个人理财规划基础知识

基础知识

1.一、单项选择题（共60道题，每小

题1分，共60分。请从四个备选答

案中选择1个正确答）

在个人理财规划中，首要解决的问

题是

C财务自由

口基木保障

E财务安全

C收支平衡

2.在理财规划中，首先应该考虑的因

素是

C收益

E风险

C现金

匕保障

3.为了确保理财计划的执行效果，理

财规划师应遵循的原则中不包括

U整体规划

C提早规划

e风险管理优先追求收益优于现

金保障

4.在面对个人的时候，理财规划师需

要对个人财务进行分析，需要用到

的财务比率包括

c现金比率

c资产收益率

c速动比率

C负债收入比率

5.资产负债表是反映企业一定

C期间财务状况的报表时期财务

状况的报表

C时点经营成果的报表时点财务

状况的报表

6.甲、乙、丙、丁四个企业某年的速

动比率分别是0.55、0.85、1.05、

1.45,其中比较合理的一家企业是

白甲企业

口乙企业

□丙企业

C丁企业

7.甲企业年初流动比率为2.2,速动

比率为1,年末流动比率为2.5,速

动比率为0.5.发生这种变化的原因

是

C存货增加

C应收账款增加

亡应付账款增加

C应收账款周转加快

8.企业大量增加速动资产可能导致的

结果是

C减少资金的机会成本

c增加资金的机会成本

C增加财务风险

C提高流动资产的收益率

9.在杜邦财务分析体系中，综合性最

强的财务比率是

C净资产收益率

C总资产净利率

C总资产周转率

U权益报酬率

10.已获利息倍数不仅反映了企业获利

能力，而且可以衡量企业

C总偿债能力

C短期偿债能力

U长期偿债能力

C经营能力

11.下列关于GDP与GNP的说法中正确

的是

□GDP的范围大于GNP的范围

CGDP的范围小于GNP的范围

CGDP与GNP的范围不存在确定关

系

CGNP是衡量一个国家在某一时

期内所生产的所有最终产品和服务

的价值总和

12.一般来说，劳动力是被定义在年龄

()岁以上的正在工作，或者正在

失业的人的全体。

口16

口18

区19

c20

13.通货膨胀对就业存在一定的影响，

下列说法中正确的是

口通货膨胀和失业在短期内不存

在交替关系

口通货膨胀和失业在长期内存在

交替关系

U通货膨胀和失业的关系可以用

菲利普斯曲线来表示

C通货膨胀和失业的关系可以用

奥肯定律来表示

14.财政拨款属于

口国家预算内资金国内贷款

口自筹资金

C国家补贴

15.下列不属于私人家庭金融资产的是

U现金

口保险

c有价证券

U房产

16.货币的基本功能包括

C交换媒介、储臧手段

C交换媒介、价值尺度

C价值尺度、延期支付

c交换媒介、延期支付

17.按照不同的标准可以将货币分成很

多种，下列()不属于准货币。

C定期存款

C短期政府债券

C股票

□现金

18.判断流动性是否过剩的方法之一就

是用广义货币的增长速度与经济增

长的速度与通货膨胀之和进行对

比，()，就认为存在流动性过剩。

C如果广义货币的增长速度大于

经济增长的速度与通货膨胀之和

C如果广义货币的增长速度小于

经济增长的速度与通货膨胀之和

C如果广义货币的增长速度等于

经济增长的速度与通货膨胀之和

c以上说法均正确

19.物价指数可以反映货币的购买力，

理论上应包括市场上所有商品和劳

务的价格，但由于商品和劳务种类

数以万计，因此编制物价指数时通

常根据需要选用具有代表的商品和

劳务价值，主要包括

c工业品出厂价格指数和农业生

产资料价格指数

e房地产价格指数和批发价格指

数

e批发价格指数和消费者价格指

数

e二手房价格指数和消费者价格

指数

20.通货膨胀的分类标准很多，其中（）

是根据物价上涨的速度对其进行分

类的。

c输入型通货膨胀和结构型通货

膨胀

c需求拉动型通货膨胀和恶性循

环的通货膨胀

e需求拉动型通货膨胀和成本推

动型通货膨胀

e缓行的通货膨胀、疾驰的通货膨

胀和恶性循环的通货膨胀

全额累进税率是指按照计税依据的

21.全部数额累进征税的累进税率，则

下列对它的描述正确的是

亡计算方法复杂

口累进幅度小

C在累进分界点上下税负悬殊

C鼓励纳税人增加收入

目前，我国的税收分别由财政、税

务、海关等系统负责征收管理，下

22.

列()属于地方税务局系统负责征

收和管理。

C铁道部门缴纳的企业所得税

C海洋石油企业缴纳的资源税

U各保险公司总公司集中缴纳的

营业税

U契税

个人将其所得通过中国境内的社会

团体、国家机关向教育和其他社会

公益事业以及遭受严重自然灾害的

23.地区、贫困地区捐赠，捐赠额未超

过纳税义务人申报的应纳税所得额

的()的部分可以从其应纳税所得

额中扣除。

C15%

C20%

匕25%

C30%

24.下列()项目属于免纳个人所得税。

C个人举报、协查各种违法、犯罪

行为而获得的奖金

口个人转让自用达5年以上并且

是惟一的家庭居住用房取得的所得

口国债和国家发行的金融债券的

利息所得

□残疾、孤老人员和烈属的所得

2006年11月8日，国家税务总局

25.

正式发布《个人所得税自行纳税申

报办法（试行）》，加大对高收入

者的征收力度，下列（）情形不属

于自行办理纳税申报。

C年收入12万元以上

c从中国境内两处或两处以上取

得工资薪金所得

C从中国境外取得所得

C取得应税所得，没有扣缴义务人

的

营业税是对在我国境内提供应税劳

务、转让无形资产和销售不动产的

26.

行为为课税对象所征收的一种税，

下列（）属于营业税的应税劳务。

C加工劳务

口修理修配劳务

C在境内提供保险劳务

C单位或个体经营者聘用员工为

本单位或雇主提供的劳务

设立股份有限公司发起人应当在（）

27.人以上（）人以下，其中必须有过

半数在中国境内有住所。

巴2；50

e2；wo

c2；150

e2；200

下列关于证据证明同一事实的效力

28.

顺利错误的是

口国家机关制作的公文证书的证

明力一般要大于其他书证

口经过公证、登记的书证证明力一

般大于证人证言

C原始证据的证明力一般大于传

来证据

C间接证据的证明力一般相当于

直接证据

代理权的行使实质是代理人义务的

29.

履行，代理人负有的义务不包括()。

c亲自代理的义务

C保密义务

C报告义务

e为自己的利益实施代理行为的

义务

下列夫妻共同财产的说法中正确的

30.

是()。

□婚前父母为双方购置房屋的出

资属于夫妻共同财产

口由一方婚前承租、婚后用共有财

产购买的房屋属于夫妻共同财产

C知识产权的收益属于夫妻个人

财产

C夫妻一方的住房公积金属于夫

妻个人财产

个人独资企业自行清算的，应当在

31.清算前()日内书面通知债权人，无

法通知的，应当予以公告。

C10

c15

C30

C45

甲乙两人同时抛掷同一筛子，甲抛

掷筛子出现的点数大于3为事件A,

32.

乙抛掷筛子出现的点数大于5为事

件B,则事件A与事件B的关系为

C事件的和

C事件的积

c互不相容事件

C事件A包含事件B

抛掷硬币出现每种结果的概率是由

硬币的构造决定的，一共可能出现

33.正反两种结果，并且正反出现的概

率相等，那么利用这种逻辑来判断

概率的方法称为

C古典概率

C统计概率

C主观概率

C后验概率

()是随机变量的重要特征之一，

可以用来度量随即变量的波动程

34.

度，如果该数值偏大，则说明风险

较大，反之则相反。

匕数学期望

C方差

C协方差

C相关系数

有人称货币时间价值为理财的“第

35.一原则”，下列关于货币时间价值

的说法中不正确的是

匚货币时间价值是指在不考虑通

货膨胀和风险性因素的条件下，作

为资本使用的货币在其被运用的过

程中随时间推移而带来的增值

口货币时间价值大小的衡量通常

是用利息

C货币时间价值是指在货币在有

风险条件下的增值比率

C货币时间价值的实质内容是社

会资金的平均利润

()是指固定期限、固定金额的收

36.付行为，是进行理财规划的重要计

算方法之一。

c单利

C复利

U年金

c基金

37.理财规划师能否为客户制定合适的

理财方案，很大程度上取决于客户

提供的信息是否真实，另一方面，

理财规划师向客户所介绍的内容和

自己的执业资格必须真实，不能误

导客户，这属于理财规划服务合同

中的

e委托事项条款

c当事人条款

e鉴于条款

□陈述与保证条款

两只股票收益率的协方差为20,而

38.两只股票的标准差为5和4,这两

只股票的相关系数为

c-1

e1

e0

氏0.05

客户的资产和负债情况是理财规划

39.师衡量客户财务状况是否稳健的重

要指标，下列说法中正确的是

亡资产可以分为三类：金融资产、

实物资产和其他个人资产

C金融资产是指除去现金及现金

等价物的其他金融资产

C金融资产通常是客户资产的主

要组成部分

C实物资产主要是指客户现时拥

有的不动产

理财规划师在为客户进行理财规划

服务之前，需要对客户的社会保障

信息有所了解，如果客户还未退休,

理财规划师需要了解的信息包括

①客户退休后可以获得的退休金金

额；

40.

②客户目前每年因社会养老保险计

划需要支出的金额；

③客户以往每年支出的养老社会保

险费金额；

④客户将来每年因企业年金计划可

能需要支出的金额。

c①②③

C①③④

c①②④

c，①②③④

整存整取储蓄的起存金额低，人民

41.

币()元即可起存。

亡5

匕50

c500

clooo

外币通知存款开户起存金额约为等

42.值人民币()万元(含)，外币通

知存款提前通知的期限为()天。

C5,7

c2,1

c2,7

C5,1

房屋月供款占借款人税前月总收入

43.

的比率，一般不应超过

C35%-40%

C33%-38%

20%-25%

口25%-30%

按照国务院1999年4月颁布的《住

44.房公积金管理条例》规定：“住房

公积金贷款的风险，由()承担。”

C个人

口住房公积金管理中心

口资金出借银行

C以上均不是

45.等额递增还款方式适合的人群有

口公务员

C中年人

C教师

c毕业不久的年轻人

在个人综合消费贷款，耐用消费品

是指单价()元以上，正常使用寿

46.

命在()年以上的家庭耐用商品(住

房，汽车除外)。

C3000,2

C2500,5

2000,2

口1500,5

与其他理财规划相比，子女教育规

47.

划的理财目标

C不具有时间弹性，但具有费用弹

性

口具有时间弹性，但不具有费用弹

性

口不具有时间弹性，也不具有费用

弹性

C具有时间弹性，也具有费用弹性

48.教育储蓄的存期不包括()年。

亡1

匕2

匕3

C6

保险经过近千年的历史，已经形成

一套完整的体系，具有一些自身的

49.

特性，下列关于保险特性的说法中

不正确的是

C保险是一种经济行为，投保人通

过缴纳保费，购买保险产品，将自

身所面临的风险转嫁给保险人

C“人人为我，我为人人”体现的

是保险的互助性

C从法律角度来看，保险是一种合

同行为，体现出保险的契约性

C保险具有科学性

保险是转移风险损失的一种常用的

方法，但并不是所有的风险都可以

50.进行投保。下列关于保险的可保风

险应具备的条件的说法中不正确的

是

U风险必须是纯粹风险

C风险所致的损失可以预测

C损失的程度要尽可能大

C风险要存在大量同质风险单位

保险的分类很广泛，商业保险、社

51.会保险和政策保险就是其中重要的

一种，这种分类是

C按照保险性质进行分类

C按照保险标的进行分类

U按照实施方式进行分类

e按照风险转移层次进行分类

某一国借款人在本国以外的某一国

52.家发行的以该国货币为计价货币的

债券，我们称之为

巴外国债券

C国际债券

U欧洲债券

c美国债券

某投资者准备投资一只前端收费的

基金，申购金额为100000元，申购

53.费率为1.2%,当日基金单位净值为

1.5元。用价外法计算，则最后能

申购的份额为()份。

C6586.67

C6585.65

C6588.43

C6587.62

按照资金运用方式的区别，集合资

54.

金信托的类型不包括

C房地产投资基金资金信托计划

口证券投资集合资金信托计划

口股权投资集合资金信托计划

e权益投资基金资金信托计划

()是指某一标的物的买权或者卖

权，具有在某一限定时间内按某一

55.

指定的价格买进或卖出某一特定商

品或合约的权利。

c期权

e期货

e远期合约

C权证

()是指员工在年老、死亡、残疾

56.时，由社会保障制度给予长期、定

期的现金支付。

c社会养老保险

e商业养老保险

口个人储蓄养老保险

c年金

企业年金与基本养老保险和个人储

蓄性养老保险并称为养老保险体系

57.

的三大支柱，下列o属于企业年

金的特征。

C营利性

c政府行为

C政府鼓励

C非市场化运营

理财规划师预计今年股市出现牛

市、熊市的概率为30%,而某只股

票在牛市的收益率可能为20%,在

58.

平衡式的收益率可能为5%,在熊

市的收益率可能为T0%,那么该股

票的预期收益率是

巴5%

匕8%

C10%

U12%

59.接上题，该只股票收益率的方差是

C0.00675

C0.0135

C0.027

♦0.009

60.接上题，该只股票收益率的标准差

是

u0.003

c0.116

C0.164

口0.095

二、多项选择题（共30道题，每小

题1分，共30分。）

61.

根据投资方式和操作风格的不同，

通常将私募股权基金分为

r风险投资基金

r证券投资基金

r成长型基金

F收购基金

r对冲基金

62.财富管理服务的核心内容是

「财产保护

r财产传承

厂财产积累

F财产增值

r财产分配

63.个人（家庭）财务会计要素包括

「资产

「负债

「所有者权益

「收入

F费用

下列属于反映企业偿债能力指标的

64.

是

「现金比率

F应收账款周转率

厂销售毛利率市盈率

厂资产负债率

下列关于杜邦财务分析体系的说法

65.

中正确的是

「权益报酬率是杜邦分析体系的

龙头指标

r权益报酬率反映企业筹资情况

「权益报酬率反映企业的销售和

资产管理情况

权益报酬率反映企业利润与销

售收入的关系

「权益报酬率反映运用资产以产

生销售收入的能力

下列属于国家财政支出预算内支出

66.

范畴的是()。

「教育

「科学

「体育

「地方管理使用支出

厂各单位自行管理使用资金支出

67.宏观经济政策目标包括

F充分就业

厂物价稳定

「经济持续稳定增长

「国际收支平衡

rGDP高速增长

下列关于公开市场业务的描述中说

68.

法正确的是

r公开市场业务是目前中央银行

控制货币供给量最重要也是最常用

的工具

r中央银行可以通过买卖政府债

券把银行准备金控制在自己愿望的

规模内

「中央银行可以根据自己的意愿

进行

「中央银行可以灵活地改变货币

供给变动的方向，可以大量买进或

者卖出政府债券

r中国公开市场操作包括人民币

操作和外汇操作两部分

输入型通货膨胀是指在开放经济

中，由于一国经济与国际市场密切

相关，当国际市场上存在通货膨胀、

价格上涨的现象时，这种价格上涨

69.

就会通过该国与国际市场的传导途

径传播到国内从而引起该国国内价

格上涨的现象，下列属于引起输入

型通货膨胀条件的是

「国际市场上存在通货膨胀或价

格上涨现象

r该国经济与国际市场高度相关

「该国存在比较有效的国际传导

途径

r国内经济中存在一些容易导致

输入型通货膨胀发生的隐患

r国内需求大于供给

“滞胀”是比较严重的经济现象之

70.

一，滞胀是指()同时出现的局面。

r经济上涨

r经济衰退

「失业增加

F失业减少

r通货膨胀

轻微的通货膨胀能够促进经济的发

展，但是通货膨胀对经济发展也存

71.在很多不利的影响，因此需要对通

货膨胀进行综合治理，下列()是

对通胀的治理方法。

厂控制货币供应量

厂调节和控制社会总需求

增加货币的有效供给

增加商品的有效供给

r限制价格

关于个人所得税中费用扣除的规

定，我国采用的是按照标准进行扣

除的办法。其中，《个人所得税》

72.规定：个人取得的()，每次收入

不超过4000元的，定额减除费用

800元，每次收入在4000元以上的,

定率减除20%的费用。

F劳务报酬所得

F稿酬所得

F工资、薪金所得

r财产租赁所得

r偶然所得

营业税按照行业、类别的不同分别

73.采用了不同的比例税率，其中，()

适用的税率为5%。

F交通运输业

F金融保险业

厂服务业

F销售不动产

转让无形资产

房产税是以房产为征税对象，依据

房产价格或房产租金收入向房产所

74.

有人或经营人征收的一种税，下列

()属于房产税纳税义务人。

F产权所有人

F承典人

厂代为保管人

「使用人

r出典人

75.下列()需要缴纳个人所得税。

「个人独资企业

F在中国境内任职、受雇的个人

厂合伙企业

F有限责任公司

厂个体工商户

合伙协议约定有合伙企业的经营期

76.

限的，合伙人可以退伙的情形包括

「合伙协议约定的退伙事由出现

r经全体合伙人同意退伙

r发生合伙人难于继续参加合伙

企业的事由

「其他合伙人严重违反合伙协议

约定的义务

「其他合伙人擅自退伙的

下列民事行为中，属于无效民事行

77.

为的是

「行为人不具有行为能力的行为

「意思表示不真实的民事行为

「以合法行为掩盖非法目的的民

事行为

F恶意串通，损害国家、集体或者

第三人利益的民事行为

r违反法律或者社会公共利益的

其他民事行为

知识产权是指民事主体对其创造性

78.的智力成果所依法享有的专有权

利，其特征包括

F无形性

「专有性

r地域性

「时间性

「双重性

收益率是衡量投资工具的收益大小

79.的重要指标之一，下列关于不同收

益率指标的说法中正确的是

r预期收益率是综合考虑未来可

能发生的各种情况，较高的收益率

意味着必然获得高收益

厂投资组合的收益率就是单项投

资收益率的简单加总

「内部收益率是使某一投资的期

望现金流入等于该投资的现金流出

的收益率

「持有期收益率是使投资者在持

有金融工具期间获得的各个现金流

的净现值等于0的贴现率

F到期收益率是衡量债券投资收

益最常用的指标