询等费用，融资租赁各期支付的现金、以分期付款方式购建固定资产、无形资产等各期支付的现金等。具体内容包括：1.归还外的资金拆借：带息借款还款及利息支出；2.归还内部拆借：带息借款还款及利息支出；3.支付给公司的保证金；4.对子公司收购前现金流；5.与原股东现金流；6.为筹集资金而由企业直接支付的审计、咨询费用；7.融资租赁所支付的现金。涉及科目。其他应收款、其他应付款、应付利息、管理费用-ipo审计费。第四节不影响现金流量的项目以下项目不对现金流量表产生影响。能够支取现金的账户总结（1）临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。存款人可以通过临时存款账户办理转账结算和根据国家现金管理的规定办理现金收付，也就是说，临时存款账户的存款人是可以支取现金的。（2）专用存款账户是存款人根据法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。存款人在特殊的情况下才会开立专用存款账户，例如：基本建设资金、更新改造资金、证券交易结算资金等。①其中一律不得支取现金的有。财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金、信托基金、收入汇缴资金专用存款账户。其中对于证券交易结算资金账户，考虑到目前投资者普遍存在通过证券公司分支机构取现的习惯做法以及证券行业的特性，在《人民币银行结算账户管理办法》实施后，对证券交易结算资金专用存款账户支取现金采取逐步过渡的方式。证券公司分支机构在为投资者办理现金支取业务时，必须遵守国家现金管理的规定，并建立大额提取现金提前预约制度，按照人民银行有关文件规定及时向中国人民银行当地分支行报告。②对于基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，须在办理开户手续的同时，向开户银行提交填写齐全的“专用存款账户支取现金申请书”，经开户银行___并签署意见后，将“专用存款账户支取现金申请书”和有关证明文件，报中国人民银行当地分支行批准。中国人民银行当地分支行根据国家现金管理的规定___批准。粮、棉、油收购资金、社会保障资金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户支取现金，应按照国家现金管理的规定办理。③对于业务支出账户除从其基本存款账户拨入款项外，只付不收，其现金支取必须按照国家现金管理的规定处理。（3）对于个人存款账户是可以提取现金的。第二篇：银行结算账户开立、现金支取自查报告中国银行___支行人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务自查报告按照《中国人民银行___加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理___》的要求，我行对___年___月___日至___年___月___日办理的各项支付结算业务及相关管理工作进行了全面细致的自查，现将自查情况汇报如下：一、人民币银行结算账户管理自查情况（一）银行结算账户内部控制管理情况。我行日常工作中能够严格按照《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》、《___法》等相关法律法规规定办理单位银行结算账户业务，按照“了解你的客户”的原则，建立了客户身份登记制度，严格执行开户程序，___开户资料的真实性、完整性和有效性，通过联网核查系统确认开户单位法人和经办人的身份，根据审慎性原则认真对重要客户的经营范围、经营规模、经营特点及资金流向进行分析，对其账户的现金交易以及账户交易及时进行监控，建立了客户身份资料和交易记录保存及保密制度，按规定保管和使用客户账户资料及预留印鉴卡：按照“谁的钱进谁的账，根据客户要求办理资金收付业务，进一步加强与客户预留印鉴的核对，防范诈骗风险。（二）单位银行结算账户办理情况。我行现有账户___个，其中：基本账户___个，一般存款账户___个，专户___个，开立注册验资户___个，经自查，开立的基本户和核准类专户都具人民银行核准的开户许可证，开户单位提供的开户资料和证明真实、齐全，符合人民银行结算账户的管理和使用要求，注册验资户提供了工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书，验资户的汇缴人与出资人名称一致，在验资期间做到了该账户只收不付。全部账户在账户管理系统中及时进行了登记或向人们银行备案，账户管理系统操作员设置正确，口令管理严密，无违规开立多头账户问题，无临时存款账户超期使用现象，无出租、出借、转让账户和改变账户性质等行为，账户的查询、冻结、扣划一律按规章制度办理，无支付高息及手续费、放宽开户条件等违规办理开户，通过调阅存款分户账进一步核查，没有发现一般存款账户、临时账户提取现金的现象，专用存款账户支取现金严格按人民银行规定办理。二、___管理自查情况（一）严格执行客户身份识别及交易记录保存制度。我行设立会计结算部门为___机构，负责全行___工作，指定会计人员为___工作人员，负责本行大额和可疑交易记录，分析和报告___工作，我行严格按照《___法》、《人民币银行结算账户管理办法》等法规制度，制定了___内部操作规程和控制措施。客户在我行开立账户时，我行都能够及时核对客户___明、登记客户身份基本信息、留存客户___件或证明文件复印件或影像件，并按照客户的特点或者账户的属性等要求，对客户进行了风险等级划分。对客户提交的___件或___明文件都通过联网核查公民身份信息系统进行核查，不符合规定的中止为客户办理业务。我行无开立或假名账户，没有为不明身份的客户开立账户、提供存款和结算服务。按规定执行重新识别客户制度，对客户的身份资料和交易记录都按规定期限保存。（二）严格执行大额交易和可疑交易报告制度。我行在日常工作办理过程中，对每一步业务都按照___有关规定及时上报大额和可疑支付交易，不存在迟到或漏报情况，对总行转发的补正通知和相关报文，都在规定期限内进行补正。三、人民币现金支取业务自查情况（一）我行严格按照《___法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等规章制度办理每一笔现金支取业务，对他人代理办理的，我行都严格审核存款人及代理人的的___件，并留存存款人及代理人的___件复印件或者影印件。对于单笔或者当日累计人民币交易___万元以上的现金支取、现金票据解付及其他形式的现金，我行都能够按规定向中国___检测分析中心报告。（二）按照《现金管理暂行条例》和上级行的有关要求办理资金支付，对现金支付___万元（含）严格按___的相关规定及我行的管理规定逐笔进行了审批，先由信贷部门审批完后，再由会计部门审核把关，对企业签章在验印系统中进行验印及手工验印，对超过限额的现金支票对持票人身份信息进行联网核查，做到了资金支付层层把关、责任明确。四、存在的问题通过对结算账户开立、转账、现金支取业务管理的自查情况来看，我行支付结算业务办理规范，符合各项制度规定，但在专户管理上也存在着历史遗留问题.五、整改措施（一）加强与客户的沟通联系，根据企业特点积极想办法，定对策，多跟企业沟通，努力做好我行的账户年检工作。督促企业及时变更信息，纠正违规行为，维护支付结算的正常秩序。（二）我行继续和财政局协商，让他们尽快把所缺的___证明补齐。通过这次自查，使我行结算账户管理工作及现金支付业务管理，得到了加强和提高。在今后的工作中我行将进一步加强对银行结算账户业务日常监督管理，认真落实岗位责任制及内控措施，建立健全开销户制度和银行结算账户管理档案，加强账户管理系统操作。提高核算质量，杜绝一切违规现象的发生，以有效的维护支付结算正常秩序，防范和遏制违规开立账户进行___犯罪活动，确保金融业务的稳健运行。人民币银行结算账户开立业务管理的自查报告省分行：根据省分行•关于___†中国人民银行___加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理__通知‡__通知‣（农发银发„___‟___号）要求，为贯彻落实人民银行有关要求，进一步规范我行人民币结算账户开立、转账、现金支取业务的管理，防止客户从事___活动，我行高度重视，加强___领导，对___年___月___日至___年___月___日办理的各项支付结算业务及相关管理工作进行了全面细致的自查。现就自查情况报告如下：一、加强___领导为认真开展好人民币结算账户管理和___检查工作，我行高度重视，加强___领导，成立了以主管行长为组长，财务信息部为成员的自查工作领导小组，召开专题会议，___全行员工认真学习省分行关于•关于___†中国人民银行___加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理__通知‡__通知‣和•中国农业发展银行人民币银行接受账户开立、转账、现金支取、___业务管理检查方案‣等文件。通过学习，统一了员工的思想认识，提高对账户管理和___工作重要性的认识，明确了检查的内容、范围、方法，落实检查人员责任，提出了具体的任务和要求，从而保证了自查效果。二、检查情况（一）人民币银行结算账户的自查情况：我行在支付结算管理中，严格按照•___法‣、•个人存款账户___制规定‣（___第___号发布），•人民币银行结算账户管理办法‣（中国人民银行令„___‟第___号发布）、•金融机构客户省份识别和客户省份资料及交易记录保存管理办法‣（中国人民银行、中国银行业监督管理委员会令„___‟第___号发布）等规章制度，严格按支付结算规章制度办事，针对突出问题结合我行实际情况，完善了支付结算制度，提高了支付结算管理和业务服务水平。1.结算账户核准程序。基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户的开立严格执行核准制度，并通过人民币银行结算账户管理系统申请核准和报备；专用存款账户的开立具备合法依据，临时存款账户的开立严格___存款人提供的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文，确保了结算账户核准程序符合开立账户的规章制度。2.结算账户业务办理手续符合规定。对于单位负责人授权他人办理单位银行结算账户开立业务的，我行严格___被授权人是否为授权单位工作人员，在被授权人工作证或者其他证明文件齐全的情况下办理业务；授权办理中我行在有授权书的情况下予以办理，并使用联网核查系统对代理人___件进行核查。3.结算账户资料合规、完整。经检查，未发生伪造、变造居民___、工商营业执照、税务登记证等开户证明文件骗取开立银行结算账户的案件，没有可疑或已超过有效期的营业执照、批文等开户证明办理开户的现象；开户申请书填写规范，留存资料中的___机构代码证、企业法人营业执照、税务登记证复印证件齐全，开户资料按照会计档案进行管理；账户资料完整，并按照规定期限保存存款人的账户资料。4.在结算账户内容___中尽职尽责。结算账户内容___中保证单位开立银行结算账户的存款人名称与其提供的申请开户的证明文件的名称相一致，账户名称与预留名称一致且符合规定。5.结算账户开立、变更、撤销程序合规。在开立一般存款帐户、其他专用存款账户于___个工作日内通过人民币银行结算账户管理系统向当地人民银行备案，备案类账户开户资料的保存完整，开立的单位银行结算账户执行年检制度；接收存款户开户信息变更通知后，及时对相关文件的真实性、完整性、合规性进行___，在___个工作日内办理变更手续。撤销银行结算账户，自撤销账户之日起___个工作日内向人民银行报告。6.在结算账户开立、转账、现金支取业务办理过程中符合有关规定。对于新开立的单位银行结算户，我行自正式开立之日起___个工作日后，办理付款业务，没有发生违反规定的存款账户、或者为不可取现以及未经批准取现的专用存款户办理取现业务的行为，严格按照法规制度办理人民币现金支取业务。（二）人民币银行结算账户转账业务的自查情况：我行严格执行•___法‣、•人民币银行结算账户管理办法‣（中国人民银行令„___‟第___号发布）、•金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法‣（中国人民银行令„___‟第___号发布）、•中国人民银行关于改进个人支付结算服务__通知‣（银发„___‟___号）等法规制度，加强转账、汇兑等业务管理，对大额可疑交易按规定报告中国___监测分析中心，并同时向中国人民银行当地分支机构报告。对于单位银行结算账户向个人转账单笔超过___万元的，我们要求提供个人___复印件并进行联网核查。对于账户资金急中转入，分散转出；快进快出，不留余额；拆分交易，故意规避交易限额；对外收付与单位经营规模明显不符等情况，我行拒绝办理转账业务。我行根据存款人注册资金的大小，结合企业正常经营需求，每日在工行网上银行和农行现金支付平台上进行对账。（三）人民币现金支取业务的自查情况：我行在支付结算管理中，严格按照•___法‣、•金融机构客户省份识别和客户省份资料及交易记录保存管理办法‣（中国人民银行、中国银行业监督管理委员会令„___‟第___号发布）•金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法‣（中国人民银行令„___‟第___号发布）等法规制度，加强现金支取管理。对办理人民币单笔___万元以上现金支取业务的，首先进行大额现金支取登记，然后核对取款人及代理人的___件，并留存个人___复印件并进行联网核查。有合理理由认为现金支取与___等违法犯罪活动有关的，我行及时按规定报告中国___监测分析中心，同时向中国人民银行当地分支机构报告。（四）___的自查情况：1.认真落实___内部控制制度有关要求的执行。我行严格按照•___法‣、•金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法‣（中国人民银行、中国银行业监督管理委员会令„___‟第___号发布）、•金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法‣（中国人民银行令„___‟第___号发布）等规章制度，没有违规操作现象。按要求制定___工作岗位责任制，结合本行实际制定___内部操作规程和控制措施。2.严格执行客户身份识别及交易记录保存制度。企业客户在开户时，我行财会人员会一一核对客户___件、企业开户证实书、登记客户身份基本信息、留存单位客户相关经营许可证及其他证明文件复印件；定期审核保存的客户基本信息；客户先前提交的工商营业执照、税务登记证等开户证明文件已过有效期限的，我行要求客户进行更新，并按规定执行重新识别客户制度，并对客户身份资料和交易记录按规定期限保存。3.严格执行大额交易和可疑交易报告制度。我行按照___有关规定及时上报大额和可疑支付交易，不存在迟报或漏报的情况；对总行转发的补正通知和相关报文，我行在规定时限内进行补正。三、存在的问题1.少数开户企业未签订•银行结算帐户管理协议‣，资料更新不及时。2.我行从业人员对支付结算业务系统的理论知识学习还有待加强，要进一步完善人民币银行结算账户工作。3.我行从业人员对___缺乏系统的理论知识和足够的实践经验，有待进一步提高辨别可疑支付交易的判断能力。四、整改措施为进一步推动支付结算业务发展，积极开拓支付结算渠道，不断提高支付结算水平，防止客户借助银行从事___活动，维护国家正常的金融秩序，我行将从以下几个方面提高支付结算业务的服务水平。（一）加强对支付系统管理办法的学习。认真学习•___法‣、•个人存款账户___制规定‣（______号发布）、•人民币银行结算账户管理办法‣（中国人民银行令„___‟第___号发布）、•金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法‣（中国人民银行令„___‟第___号发布）等规章制度，严格按照操作流程办理业务，遵守大额约定时间，做好对外宣传工作。（二）实行办业务前先更新客户资料的方法，督促客户及时更新开户资料。通知资料不齐全的开户企业将开户资料补齐。通知还在使用第一代___的企业法人尽快办理第二代___。对一些长期无业务往来也不更新客户资料的客户，打电话通知客户前来办理销户手续，现已注销___户。对已经破产也联系不到相关人员的企业全部转为久悬帐户。更新了•银行结算帐户管理协议‣，同经常往来客户签订了新的账户管理协议。（三）加强培训，提高支付结算业务水平。积极参加支付结算培训工作，准确把握支付结算制度规定，熟练掌握各项服务品牌的业务操作流程，切实提高柜台业务办理效率。在加强对支付结算工作业务管理的同时，加强对支付结算业务的安全管理，严格按照___的有关制度报告大额和可疑交易；提高结算人员的业务水平，熟练掌握各项支付结算业务规定，细化业务处理流程，加强结算内部控制，防范支付风险；培养全体员工的品行素质和责任感，提高风险防范意识，防控“道德风险”，确保支付结算业务健康发展。（四）强化宣传，提升竞争力。加大对人民银行大、小额支付系统结算、银行支票影像交换系统、电子商业汇票系统和网上支付跨行清算系统等支付结算服务品种的宣传工作，进一步改善农发行的支付结算环境，提升农发行的企业形象。中国农业发展银行二○___年___月___日人民币银行结算账户开立，转账，现金支取业务检查自查报告按照《中国人民银行___开展银行业金融机构支付结算执法检查___》要求，我行对___年___月___日至___年___月___日办理的各项支付结算业务及相关管理工作进行了全面细致的自查。现就自查情况汇报如下：一、支付结算管理自查情况我行在支付结算管理中，严肃支付结算纪律，针对突出问题结合我行实际，完善了支付结算制度，支付结算业务办理合规合法，提高了支付结算管理和服务水平。（一）支付结算内控管理情况。我行严格执行印、押、证分管分用和交接制度，所有重要单证、重要物品及预留印鉴卡全部纳入操作员钱箱管理，按要求建立了《印章使用保管登记簿》、《印鉴卡使用管理登记簿》、《网银业务电子证书管理登记簿》、《网银业务电子证书检查登记簿》；严格履行查库制度，坐班主任、主管行长、行长按要求定期、不定期进行查库，并把查库情况在《查库登记簿》中进行详细记录；重要单证、重要物品的领用、使用、保管、交接以及作废严格按规定程序执行，没有账实不符的情况；按照《现金管理暂行条例》和上级行的有关要求办理资金支付，建立了大额现金登记簿、大额交易登记簿和可疑交易登记簿，对现金支付___万元（含）登记大额现金登记簿，大额交易严格按照反1___的相关规定逐笔进行了审批，并在大额交易登记簿中进行了登记、备案，即企业支取___万元以下现金由管户信贷员审批；___至___万元（含）由管户信贷员加注意见，信贷部主任审批；___至___万元（含）由管户信贷员、信贷部主任加注意见，主管副行长审批；___万元以上由管户信贷员、信贷部主任加注意见，行长审批，最后由财会部门审核把关，对企业签章在验印系统中进行验印核对，对超过限额的现金支票对持票人身份信息进行联网核查，做到了资金支付层层把关、责任明确。（二）支付结算制度执行情况。我行依照《支付结算办法》、《票据法》和《中国农业发展银行会计制度》的有关规定，严格履行结算纪律，规范操作行为，在日常工作中能严格按照相关规定对结算票据要素进行___，通过电子验印系统对开户企业印鉴进行电子验印，对验印结果无法自动有效进行人工验印的加盖经办人签章确认；按总行规定对结算业务收取相关手续费，无多收或少收情况；及时做好查询查复工作，做到有疑必查，有查必复，查必相符，无压票、任意退票、无理拒付、截留挪用客户资金和其他资金的问题，做到了结算无差错，计息无串户，存款无透支；坐班主任依据岗位职责要求对资金汇划等重要会计核算事项进行审核授权，对贷款审批手续、信贷资金的用途、流向、要素的完整性和企业存款账户使用情况进行监督，把每日工作中的重要2事项在《坐班主任日志》上进行登记；按月向开户企业发放对账单，对企业存款、贷款分户账进行核对，并及时收回，对账单收回率达___%，做到了银企账务核对相符，指定专人负责人民银行电子对账系统的对账、按月核对同业往来款项、按日核对系统内往来资金、按季核对系统内往来资金利息。二、人民币银行结算账户管理自查情况（一）银行结算账户内部控制和管理情况。我行日常工作中能严格按照《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》、《___法》等相关法律制度规定办理单位银行结算账户业务。按照“了解你的客户”的原则，建立了客户身份登记制度，严格执行开户程序，___开户资料的真实性、完整性和有效性，通过联网核查系统确认开户单位法人和经办人的身份；根据审慎性原则认真的开展了解客户活动，对重要客户的经营范围、经营规模、经营特点及资金流向进行分析，对其账户的现金交易以及账户交易及时进行监控；建立了客户身份资料和交易记录保存及保密制度，按规定保管和使用客户账户资料及预留印鉴卡；按照“谁的钱进谁的账，由谁支配”的原则，根据客户要求办理资金收付业务，进一步加强与客户预留印鉴的核对，防范诈骗风险。（二）单位银行结算账户办理情况。我行现共有账户5753个，其中。基本存款账户___个、一般存款账户___个、专用存款账户___个、临时存款账户___个。经自查，开立的基本户和核准类专户都具有人民银行核准的开户许可证，开户单位提供的开户资料和证明真实、齐全（部分老棉花、粮食企业改制后企业已不存在，现在所少账户资料无法进行补全，已报人民银行进行备案），符合人民币银行结算账户的管理和使用要求，全部账户在账户管理系统中及时进行了登记或向人民银行备案，账户管理系统操作员设臵正确，口令管理严密，无违规开立多头账户问题，无临时存款账户超期使用现象，无出租、出借、转让账户和改变账户性质等行为，账户的查询、冻结、扣划一律按规定办理，无支付高息及手续费、放宽开户条件等违规办理开户。通过调阅存款分户账进一步核查，没有发现一般存款账户、临时账户提取现金的现象，专用存款账户支取现金严格按人民银行规定办理。三、票据业务自查情况我行在为单位、个人和银行办理支付结算业务时严格按恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款；票据的签发、取得和转让，必须具有真实的交易关系和债权债务关系；票据的取得，必须给付对价的原则进行。在票据业务的办理过程中，严格按照《支付结算管理办法》和《票据法》等操作规程要求，认真审核处理各项业务，对客户办理的每笔支票、汇兑业务全部进行电子验印，对大额4提现和汇兑在公民身份核查系统进行客户身份验证，对于因为系统原因造成的业务异常现象均能在规定时间内查明原因，及时处理，没有异常挂账现象。___年___月___日至___年___月___日，我行共办理现金支票业务___笔，金额4___万元；转账支票业务___笔，金额___万元（跨行支付___笔，金额___万元，其中：办理支票影像截留业务___笔，金额___万元）；汇兑___笔，金额___万元（现金汇款___笔，金额___万元）；银行承兑汇票贴现___笔，金额___万元。四、支付系统管理及支付信息报送自查情况（一）支付系统管理情况截止目前，我行已开通大小额支付系统和全国支票影像截留系统。在系统运行管理方面，我行严格按照《中国现代化系统运行管理办法》进行管理，没有违规操作现象，各网点支付系统均按要求设臵了操作员和业务主管岗位，对于跨行支付业务，操作员根据支付金额大小，以___万元为分界点，发起大小额实时支付贷记业务，所有贷记业务由业务主管通过综合业务系统授权发送，如果是___万以上的大额支付贷记业务，业务主管再通过人行大额前臵机进行授权发送，业务流程符合内控管理要求；操作员___设臵规范，按要求定期或不定期对___进行了更换；按要求及时打印了支付系统自由格式报文、操作日志、查询查复登记簿等资料，并按年装5订归档；我行指定专人实时通过“18015报文监控”、“35027小额报文监控”监控本行的汇划报文，如出现异常情况，都及时向上级行进行了汇报。（二）支付信息报送情况根据人行和上级行信息报送要求，我行在月末、季度末均能按时报送《金融机构票据业务统计月报表》、《金融机构票据业务统计季报表》、《支付工具结构情况季报表》，并做到数据准确，报送及时。五、存在问题及原因通过对各项支付结算业务及相关管理工作的自查情况来看，我行支付结算业务办理规范，但也存在支票影像截留业务成功率不高的问题，主要原因是各金融机构信息化水平参差不齐，没有全部实现与人民银行影像支票系统对接，支票影像交换业务开展存在困难。六、整改措施及今后打算为进一步推动支付结算业务发展，积极开拓支付结算渠道，不断提高支付结算水平，我行将从以下几个方面提高支付结算业务的服务水平。（一）加强对支付系统管理办法的学习。认真学习《中国现代化支付系统运行管理办法》及《大小额支付系统业务处理办法》，严格按照操作流程办理业务，遵守大额约定时间，做好对外宣传工作。（二）加强与企业的沟通联系。根据企业特点积极想办法、定对策，多跟企业沟通联系，努力做好我行的账户年检工作。（三）加强培训，提高支付结算业务水平。积极开展支付结算培训工作，准确把握支付结算制度规定，熟练掌握各项服务品牌的业务操作流程，切实提高柜台业务办理效率。在加强对支付结算工作业务管理的同时，加强对支付结算业务的安全管理，严格按照___的有关制度报告大额和可疑交易；提高结算人员的业务水平，熟练掌握各项支付结算业务规定，细化业务处理流程，加强结算内部控制，防范支付风险；培养全体员工的品行素质和责任感，提高风险防范意识，防控“道德风险”，确保支付结算业务健康发展。（四）强化宣传，提升竞争力。加大对人民银行大、小额支付系统结算、银行本票、支票影像交换系统、电子商业汇票系统和网上支付跨行清算系统等支付结算服务品牌的宣传工作，进一步改善农发行的支付结算环境和提升农发行的企业形象。___年___月___日人民币银行结算账户开立自查报告曲靖市联社：按照《中国人民银行___加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理___》要求，我社认真贯彻落实，及时___对辖内人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务进行自查和检查，现将自检自查情况汇报如下：一、支付结算内控管理情况。我社严格执行印、押、证分管分用和交接制度，所有重要单证、重要物品及预留印鉴卡全部纳入操作员钱箱管理，按要求建立了《印章使用保管登记簿》、《印鉴卡使用管理登记簿》；严格履行查库制度，基层社主任按要求定期、不定期进行查库，并把查库情况在《查库登记簿》中进行详细记录；重要单证、重要物品的领用、使用、保管、交接以及作废严格按规定程序执行，没有账实不符的情况；按照《现金管理暂行条例》和上级行社的有关要求办理资金支付，建立了大额现金登记簿、大额交易登记簿和可疑交易登记簿，对现金支付___万元（含）以上登记大额现金登记簿，大额交易严格按照___的相关规定逐笔进行了审批，并在大额交易登记簿中进行了登记、备案，即企业支取___万元以下现金由分社主任（或副主任）审批；110至___万元（含）由基层社主任审批；___万元以上基层社主任加注意见后由联社领导审批，做到了资金支付层层把关、责任明确。二、人民币银行结算账户管理自查情况（一）银行结算账户内部控制和管理情况。我社日常工作中能严格按照《人民币银行结算账户管理办法》、《个人存款账户___制规定》、《___法》等相关法律制度规定办理单位银行结算账户业务。按照“了解你的客户”的原则，建立了客户身份登记制度，严格执行开户程序，___开户资料的真实性、完整性和有效性，通过联网核查系统确认开户单位法人和经办人的身份；根据审慎性原则认真的开展了解客户活动，对重要客户的经营范围、经营规模、经营特点及资金流向进行分析，对其账户的现金交易以及账户交易及时进行监控；建立了客户身份资料和交易记录保存及保密制度，按规定保管和使用客户账户资料及预留印鉴卡；按照“谁的钱进谁的账，由谁支配”的原则，根据客户要求办理资金收付业务，进一步加强与客户预留印鉴的核对，防范诈骗风险。（二）单位银行结算账户办理情况。我社现共有账户个，其中：基本存款账户个、一般存款账户个、专用存款账户个、临时存款账户个。经自查，开立的基本户和核准类专户都具有人民银行核准的开户许可证，开户单位提供的开户资料和2证明真实、齐全（部分企业改制后企业已不存在，现在所少账户资料无法进行补全，已报人民银行进行备案），符合人民币银行结算账户的管理和使用要求，全部账户在账户管理系统中及时进行了登记或向人民银行备案，账户管理系统操作员设置正确，口令管理严密，无违规开立多头账户问题，无临时存款账户超期使用现象，无出租、出借、转让账户和改变账户性质等行为，账户的查询、冻结、扣划一律按规定办理，无支付高息及手续费、放宽开户条件等违规办理开户。通过调阅存款分户账进一步核查，没有发现一般存款账户、临时账户提取现金的现象，专用存款账户支取现金严格按人民银行规定办理。.六、整改措施及今后打算为进一步推动支付结算业务发展，积极开拓支付结算渠道，不断提高支付结算水平，我社将从以下几个方面提高支付结算业务的服务水平。（一）加强对支付系统管理办法的学习。认真学习《中国现代化支付系统运行管理办法》及《大小额支付系统业务处理办法》，严格按照操作流程办理业务，遵守大额约定时间，做好对外宣传工作。（二）加强与企业的沟通联系。根据企业特点积极想办法、定对策，多跟企业沟通联系，努力做好我社的账户年检工作。（三）加强培训，提高支付结算业务水平。积极开展支付结算培训工作，准确把握支付结算制度规定，熟练掌握各项服务品牌的业务操作流程，切实提高柜台业务办理效率。在加强对支付结算工作业务管理的同时，加强对支付结算业务的安全管理，严格按照___的有关制度报告大额和可疑交易；提高结算人员的业务水平，熟练掌握各项支付结算业务规定，细化业务处理流程，加强结算内部控制，防范支付风险；培养全体员工的品行素质和责任感，提高风险防范意识，防控“道德风险”，确保支付结算业务健康发展。（四）强化宣传，提升竞争力。银行现金清分工作总结在___支行，我从事着一份最平凡的工作——柜员。也许有人会说，普通的柜员何谈事业，不，柜台上一样可以干出一番辉煌的事业。卓越始于平凡，___源于认真。我热爱这份工作，把它作为我事业的一个起点。作为一名农行员工，特别是一线员工，我深切感受到自己肩负的重任。柜___务是展示农行系统良好服务的“文明窗口”，所以我每天都以饱满的热情，用心服务，真诚服务，以自己积极的工作态度羸得顾客的信任。是的，在农行员工中，柜员是直接面对客户的群体，柜台是展示农行形象的窗口，柜员的日常工作也许是繁忙而单调的，然而面对各类客户，柜员要熟练操作、热忱服务，日复一日，用点点滴滴的周到服务让客户真正体会到农行人的真诚，感受到在农行办业务的温馨，这样的工作就是不平凡的，我为自己的岗位而自豪。为此，我要求自己做到：一是掌握过硬的业务本领、时刻不放松业务学习;二是保持良好的职业操守，遵守国家的（范本）法律、法规;三是培养和谐的人际关系，与同事之间和睦相处;四是清醒的认识自我、胜不骄、败不馁。参加工作以来，我立足本职岗位，踏实工作，努力学习业务知识，向有经验的同事请教，只有这样，才能确确实实干出能经得起时间考验的业绩。点点滴滴的小事让我深刻体会到，作为一名一线的员工，注定要平凡，因为他不能像冲锋陷阵的战士一样用满腔的热血堵___口，炸碉堡，留下英雄美名供世人传扬，甚至不能像农民那样冬播夏收，夏种秋收，总有固定的收获。有的只是日复一日年复一年的重复那些诸如存款、取款，账务录入，收收放放，营销维护，迎来送往之类的枯燥运作和繁杂事务。在这平凡的岗位上，让我深刻体会到，伟大正寓于平凡之中，平凡的我们一样能够奉献，奉献我们的热情，奉献我们的真诚，奉献我们的青春。平凡的我们一样能够创造出一片精彩的天空，没有根基哪来高楼，没有平凡哪来伟大。人生的价值只有在平凡的奉献中才能得到升华和完善。在为客户服务的过程中，我始终坚持“想客户之所求，急客户之所需，排客户之所忧”，为客户提供全方位、周到、便捷、高效的服务，做到操作标准、服务规范、用语礼貌、举止得体，给客户留下了良好的印象，也赢得了客户的信任。实际办理业务时，在保证遵守我行各项规章制度的前提下，灵活掌握营销方式，为客户提供一定的方便，灵活、适度地为客户提供个性化、快捷的服务。___源于认真。在做好柜面优质服务的基础上，我们想方设法为客户提供更加周到的服务。因为，没有挑剔的客户，只有不___的服务。在日常工作中，我积极刻苦钻研新知识，新业务，理论结合实践，熟练掌握各项服务技能。我从点滴小事做起，在办理业务时，尽量做到快捷、准确、高效，让客户少等、少跑、少问，给客户提供及时、准时、定时、随时的服务。青年时期是人生最宝贵的时光，因为踌躇满志，精力充沛，因为敢闯敢干，活力四射，因为有太多的梦想和希望。但在我看来，青年的宝贵还在包括不懈的追求与团队的融合，崇高的道德修养，以及坚强的意志，更要耐得住平凡，立足于平凡，淡泊名利，勇于奉献。今天，我们正把如火的青春献给平凡的农行岗位，中国农业银行正是在这青春的交替中，一步一步向前发展。在她清晰的年轮上，也将深深的烙下我们青春的印记。富兰克林有句名言：“推动你的事业，不要让你的事业来推动你”。今天我正是为推动我的事业而来，这源于我对人生价值的追求，对金融事业的一份热情。因为我知道作为一名成长中的青年，只有把个人理想与农金事业的发展有机结合起来，才能充分发挥自己的工作积极性、主动性和创造性，在开创农业银行美好明天的过程中实现自身的人生价值。篇二：银行前台柜员工作总结一年来，我们在上级行的正确领导下，抓住五个重点，即，重点抓好信贷管理，防范和化解经营风险；重点抓好储蓄存款，增强资金势力;重点抓好增收节支，提高资金营运效益;重点抓好规范化管理，促进依法合规经营;重点抓好队伍建设，提高全行的整体素质。圆满地完成了主要经营任务，到___月末，实现利息收入___万元；储蓄存款增长率达到___％；对公存款增长率实现___％；外币存款额达到___万美元，比计划多___万美元；存贷增量比例___％；费用___万元；帐面亏损___万元；实际亏损___万元。评价指标也完成得很好：无息资产占用率___%，仅比计划差___个百分点；新放贷款正常率达到___%；以资抵债处置率为___%，超额完成___个百分点；偿还借款___万元；非利息收入增长率为－___%，较计划差___个百分点；信___卡消费额完成___万元，超额___万元；国际结算业务额达到___万美元；超额___万美元；当年没有发生重大经济、刑事案件或责任事故。回首___年，我们着重抓了以下几方面的工作：一、强化信贷管理，提高收益水平。主要抓了四个重要环节：（一）集中精力抓收息。利息收入是影响全行经营成果的关键因素，收息工作也是全行的难点工作，是一场硬仗。为了保证这一艰巨任务如期完成，采取了以下___个措施。一是任务落实，奖惩兑现。我们按各处所正常、逾期和呆滞贷款占用形态，扣除企业改制等方面的客观因素，将上级行下达的收息计划如实分解下去，并按旬监控、按月考核。各处所将任务落实到信贷员和到企业，并制定了相应的奖惩办法，加大奖惩力度。从行长到部室主任，继续落实了包处所、包大户任务。行长、副行长每月从个人工资总额中拿出___%与全行收息任务挂钩，部室主任和全体___工作人员，每人每月从各种补贴中拿出___元，其中的___%与包所的收息任务挂钩，___%与全行主要经营任务挂钩。二是帮助企业改善管理，提高效益，增加息源。每名信贷人员都落实了一户帮扶任务，帮助搞活有望的企业分析经营管理等方面的问题，帮助清收货款，帮助推销产品，帮助清仓压库，或给予必要的扶持，增加效益，培植息源，仅此一项，全年收息___万元。对效益好的企业，我们尽力给予银行承兑汇票支持，促进了企业的生产，增加还息能力，全年收息___万元。同时，狠抓了转制企业的利息清收工作，全年清收转制企业利息___万元。三是加强货款归行管理，防止资金体外循环。这是一项重要的基础管理工作，抓好了，可以一举两得，既可增加收息，又能增加对公存款。因此，会计、出纳、信贷部门密切配合，各司其责：会计出纳人员看住企业帐户，强化现金管理；信贷人员把握所辖企业的资金流向、货款方向，搞好检查监督，促进货款归行。信贷管理部、专贷部和业务开发部通力合作，经常深入企业检查库存现金，搞好调查，掌握企业多头开户情况，较好地防止了息源的流失。（二）抓好规范化管理工作，降低和化解信贷风险。着重抓了以下几个环节：一是重新调整审贷分离岗位，设立信贷___岗、法律___岗和信贷检查岗，合理分工，明确职责，依法办理信贷业务，确保信贷管理工作正规化、合法化和程序化。二是严格执行贷款第一责任人办法，彻底解决权责脱钩、责任不清、奖罚不明的老问题，将贷款损失的责任落到实处。三是严格承兑汇票管理。承兑汇票视同新放贷款一样严格管理，坚决按上级行规定的篇二：中国农业银行遂宁分行___年运营管理工作总结中国农业银行遂宁分行___年运营管理工作总结___年，我行运营管理工作在市分行党委的正确领导和省分行业务主管部门的精心指导下，认真贯彻落实年初工作会议精神，围绕“三大集中”，加快实施“集中授权、集中作业、集中配送、集中对账”工作，积极组建运营管理___体系，实施业务流程再造，夯实运营管理基础，不断强化运营业务操作风险管控，进一步优化网点作业流程，规范操作，把内控管理各项制度真正落到实处，运营管理水平得到进一步的提升，会计内控管理能力得到进一步加强，为我行稳健经营、持续发展保驾护航，确保无案件事故发生。现将全年工作开展情况总结如下：一、工作目标完成情况（一）后台中心建设取得突破性进展。截至年末，建成了市分行集中作业中心、远程集中授权中心。在全行初步搭建了前后台分离、后台集中的作业模式，减少了客户等待时间，降低网点柜员的营运作业压力，标志着我行柜面业务流程再造工作取得了实质性进展，临柜业务处理正式迈入一个新的时代，我行的现代化运营体系建设工作进入了高速发展阶段。（二）现金中心集约化服务效果显著。完成了市分行现金中心功能分区改造，并顺利通过省分行验收，现金中心的功能得到进一步完善，对遂宁城区的离行式atm机实现了集中加钞，现金调拨系统运行规范，现金集中清分、现金与重空凭证集中配送运作规范有效，柜面人员减负作用显著，切实提高了对网点作业的支持保障与服务能力。（三）运营业务基础管理持续夯实。一是建立健全运营业务规章制度，坚持质量控制、风险管理和考核评价多策并举，制定和完善了《监管员履职管理考核办法》、《运营主管履职考核办法》、《柜员星级管理办法》、《集中对账管理考核办法》、《运营业务考评实施细则》等制度。二是推行运营作业季度分析例会制度，各级行召开运营风险分析例会___次，___名监管人员深入到___个营业机构进行“坐班体验”。三是___各种培训___期，共___人（次）参加培训。（四）运营操作风险管理水平持续提升。市县行共对___个次机构实施了尽职监管检查，尽职检查频率达到___%；___开展财政账户、支付结算、定期存款、对账管理、印押证管理等专项检查。实现了全年无运营操作案件和重大差错事故的目标。二、主要工作措施（一）大力推进“三大集中”建设，后台集中成效逐步显现。___年，我行为响应上级行对运营工作大集中的有关政策，认真贯彻执行省分行的战略部署，投入大量的人力、财力和物力，为积极推进运营体系各项集中任务的快速落实做了大量的尝试和富有成效的工作。1、现金中心按照标准化、规范化、程序化的模式进行建设，凸显我行现金管理先进化。___年，我行运营管理部门通过不断完善制度、规范管理，加强培训、提高风险防范意识等措施，确保了集中配送现金的安全运营。截止___月末，累计为全辖支行业务库、营业机构配送现金达到___亿元，不仅方便了网点，提高了效率，也有力地提升了竞争力和风险控制能力。根据总行现金配送调拨业务流程，我行结合实际，修订了《现金集中配送调缴业务操作流程》和《现金调缴业务差错考核办法》，以完善的制度和规范的操作为保障，确保现金配送安全运行，并取得显著成效。为使操作人员熟练掌握现金调缴业务操作流程、合规操作，我行对辖内运营主管及现金管理人员进行了业务操作培训，并通过他们实现对前台人员的再培训，使前台人员在熟练掌握现金调缴业务流程及操作要求的同时，牢固树立“合规创造价值，违规就是风险”的意识，保证现金配送安全。在现金运营过程中，为了最大限度地降低风险，保证现金配送万无一失，运营管理部门对营业网点的日现金收付量、尾箱数量进行全面细致调查，实行主出纳制，推行卡封袋，有效压缩尾箱，从而使每个营业网点的现金尾箱由原来的4、___个压缩到现在的2、___个。现金的集中清分和集中配在运营工作规范化管理、现金安全、柜面人员减负等方面发挥作用比较明显，深受基层网点和柜员的欢迎。2、全面推进银企对账集中，对账工作日趋规范化，风险防控更加有力化。在___年___月，我行全面实行了对账外包，通过对账集中管理和对账外包，全行对账直接参与人员减少___人，实现了对账工作与营业机构的物理剥离，有效缓解了基层网点对账人员不足、岗位制约不到位和对账质量不高的问题。一是领导重视，加强管理，考核落实。今年以来，我行把做好对账工作、提高银企集中对账率作为强化内控、提高运营精细化管理的一项重要内容来抓，在年初出台的《运营主管考核办法》中，把对帐管理纳入到运营主管的业务管理考核项目内，要求重点账户对账单收回率达到___%、普通账户对账单收回率从___%逐步提高到___%，并对银企对账工作实行按月考核、按月排名，从而激发了辖属网点运营主管做好对账工作的积极性。二是落实职责，内外配合，分工明确。我行各网点把对账工作分解到有关人员，密切配合外包单位，采用上门核对、___、手把手___企业网银对账人员对账等方式，督促开户单位及时对账。同时，从基础、源头抓起，要求客户提供正确的对账地址、___，以降低退信率。对于第三方（邮政部门）投递准确率不高、经常遭遇退信的，相关网点逐户分析原因，及时调整对账方式；对于长期不动户、零余额户、久不使用的纳税户等影响对帐进度的帐户，各网点积极予以清理，对提高银企对账率起到了很大作用。三是提早部署，准备充分，序时推进。从次月初账单产生起，我行就对全行的账单进行认真疏理，要求各网点及时落实提前完成对账任务，以防客户出现异常情况，留取足够的对账时间。同时，要求辖属网点序时完成对账进度，对月度、季度重点账户先落实核对，并在次月___日前完成对账；对账方式为上门、网银的，要求网点在次月___日前完成对账；对账方式为第三方的，根据市分行下发的清单，要求网点逐户分析原因，补制账单及早完成对账。此外，我行还定期下发未对账清单进行督办，从而确保了全行在对账考核期内全面完成对账任务。3、集中作业成功上线，对减轻网点负担、加强风险控制、提高客户服务水平效果明显化。___年___月，我行集中作业中心上线___个网点，正式对外营业，营业首日共办理各项业务___笔，标志着我行经过前期准备，成功实现了集中作业中心的上线运行，成为全省农行系统第___家实现集中作业中心成功上线的市地分行。一是我行领导高度重视内控管理暨运营体系建设，多次召开专题行长办公会议，研究运营体系建设。成立了遂宁市分行集中作业平台领导小组，制定了《集中作业平台推广实施方案》，明确各部门职责，确保全行上下统一思想，步调一致，共同完成项目上线的准备工作。同时，制定了《集中作业平台上线投产工作任务安排表》，明确了推广时间、工作计划、工作重点和注意事项。切实要求将每一个时段的每一项工作，每一个指令都落实到篇三：建设银行现金柜员年终工作总结建设银行现金柜员年终工作总结本人于___年___月有幸成为建行银行这个温暖大家庭中的一员，在我入职的四个月以来，我被分到___支行实习锻炼。在此锻炼期间，我能积极参加分行和支行___的政治、业务学习，学习态度端正，遵守行纪行规，尊敬领导，团结同事，明确锻炼目的，服从安排，积极参与内部事务，虚心求教，积极主动地把大学所学的理论知识运用到实际工作当中来。虽然在该岗位的学习时间只有短短的四个月，但是我却从中受益非浅，感慨良深，下面就是本人一年来工作的工作总结：在思想上。一方面，我坚定自己的政治信仰，努力提高自己的思想觉悟，坚持中国___的领导，拥护___的决策，拥护___和___对建行股改的政策。另一方面，树立了以客户为中心的服务思想，在学习和实践，进一步地认识了建行“以客户为中心”的重要性。（范本）在省行培训期间，从省行领导的课堂上知道了“以客户为中心”的服务理念，但那时的认识只是停留在理论上，并没有切身体会。来到了专柜后，才发现这并非是一句空洞的口号，在竞争空前激烈的金融业中，只有牢牢树立以客户为中心的思想，尽心尽力为客户服务，为客户创造更多的方便和财富，尤其是在这个金融业竞争空前激烈的时代，唯有牢牢树立“以客户为中心”的观念，切实为客户服务，才能在竞争中立于不败之地。在业务上，我也取得了巨大的收获，在学校的时候，对银行并不陌生，但那时的了解都是停留在经济理论上，宏观层面上的，对银行的具体业务不是非常的了解。来到专柜后，才发现银行并不是以前认识的那样只经办单纯的存取钱业务，还有许多的业务是我所不知道的，要学习的还有很多。在同事的帮助下，现在我基本上熟悉了储蓄专柜的运行流程，对个人金融业务的dcc操作系统达到了较为熟练的操作，能够作为一名现金柜员独立的上岗操作，承担相应的责任和义务，接受绩效管理的综合评估和相应的激励约束办法。我还利用空闲时间认真学习其他相关金融业务知识，开拓学习空间。凭借自己对文学的爱好，和平日的多加练习，具备了一定的文字总结、调查统计分析能力，能够及时对客户服务中发现的市场需求、产品和渠道等方面存在的问题以及客户建议等形成分析，以争取用最好的办法来解决问题和困难。总之，在本次的实习锻炼过程中，我不仅学到了很多在书本里没有的知识，还更加确定了我的学习锻炼目标，端正了我的工作态度，考验了我的工作热情和耐性，更加坚定了我的工作决心。同时，在与建行人的接触中，“团队、敬业、创新、奉献”的建行精神地鼓舞了我，“诚信亲和，严谨规范，求真务实，拼搏进取”的建行作风也深深地留在我的脑海中。这段时间来，我也感受到自己在多个方面的不同程度有了提高和进步，为以后学习会计和客户经理岗位打下良好的基础。好的开始是成功的一半，相信在接下来的实习锻炼计划过程中，我会以更饱满的热情，争取学到更多的知识，保质保量地完成基层锻炼工作。___〖米米上班族〗/.asp。id=___篇四：银行现金清分机现状及需求的分析与调查银行现金清分机现状及需求的分析与调查（___-11-0921：38：49）转载标签：分类：金融机具市场经济财经清分机假钞中国银行农信社货币，是一个国家的（范本）名片，代表着国体或形象。因此，流通的货币回笼券一般情况下都必须经过银行挑残、清分之后才能再次流通。然而在我国，人民币的整洁度问题一直以来困扰着我们，从___年起，央行就相续出台了系列政策，为此，制定了《损伤人民币挑剔标准》，___年，又实施了《“七成新”纸币的基本标准》。但效果并不明显。为了维护人民币信誉，进一步解决人民币现行流通券的整洁度问题，最近，中国人民银行加大了执行力度，在前两次“标准”的基础上，再次制定了《不宜流通人民币挑剔标准》，并将于___年___月___日起全面实施。“新标准”第一次明确地表达了“伤残人民币”退出流通领域的这一概念，对于现金清分机的市场来说无疑是极大地利好消息。然而，现金清分机的市场现状又是什么呢。其发展趋势如何。作为金融科技界的核心期刊——《金融&科技》给予高度___。最近，记者走访了部分银行以及供应商，就相关问题进行了探讨。我们在此向接受采访的专家们表示感谢。尤其是银行方面的管理专家对我们商家提出的期望，更是点明了未来的方向„„再次表示感谢。希望我们的访谈能推动清分产品的科技发展。金融界采访对象：中国人民银行___分行钞票处理中心卿从元主任中国人民银行___分行货币金银处唐少华科长中国农业银行___省分行财会处有关领导（以下简称省农行）《金融&科技》编辑部（以下简称《金》）。中国现金清分机市场的整体现状及发展趋势是什么。有什么特点。卿从元：现状是：人民银行以使用大、中型清分机为主，而商业银行以使用小型清分机为主。大、中型钞票清分机有速度快、点数准、防伪能力强等特点，但机器价格较为昂贵；小型机则价格较便宜，但速度相对较慢、防伪能力不如大、中型机。随着中国人民银行___年___月___日《不宜流通人民币挑剔标准》的实施，钞票清分机将有广阔的发展空间。唐少华。由于现金清分机的价格昂贵，目前清分机的使用远未得到普及，随着国家对流通钞票质量的重视，清分机具应有较大的发展空间。《金》：目前现金清分机具在银行业的使用状况如何。其需求和应用有什么变化。卿从元：目前，各商业银行使用钞票清分机是不多的，现在只是处于起步阶段。但是，随着人民银行重视钞票质量的提高，《人民币管理条例》颁布施行及流通中钞票“新标准”的执行，在各商业银行普及清分机的局面会逐步地推进。唐少华。目前国内银行使用的现金清分机大多依赖进口。大、中型机主要品牌有g&d、得利来、东芝等，小型机有劳雷尔、光荣等。最近，国内点钞机生产企业纷纷推出小型清分机，但在___市场还未见到。需求应用方面已逐步由单一的人行使用发展到商业银行使用的格局，而中、小型清分机将更符合商业银行的使用要求。《金》：随着国家金卡工程的进一步实施和推广，电子货币将得到更多更广泛地应用，你认为卡类和卡类设备的流通和使用对现金和现金清分机具的流通和使用会有多大的影响。卿从元：信___卡等电子货币的使用，必然代替了部分的现金货币，从而使现金的投放量相应减少。但由于使用环境、使用习惯及地区经济差异等原因，相信2—___年内对现金和现金清分机具的流通、使用不会产生太大的影响。唐少华：电子货币使用是发展的趋势，但推行有一定的困难。因为我们的国情是：幅员辽阔、人口众多、城乡差别大，因此我国的电子货币要想发展到如西方发达国家水平还有一段很长的路。像英、美等电子货币使用发达的国家，电子货币确实解决了现钞流通中带来的许多问题。然而，以国内的现状，电子货币远未能取代现金流通的地位。因此，我认为现阶段卡类和卡类设备的推广，对现金和现金清分机的应用影响不大。不过，要对厂家提醒的是：清分机的需求量是有限，支行一级银行机构使用___台就可以满足需求，因此建议不要盲目生产，以免过剩。卿从元中国人民银行___分行钞票处理中心主任现任中国人民银行___分行钞票处理中心主任，原任职___分行营业管理部货币金银处处长。从事货币、机具管理工作多年，有着较丰富的理论、实践经验。《金》。___年___月___日中国人民银行关于流通中现钞要求执行《不宜流通人民币挑剔标准》的新规定，这说明央行十分重视现金流通券的质量问题，请问“新标准”的具体内容是什么。贵银行是如何理解和执行“新标准”制度的。卿从元。人总行___年___月___日曾下发文件（银发[___]___号），对“七成新”标准的具体内容作了详细规定，但实际执行中仍存在一定困难。现在，“新标准”的出台，使不易流通的伤残币将直接退出流通领域。唐少华：“新标准”中关于不宜流通人民币的挑剔标准如下：一、纸币票面缺少面积在___平方毫米以上。二、纸币票面裂口___处以上，长度每处超过5毫米；裂口___处，长度超过10毫米。三、纸币票面有纸质较绵软，起皱较明显，脱色、变色、变形，不能保持其票面防伪功能等情形之一。四、纸币票面污渍、涂写字迹面积超过___平方厘米；不超过___平方厘米，但遮盖了防伪特征之一。五、硬币有穿孔，裂口，变形，磨损，氧化，文字、面额数字、图案模糊不清等情形之一。人民币是国家的（范本）名片，代表国家的（范本）形象。因此，“新标准”制度不能动摇。目前，群众对爱护人民币的认识不高，甚至乎根本就没有这种概念。在一些小学，老师收取学费时，要求家长在钞票上签字以防误收假币的做法是极其错误的，而且还影响了下一代。这里有一个很典型的事例：在澳大利亚，前总理澳德华就因为在一张有自己肖像的钞票上签名送给外国友人留念，而引发下台事件，最后澳德华被迫在电视上公开承认错误但还是于事无补。可见，一个国家爱护自己的钞票就像爱护自己的形象一样重要。爱护人民币，人人有责。《金》：辅币硬币化是未来发展的趋势，硬币的防假及清分将成为最大的一个问题，请问目前我国硬币的清分和防假能力到底有多大。你认为如何解决。卿从元：辅币硬币化是一项复杂的配套工程，不是近期内能够解决的问题。我认为，首先要加大硬币投放力度，同时控制纸辅币的发行量；其次，拓宽硬币的使用渠道，除了公交、地铁之外，在其他的环境如商场、超市、收费站等也要用起来；第三，就是解决运输、携带、保管以及包装等问题。___年___地区曾投放___多万元，但仍不能满足市场的需要。就现阶段来看，硬币的清分与防假工作以地铁、公交最为迫切，特别是地铁自动售票机有两个问题要急需解决：一是纸币的识别能力。我们在地铁站经常会看到这样的现象，售票机时有出现停止服务的情况，___。就是因为钞票给卡住了，市面上流通的纸币在回笼和投放过程中大多没有严格执行《不宜流通人民币挑剔标准》的有关规定，老百姓不知道，一用就出问题。所以钞票的识别能力一定要改进；二是硬币的防假能力。目前自动售票机的防假性能普遍较差，往往不能有效识别真假硬币，影响人民币的信誉。唐少华：硬币的防假能力较纸币差。第五套人民币硬币已经增强了防伪能力，如：使用的材质更加稳定、便于机读识别，增加滚边字符等。目前市场使用的硬币清分机具，清分、防假性能都不尽人意，仍需提高。现在中国印钞造币总公司正在研制一种人民币硬币识别技术，应用在硬币清分机具上，将彻底解决清分机具的防假性能问题。唐少华中国人民银行___分行货币金银处科长主任科员，任职于中国人民银行___分行货币金银处。从事货币金银工作十余年，在货币反假、机具管理方面有着丰富的实践经验。《金》：请问贵银行目前正在使用的是什么型号的产品。符合应用需求吗。贵银行实际的需求量有多大。您认为小型现金清分机在未来___年内能否在商业银行获得普及或推广。卿从元。___分行钞票处理中心目前在使用的清分机有东芝、得利来两种，拥有___台中型机、___台大型机，只能满足___地区大面额钞票回笼券约___%的清分面。我本人曾经主张，不经过人民银行清分的钞票，不能投放出去，因为钞票即是一个国家的（范本）名片，钞票的整洁度体现国家的（范本）形象，我们有责任以高标准、严要求来把好这一关。但机具的配备远不能满足这一要求，为改善这一局面，人总行近期将为我中心增配多台清分机，并将在汕头和茂名增设___个清分点，以减缓我省清分压力。只是这种投入也是很有限的，如果经费不足，必将制约发展。我认为，小型现金清分机在未来___年内将具有很大发展空间，但是要做许多工作。首要是“七成新”标准的推行，必须真正落实，加大对整个社会的宣传和引导力度，加强对商业银行的检查和督导工作；另外，还要严格执行《人民币管理条例》的有关管理规定，按章处罚。只有这样，推行才会有比较明显的成效，小型现金清分机才能有发展的空间。唐少华：我行现使用得利来、东芝的大、中型清分机。清分机具能否推广和普及，主要取决于人总行对钞票质量的重视程度。我认为，在未来___年内___省的清分机需求量估计不会太大。___农行：目前我___省农行正在使用的是日本光荣牌uw—100型和得利来3700e型清分机，主要使用单位为我省现金收付量较大的省行营业部、佛山、揭阳、顺德等地分支行，因上述分支行大多处于珠--___三角洲地区，当地经济快速发展，商品经济发达，外资、乡镇企业较多，因而现金流量随之猛增，所以当地农行网点每天办理的业务量、现金收付量也相对较其它地区多，为加快现金周转速度，提高效率，减少一线柜员的劳动强度。从上世纪九十年代后期开始，我行辖属佛山、顺德等行尝试购置人民币清分机进行现钞的自动化清分处理，经过清分回笼的人民币现钞，回收人民币残钞和剔除假钞后才上缴人民银行发行库和投放给客户，普遍获得了客户和人民银行的一致好评，取得了双赢效果。到了___年，为更好地贯彻执行人民银行颁布的《人民币“七成新”清分标准》和