预算单位财务服务平台-账务及报表管理操作手册实用文档

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预算单位财务服务平台-账务及报表管理操作手册实用文档(实用文档，可以直接使用，可编辑优秀版资料，欢迎下载）预算单位财务服务平台账务及报表管理操作手册北京中科江南信息技术股份目录TOC\o”1—3"\h\z\u_Toc433031729"1业务概述1_Toc433031731”3业务过程14.1基础数据2HYPERLINK\l”_Toc433031734"4。1。1增加基础数据24.1。2修改基础数据2HYPERLINK\l”_Toc433031736”删除基础数据34。1。4会计科目管理34。1.6银行账户对会计科目关联关系设置44。3凭证录入9HYPERLINK\l”_Toc433031742”手动录入凭证9HYPERLINK\l”_Toc433031743"4。4凭证审核164。5凭证记账19_Toc433031746"4.7凭证调号21HYPERLINK\l”_Toc433031747"4。8科目汇总表24HYPERLINK\l”_Toc433031748”4.9凭证打印24HYPERLINK\l”_Toc433031749”4。9。1格式设置25_Toc433031751”页面设置26HYPERLINK\l”_Toc433031752"4。9。4凭证打印27_Toc433031754"4.10账簿查询27HYPERLINK\l”_Toc433031755"4.10。1账簿定义及基本操作28_Toc433031757"明细账查询35HYPERLINK\l”_Toc433031758”余额表查询364。10.5交叉统计表查询364。10。6支出明细表37HYPERLINK\l”_Toc433031761"收入明细表38HYPERLINK\l”_Toc433031762”4。10。8财务信息统计表39_Toc433031764"4.11期末处理40HYPERLINK\l”_Toc433031765”4。11。1月末结账404。11。2自动转账41HYPERLINK\l”_Toc433031767"4.11。3年结及结转余额44HYPERLINK\l”_Toc433031768"第二部分报表管理45_Toc433031770”2基本概念453业务过程45_Toc433031774"4。2如何设置报表公式48HYPERLINK\l”_Toc433031775”4。3如何设置浮动报表公式50HYPERLINK\l”_Toc433031776”（2）行列设置50_Toc433031778”4.5如何进行报表计算52HYPERLINK\l”_Toc433031779”4.6如何保存、调用已定义的报表524。8如何查询报表54第一部分账务处理业务概述账务处理，主要为单位提供日常的账务处理功能，包括：凭证的录入、审核、记账及账务报表的查询。账务处理，主要为单位提供日常的账务处理功能，包括：凭证的录入、审核、记账及账务报表的查询。基本概念期初数录入会计科目的年初余额录入.机制凭证通过财政财务一体化接口,下载业务单据，根据系统设置的凭证模板自动生成的凭证。冲销凭证生成一张与被冲销凭证金额相同，但借贷方向相反的凭证。自动转账年终核算终了，将本年的收入支出转结余。结转余额年终核算终了，将本年的结余转入下年的期初。业务过程略操作指南基础数据基础数据,主要是添加本账套自己使用的会计科目、项目分类、指标类型、指标来源、功能分类、经济分类、预算单位、预算项目、资金性质、支出类型、部门、往来等数据。登录系统，选择【账务处理】|【基础数据管理】菜单即可进行基础数据维护.增加基础数据单击【增加】、【增加下级】按钮，系统弹出增加基础数据对话框。如图4.1.1—1图4.1。1-1【增加】按钮和【增加下级】区别是前者增加当前科目的同级科目，后者增加当前科目的下级科目。如果没有选择科目则是添加一级科目。单击【确定】按钮则完成操作返回主界面,单击【继续添加】按钮则可以继续添加当前科目的兄弟科目，单击【取消】按钮放弃操作返回主界面。若基础数据已使用，则不允许增加其下级数据.修改基础数据单击【修改】按钮，系统弹出基础数据修改对话框。如图4.1。2-1图4.1。2—1修改基础数据的操作参考【-1增加基础数据】操作。删除基础数据选择要删除的基础数据,单击【删除】按钮。非末级基础数据不允许删除,如果基础数据公用而且选择的基础数据已经在系统中使用,也不允许删除.会计科目管理登录系统，选择【账务处理】｜【会计科目管理】菜单即可进行会计科目维护。增加、修改、删除同上;统一维护方式下的会计科目不可以进行增删改操作，下级扩展的会计科目只可以增加下级和补挂辅助要素；参照维护方式下的会计科目可以自由进行增删改和挂辅助要素。会计科目已经使用的不可以再修改.二级项目维护说明：二级项目维护,增加,删除，修改同上；添加项目时，有两个信息项“指标控制方式”和“资金控制方式”，如图4.1.5-1图4。1。5-1项目维护界面控制方式有四种:严格控制、预警、不控制、默认控制方式作用：控制凭证的录入、支付申请、借款申请、单位报账指标控制方式:（1）设置为“严格控制”，则保存凭证时会做校验，如果超出了可用指标额度，则不允许保存。（2）设置为“预警”，录入的凭证如果超出了可用指标额度,仍允许保存，会弹出警告信息.（3）设置为“不控制”，则超出指标额度，仍允许保存，也不会弹出警告信息。（4）设置为“默认控制方式"，则按【指标管理】-【指标控制方式】设置的控制方式进行控制。资金控制方式和指标控制方式处理一致，区别是判断依据为是否超出了可用指标/资金额度。银行账户对会计科目关联关系设置银行账户对会计科目关联关系设置主要是启用特定银行账户下的会计科目。登录系统，选择【账务处理】|【银行账户对会计科目关联关系设置】菜单,进入银行账户对会计科目关联关系设置主界面，如图4。1.11—图4。1。11—1点击【修改】按钮,在上级元素列表中选择一个银行账户，然后对应在下级元素列表中勾选该银行账户下要启用的会计科目，点击【保存】按钮即可。期初数录入期初数录入用于维护会计科目的期初余额，登录系统，选择【账务管理】｜【期初数录入】，进入期初录入界面，如图4.4—1所示:图4。4-1期初数录入主界面白色背景为无辅助核算的末级科目。例如101现金；浅蓝色背景的为非末级科目，用户只需要录入其科目的末级科目的期初数，系统便会根据级次自动计算出数值，不需录入，例如401财政补助收入；深灰色背景相对应的是带有辅助核算项的会计科目，例如：40101基本支出.点击【增加】按钮，录入会计科目期初余额，弹出界面如图4.4—2所示：图4。4—2期初余额录入界面点击会计科目,选择要录入期初余额的科目.若选择的会计科目无辅助核算，则直接录入年初余额（若账套的建账日期不是年初，需录入借方累计和贷方累计金额.)，按【确定】按钮即可。若继续录入，则按【继续添加】按钮。若选择的会计科目为数量或外币核算科目，则如图4。4—3所示：图4.4-3数量科目期初余额录入界面除录入金额外，还要录入数量的年初及借、贷方累计数。若选择的会计科目为辅助核算科目，则根据科目绑定的辅助核算类创建相应的录入界面.如图4.4-4所示：图4.4-4辅助核算科目期初余额录入界面除录入金额外，还要选择对应的辅助要素明细信息。点击辅助要素后面的按钮，即可弹出辅助明细选择界面。如图4。4—5所示:图4.4-5辅助要素选择界面在主界面（如图4.4—1)点击【修改】按钮,可以修改增加的期初，操作同增加期初。在主界面（如图4.4—1）点击【删除】按钮，删除期初。(只能删除末级科目的期初)全部科目的期初余额录入完毕后，点击【试算平衡】按钮,来查看借贷双方是否试算平衡,只有借贷双方数值一致，方可进行下一步的初始化确认操作.如图4.4-6所示:图4。4-6试算平衡全部期初余额录入完成并进行试算平衡通过后，点击【初始化确认】按钮进行确认期初余额数据。初始化确认后，期初余额将不允许修改、删除。如果要继续修改期初,需要先撤销初始化确认,点击【撤销初始化】按钮，撤销初始化确认。点击【导出】按钮,可将期初数导出excel表格；点击【导入】按钮,可将excel、txt格式的期初导入到系统中；在主界面（如图4.4-1)辅助信息部分点击【增加明细】按钮,弹出如图4.4-7所示：图4.4-7辅助信息增加界面选定功能分类和预算项目并设定年初金额后点击【确定】按钮，或点击【继续添加】按钮,继续添加辅助信息。在主界面（如图4。4-1)辅助信息部分点击【修改明细】按钮,可对辅助信息进行修改。在主界面（如图4.4-1）辅助信息部分点击【删除明细】按钮，可删除辅助信息.在主界面（如图4。4—1)辅助信息部分点击【查找明细】按钮,将弹出”查找明细"框，可对编码、名称、金额进行模板查询。注意:试算平衡后一旦点击【初始化确认】按钮，年初数及辅助信息都不能增、删、改。凭证录入系统支持手动记账和机制凭证自动生成两种方式。机制凭证自动生成就是直接将下载下来的业务单据根据模板自动生成凭证。手动录入凭证登录系统,选择【账务处理】｜【凭证录入】菜单，进入录入界面,如图4。6.1-1图4。6。1—1凭证录入主界面界面左边显示当前会计期间的凭证列表,右边上半部分显示当前会计凭证明细分录，右边下半部分显示分录的辅助信息。点击灰框所示的箭头按钮可隐藏或展现左侧的凭证列表.点击红框所示“+”按钮可在凭证主表增加行数。点击红框所示“×"按钮可在凭证主表删除行数。点击蓝框所示向上、向下“箭头”按钮可调整主表数据显示顺序。点击黄框所示复制按钮可在凭证主表复制当前行。在凭证录入主界面（如图4。6.1-1）点击模板明细中【科目余额】按钮,可查看对应的科目余额界面，如图4.6。1—1所示：图4。6.1—2科目余额界面在科目余额界面(如图4.6。1-1）中点击【查余额表】按钮，可查看对应的科目余额表，如图4.6。1—3所示：图4.6。1—3科目余额表界面在凭证录入主界面(如图4。6。1-1）点击模板明细中【辅助余额】按钮,可查看对应的辅助余额界面，如图4.6。1—4所示：图4.6。1-4辅助余额界面在辅助余额界面（如图4。6。1-4)点击【查余额表】按钮,即可查询辅助余额表，如图-5所示：图4.6。1-5辅助余额表界面在凭证录入主界面（如图4.6。1-1）点击【新增】按钮，进入录入状态，输入相关内容后,点击【保存】按钮或按“Ctrl+S”键保存该凭证，如图4.6。1-6所示：图4.6。1—6新增凭证状态界面凭证录入操作：（1）支持全键盘操作,录入完每一项可以敲回车键自动跳到下一项的录入（2）摘要录入，输入摘要编码,回车后自动带出摘要内容,双击摘要框，可弹出摘要框,对常用的摘要进行维护，录入完当前分录，回车后，摘要信息会自动带入下行分录中。(3）会计科目录入:输入科目编码，回车后自动带出科目名称,也可通过设置按钮设置快捷键，默认点击回车会计科目自动弹出.(4)录入金额后，系统自动找平金额.（5）系统支持临时保存凭证，下次进入系统时可以调入临时凭证继续编辑。（6)系统支持保存凭证模板,调入模板加快凭证录入速度。录入会计科目后，如果科目挂有辅助核算，则自动弹出辅助核算录入窗体，如图—7所示：图—7录入辅助核算界面界面中辅助要素项,输入编码会自动带出名称，也可以通过点击右侧的选择按钮来选择要素。录入完毕点击【确定】按钮，完成辅助核算录入，或点击【继续添加】按钮继续录入辅助核算.如何增加摘要模板新增凭证时,双击摘要单元格，弹出选择摘要窗体，如图.1-1所示：图。1—1选择摘要窗体界面点击【增加】按钮,增加摘要，如图4。6。1。1-2所示:图4。6.1.1—2增加摘要界面摘要编码：系统自动生成，也可以修改。输入摘要内容，点击【确定】按钮，保存当前摘要信息，或点击【继续添加】按钮,继续添加新摘要。如何临时保存当前录入的凭证条件:当前处于新增凭证状态在凭证录入主界面,点击【其他】|【本地保存】菜单即可，如图。2-1所示：图4。6.1.2—1本地保存菜单下次进入凭证录入界面，点击【调本地】菜单，就可以将之前临时保存的凭证调出,直接进入新增凭证状态，可以继续编辑。如何保存凭证模板及调用模板点击左侧凭证列表中某张凭证，然后点击【其他】｜【存模板】菜单，进入保存模板界面,录入模板名称，点击【保存】按钮。如图.3-1所示:图4。6。1。3-1凭证录入模板界面下次新增凭证时，可以点击【其他】｜【调模板】菜单，进入选择模板界面，选择一个凭证模板，点击【调用】按钮，就把模板凭证生成一张新凭证，进入待保存状态，编辑后保存，就完成一张新凭证的录入.冲销凭证如果发现已经审核记账的凭证有错误或者需要核销凭证，可以在此处进行冲销处理。系统会自动生成相应冲销凭证.在凭证录入主界面，点击左侧凭证列表中准备冲销的凭证，点击【冲销】按钮，会生成一张与当前选择的凭证借贷方向相反的冲销凭证。同时，左侧列表中,被冲销的凭证号显示时带“已冲销”字样。生成机制凭证登录系统,选择【账务管理】｜【凭证生成】菜单,进入机制凭证生成界面，如图4.6.2.2—1图4.6.2.2—1首先，进行凭证生成的设置，点击【设置】按钮,弹出设置界面,如图4。6.2。2-2图4。6.2。2—2在凭证生成设置界面,可以设置生成方式、是否预览、是否合并科目、辅助要素列等.设置好后，点【确定】按钮，返回凭证生成主界面;支持按单据类型设置显示列。设置了凭证生成模板以及凭证生成设置，就可以进行生成操作了.在凭证生成主界面中，选择单据类型、单据状态(未生成）及单据日期,然后点击【查询】按钮,列表中显示出未生成凭证的单据记录，勾选单据，如图4。6。2。2-3图4。6.2。2-3点击【生成凭证】按钮，如果设置中生成前要预览凭证，则弹出凭证录入保存界面,如图4.6。2。2-4图4。6.2.2—4点击【保存】按钮，该笔单据就生成了对应的凭证，支持单个保存、全部保存,同时支持拆分辅助录入。对已生成的机制凭证，也可以撤销生成。首先查询出状态为已生成的单据（也支持按凭证日期进行查询,点击单据日期的小三角，选择凭证日期进行查询）然后点击【撤销生成】按钮，即可删除该笔单据生成的凭证。已生成凭证的单据也可以通过双击该笔单据,查看对应的凭证信息.选择单据，点击指定关联凭证，弹出图4。6.2图4.6。2.2—选择凭证号后点击确定，返回主界面，按凭证日期查询时显示已关联凭证的单据.凭证审核登录系统，选择【账务管理】|【凭证审核】菜单，进入凭证审核界面，如图4。7—1所示：图4.7-1凭证审核界面有三个页签：凭证列表、凭证信息、凭证视图，默认为凭证表表页签，用户可通过单击页签进行切换，如图4.7—2：图4.7-2凭证审核—凭证信息图4.7—3凭证审核—凭证视图列表界面中，将显示凭证总数、未审核、已审核、未记账、已记账凭证数；点击【查询】按钮，可弹出凭证查询框，如图4.7—4所示:图4.7—4凭证查询条件界面点击【高级查询】按钮，界面会展开显示科目及要素查询条件，如图4.7-5所示：图4。7—5高级查询界面在凭证查询界面中，输入要审核的凭证的信息，可以快速定位到该凭证。如果不输入任何条件或者默认系统选项，点击【确定】,则所有当前会计期间的凭证均会顺序列出。点击会计期间下拉列表，即可按所选会计期间进行查询；点击凭证状态下拉列表，即可按所选凭证状态进行查询,状态包括:全部、未审核、已审核未记账、已记账；点击凭证信息页签，即可查看该凭证明细,如图4.7—6所示：图4.7-6凭证审核-凭证信息在凭证信息页签界面,通过单击【首张】【上一张】【下一张】【末账】进行凭证定位;选中未审核的凭证记录,点击【审核】按钮将选中的凭证进行审核,审核成功将弹出“审核成功”提示框,而且系统会自动更新凭证状态为已审核。注意:若为多条凭证同时审核，其中有不满足审核条件的凭证时,系统审核不通过。对于已审核的凭证，点击【销审】使已审核凭证回到未审核状态.【凭证批量审核】界面同凭证审核界面，支持不同制单人的单据同一人可以审核.具体操作同凭证审核。凭证记账登录系统，选择【账务管理】|【凭证记账】菜单，进入凭证记账界面，如图4。8—1所示：图4。8—1凭证记账点击【查询】按钮,可弹出查询框，参考凭证审核，图4。7—2。凭证记账的相关操作可以参考凭证审核.选择状态为“已审核"的凭证，点击【记账】按钮,完成记账操作，凭证状态变为“已记账"同样，选择状态为“已记账”的凭证，点击【反记账】按钮，可以重置凭证状态为“已审核”状态.【凭证批量记账】界面同凭证记账,区别是可以一次性记账多笔单据,具体操作同凭证记账。凭证查询登录系统，选择【账务管理】|【凭证查询】菜单,进入凭证查询界面,如图4.9—1所示：图4.9-1凭证查询点击凭证信息页签，可查看该凭证明细信息，如图4。9—2所示；图4。9-2凭证查询信息其他操作参考凭证审核；注：如当前登录用户是凭证的制单人，对查询后的凭证可直接进行修改；凭证调号凭证调号是对某一会计月份的所有凭证按凭证日期顺序、按制单人调号、手工调号进行重新排号，可查重查漏、凭证对调、凭证移动、补空号使凭证号连续。登录系统,选择【账务管理】｜【凭证调号】菜单,进入凭证调号界面，如图4。10-1所示：图4。10—1凭证调号界面选择会计期间后，下方凭证列表会自动刷新,列出所选会计期间的凭证，点击【按日期顺序调号】按钮，自动生成新的凭证号,如图4.10-2所示：图4.10-2凭证调号界面点击【保存】按钮,保存调整后的凭证号；点击【取消】按钮，放弃调号。点击【手工调号】，可选择将几月份的几号凭证调到几号凭证后面，也可选择自由调号，手工在凭证的新凭证号处录入新的凭证号，如图4.10—3所示：图4.10—3手工调号点击【保存】按钮,保存调整后的凭证号；点击【取消】按钮,放弃调号。点击【查看重漏】，系统可检查当前会计期间，是否存在重号、漏号，如图4.10—4所示:图4。10-4凭证重号漏号点击【按制单人调号】，系统可按制单人的顺序进行排号；点击【凭证对调】，系统将弹出凭证对调框,如图4.10—5:图4.10—5凭证对调【确定】后，将设定的两张凭证进行对调；点击【凭证移动】，可将指定凭证移动到所设凭证的前面或后面，如图4.10-6：图4.10—6凭证对调点击【补空号】，当前界面变为可编辑状态,系统会自动在新凭证号处填充空号，用户检查后，可点击【保存】进行保存,点击【取消】按钮，取消本次操作，如图4.10—7：图4。10-7补空号科目汇总表登录系统，选择【账务管理】|【科目汇总表】菜单,进入凭证汇总主界面，如图4.11-1所示:图4。11—1凭证汇总表主界面通过设置汇总方式、凭证类别、会计期间以及凭证号然后点击【查询】按钮，即可查出汇总表的具体情况.汇总方式：凭证编号、日期范围；凭证打印登录系统,选择【账务管理】｜【凭证打印】菜单,进入凭证打印主界面，如图4.12—1所示：图4.12-1凭证打印界面点击【查询】按钮，可以查询需要打印的凭证。4.9。1格式设置点击【格式】按钮，出现凭证格式设置的界面，如图4。9.1—1所示:图4.9.1—1凭证格式设置在凭证格式设置界面中，可以进行详细的设置，包括：设置每页打印凭证数；设置每页凭证分录数；是否套打；科目名称显示打印:只显示末级、首级和末级科目等；辅助要素是否打印，辅助要素打印的级次编码等；可选择已存在的打印凭证模板,按照不同要求设置凭证模板格式。设置完成后，点击【确定】按钮，即可按定义的格式显示打印凭证数据。4.9。2模板设计系统默认常用的凭证模板文件。若用户有特殊的打印要求，可通过模板设计进行自定义凭证的打印模板。点击【模板设计】按钮进入模板设计器。如图4。9.1—2所示：图4.9。1—2模板设计界面进入时默认显示为当前模板，用户可以通过对项目的增删,以及各项目的位置的移动调整来设计自己需要的凭证打印样式.不过一般情况下,用户可以不用调整此处，可以采用系统默认的打印样式进行打印即可。4。9。3页面设置在打印前可以对页面设置进行调整,点击【页面设置】按钮弹出页面设置对话框。如图4.9.3所示：图4.9。3页面设置界面在页面设置中，可选择纸张大小、纸张来源、打印方向、页边距、切换打印机等。凭证打印点击【打印】按钮：打印当前显示的此张凭证；点击【批量打印】按钮：打印选择的凭证或者当前列表的所有凭证；点击【终止打印】按钮：在开始打印后,可以终止打印过程。4。9.5打印机设置对纸张大小和方向，打印机名称等的设置。如图4.9。5所示：图4.9.5打印设置界面选择纸张大小的下拉菜单选择纸张大小,选择来源和方向，点击确定保存，即可打印.账簿查询账簿查询提供了基本账簿的显示和打印，可按照不同条件定义账簿查询内容。其中账簿主要包括总账、明细账、余额表、交叉统计表、多栏明细账、支出明细表、收入明细表、财务信息统计表.4。10.1账簿定义及基本操作账簿中各种账表的使用操作是一样的，我们以明细账的定义及设置为例，登录系统,选择【账务管理】|【明细表】菜单，进入账簿查询页面，如图4.10。1—1所示：图4.10。1—1账簿查询页面(1）账簿定义：点击【账簿】按钮，进行账簿定义,点击【添加】按钮,定义一个新的账簿查询，如图4。10.1-2所示：图4。10。1-2账簿定义在基本信息项目里录入账簿名称，选择账簿类型，选择支出科目是否显示功能分类,在分组要素里选择账簿的分组条件，如图4。10.1—3所示:图4.10.1—3账簿分组条件设置分要要素框中可通过上下箭头设置要素的显示顺序；通过设置扩展级次，决定要素的加载级次；在条件要素里设置账簿查询筛选条件,如图4。10。1—4所示：选择某一条件要素后,在下方默认值处可以设置该条件的要素，设置后在账簿查询界面显示默认条件。图4。10.1—4设置账簿查询条件要素设置好以上基本信息、分组要素及条件要素后，点【保存】按钮，完成账簿定义。条件要素决定在账薄界面上,哪些要素可做为查询条件,方便查询定位；（2）账簿格式设置：在账簿查询界面，如图4.10.1-1所示，点击【格式】按钮,进入格式设置界面,如图4。10.1-5所示：图4.10。1-5账簿格式设置(3）账簿页面设置：在明细账主界面（图4.10.1-1），点击【页面】按钮,可对打印内容、打印机、页眉页脚、页边距、表头表尾等进行设置.如图4.10。1-6所示:图4.10.1-6账簿页面设置(4）账簿导出：在明细账主界面（图4.10.1—1),点击【导出】按钮,可将当前账簿数据导出为EXCEL文件进行保存.如图4。10.1-7所示：图4.13。1在明细账主界面(图4。10。1-1）,点击【全部导出】,可弹出批量导出对话框，如图4.10.1—8所示：图4。10。1-8批量导出可指定会计科目，也可选择全部；点击【浏览】选择导出文件存放地址;点击【开始导出】按钮，进度条显示导出进度，日志列表框显示导出日志;(5)账簿分页显示：在明细账主界面（图4.10.1—1），账簿可以设置分页显示方式，如图4。10。1-9所示：图4。10.1-9账簿分页分页：用于设置账簿是否进行分页显示；每页行数：用于指定一页显示的数据行数，根据此行数进行分页；页码：用于指定当前显示的页码，也可以通过后面的按钮改变当前显示页码.(6）账薄打印:在明细账主界面(图4.10.1-1），点击【打印】向下箭头，显示下拉列表如图4.10。1-10所示：图4.10.1-10打印点击【打印当前页】,将只打印当前选定科目的明细账；点击【打印账薄启用表】，将弹出批量打印账薄启用表界面，如图4。10。1—11所示：图4.10.1-11账薄启用表在批量打印账薄启用表界面(图4。10.1-11）,点击【导出】按钮,可将账薄启用表导出为excel格式文件；在批量打印账薄启用表界面(图4。10.1-11)，点击【打印】按钮，即可按页面设置的情况进行打印;点击【打印账薄目录】，进入打印目录界面，如图4.10。1—12所示:图4.10.1-12打印目录在打印目录界面(图4.10.1-12）点击【定位】按钮，可弹出查找框,在查找框中输入内容，可实现快速定位；点击【打印账薄】按钮，弹出批量打印框，如图4.10.1-13所示:图4.10.1-13批量打印在批量打印框中，设置打印范围、奇偶页及打印间隔时间后，点击【开始打印】即可打印，点击【终止打印】将终止正在进行的打印操作，点击【取消】按钮,取消当前操作，返回账薄主界面；(7）打印范围设置在明细账主界面(图4.10.1-1),点击【打印范围设置】按钮,可弹出打印范围设置框，如图4.10.1-14所示:图4。10。1-14打印范围设置科目组合树中的底级科目:组合树的中最末级科目;科目组合树中的全部科目：合树中所有要素科目;科目组合树中的各要素的底级科目:只打印组合对中各要素的末级科目；（8）账簿自定义查询如果页面显示的查询条件不符合用户需求，可以自定义账簿条件进行查询，自定义界面如图4.10。1—15所示：图4。10。1-15自定义账簿界面选择分组要素和条件要素后保存，在账簿界面点击查询，即按自定义条件进行查询。总账查询总账查询既可查询各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额，也可查询所有明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额.登录系统，选择【账务管理】|【总账】菜单，进入总账窗体,如图4.10。2—1所示：图4.10.2—1总账界面查询条件：(1）凭证类型：可选择某一个凭证类别，为空时,系统认为是所有凭证类别;(2）期间范围：可选择某会计期间的科目总账情况；（3）显示级次:指定科目组织树的显示级次；(4)余额方向：默认、借方、贷方；账簿联查：双击总账表中月合计，可以查看对应的明细表.4.10。3明细账查询登录系统，点击【账务管理】|【明细账】菜单项，弹出明细账的查询窗体,如图4.10。3-1所示:图4。10。3-1明细账界面双击明细账记录，可查看对应凭证明细信息;制单人可联查到凭证明细信息后，对凭证进行修改；注：选中分页复选框后，打印账薄启用表、打印账薄目录、打印薄才可用；余额表查询登录系统，选择【账务管理】|【余额表】菜单，如图4。10。4-1：图4。10.4-1余额表查询界面可以对所有会计核算数据进行余额查询，如可查科目余额表、项目余额表、往来余额表等等，可根据实际需要，自定义账簿。三级联查：双击科目可联查该科目发生的明细账及双击明细账记录联查凭证明细；4。10。5交叉统计表查询登录系统,选择【账务管理】｜【交叉统计表】菜单，进入交叉统计表查询页面，点击【账簿】按钮，设置交叉统计表，如图4。10.5—1所示:图4。10.5—1交叉统计表4.10。6支出明细表登录系统,选择【账务管理】｜【支出明细表】菜单,进入支出明细表查询页面,如图4。10。6—1所示：图-1支出明细表点击【设置】按钮，弹出设置对话框，如图-2所示：图4.10。6—2设置如支出科目没有挂项目分类辅助项，则项目分类项为空即可;点击基本支出科目的选择按钮，设置基本支出的会计科目，点击项目支出科目的选择按钮，设置项目支出的会计科目，选择表头显示科目，点击【确定】按钮,关闭设置框;设置查询条件：凭证类型、月份、支出情况后，单击【查询】即可查询所设条件的支出情况表,如图4.10.7-3所示：图4。10.7-3支出明细月报表双击可联查明细表；4。10.7收入明细表登录系统,选择【账务管理】｜【收入明细表】菜单，进入收入明细表查询页面，如图4。10。8-1所示:图4。10.8—1收入明细表设置查询条件:凭证类别、月份、收入情况、是否隐藏空行，点击【查询】按钮即可显示收入明细月报表；双击可联查明细表;4。10。8财务信息统计表登录系统，选择【账务管理】|【财务信息统计表】菜单，进入财务信息统计表查询页面，点击【查询】按钮，弹出财务统计表查询条件框，如图4。10。9-1所示：图4。10。9-1财务统计表查询条件标题名称：手工填写;显示样式：列表式(所选要素匀以列的形式纵向显示)、交叉式(将分组要素的第一个要素做为行，第二个做为列交叉显示）凭证类别：全部、记账、转账；分列显示要素编码和名称复选框,选中时，要素编码和名称各占一列,否则在一列中显示；显示金额：用户可根据需要，自由选择；分组要素：类似账薄中的分组要素；要素条件:为所选要素指定要素值；点击【保存查询条件】，可弹出下拉列表：本地保存、共享保存；本地保存，此查询条件将被保存在本机上，换电脑登录时，将看不到查询条件；共享保存，此查询条件将被保存在数据库中，换电脑登录,仍然可以看到；点击【调出查询条件】，可弹出下拉列表：调用本地条件、调用共享条件;调用本地条件的前提，本机上已存在保存过的查询条件,否则无法调用，选择文件地址，单击【调用】即可；调用共享条件，在条件列表中，选择要调用的文件名称，单击【调用】即可；4。10。9多栏明细账登录系统选择【账务管理】｜【多栏明细账】菜单，进入多栏明细账页面，如图：4.10.11-1所示:图4.10。11-1多栏明细账设置查询条件：账簿类型、凭证类型、会计期间、显示级次、摘要、余额方向、会计科目,点击查询按钮即可显示多栏明细账。期末处理4。11.1月末结账月末结账提供了平衡校验、月结、反月结功能,帮助单位完成会计期末的结账工作。如图4.11。1-1所示：图4.11。1-1月末结账界面点击【平衡校验】按钮,查证账面的借贷是否平衡。如图4。11.1-2所示：图4。11。1-2月末结账平衡校验界面点击【月末结账】按钮，进行月末结账处理,完成后系统提示“月结成功“自动进入下一会计期间。月末结账条件： (1)必须保证本会计期间的凭证均已审核记账; (2）借、贷方余额试算平衡; （3）凭证无空号。点击【反月结】按钮，撤销月末结账。完成后系统提示“反月结成功“，会计期间自动恢复到反月结的月份。反月结条件：年底不需要再进行月结，需要进行年结处理;必须按会计期间顺序反月结，即3月份已月结，不可直接将2月份反月结；4。11.2自动转账登录系统，选择【账务管理】|【自动转账】菜单，进入自动转账主界面，如图4.11.2-1所示:图4.11.2—1自动转账界面界面左侧列表为模板主信息列表，右侧为具体模板的详细信息。在进行转账前,首先要设置转账模板，然后根据模板，自动转账。模板可以通过外部直接导入，也可以手动添加.手动添加模板点击【增加】按钮，在右侧输入模板详细信息,如图4.11.2.1—1所示：图4。11。2。1-1增加自动转账模板模板名称：手工填写；模板类型:年末转账模板、期中转账模板；转出条件：点击右侧的三点按钮，弹出要素选择窗体,选择条件要素，确定即可。点击“+"号按钮，可弹出自动转账模板编辑框，如图4.11.2。1—1所示，填写模板摘要、设置转出科目、转出取数、转入科目,点击确定，返回自动转账界面;点击“X”按钮，可以删除当前行，点击“修改"按钮,可对当行行进行修改；转出科目及转入科目录入:双击所在单元格，弹出科目选择树，选择科目即可。录入完毕，点击【保存】按钮,完成自动转账模板的添加.点击【修改】按钮，可以修改当前模板。点击【删除】按钮，可以删除当前模板。4.11.2。2通过导入，增加模板点击【导入】按钮，选择模板文件后，即可导入完成。如图4.11。2.2-1所示：图4.14。2.2—执行转账点击【转账】按钮，进入自动转账界面,如图4.11.3。3-1所示:图4。11。3.3—1自动转账界面在界面中，选择模板类型、选择模板、会计期间,勾选是否只统计已记账数据,选择凭证类型、凭证日期及附件数，然后点击【生成凭证】按钮,提示生成成功后,返回主界面。4。11。3年结及结转余额登录系统,选择【账务管理】｜【年结】菜单，进入如下界面，如图4.11。4—1所示：图4。11.4—1年结界面点击【年结】按钮，设置账务系统为“已年结”状态。点击【结转余额】按钮,将当前年度的余额全部转入下年期初数中。第二部分报表管理1业务概述报表管理，主要提供财务报表的定义、一次性报表的生成保存。报表管理，主要提供财务报表的定义、一次性报表的生成保存。2基本概念报表公式定义定义报表计算的取数函数报表计算根据报表公式中设置的取数函数，计算出函数金额3业务过程略.4操作指南4。1如何设置报表格式登录系统，选择【财务报表】｜【报表定义】菜单，进入报表定义界面,系统默认创建一张空报表，可直接对新报表进行编辑。如图4.1-1所示：图4。1—1报表定义界面4。1。1设置组合单元格选择要组合的单元范围，点击工具条中组合单元按钮或菜单【格式】｜【组合单元】。若对已组合的单元进行取消组合则点击工具条中取消组合或菜单【格式】|【取消组合】。4。1。2表格划线/抹线选择要划线/抹线的单元范围，点击菜单【格式】｜【划线/抹线】，对选中单元划线或抹线.如图4.1。2-1图4.1。2-1页面设置点击菜单【文件】｜【页面设置】，进入页面设置界面，如图4.1.3—1图4。1.3—1可对报表的打印内容、打印机、页眉页脚、页边距、表页等属性进行设置。设置完成后点击【确定】按钮，系统自动保存当前设置。下次进入时默认为修改后的设置。4。1.4单元格属性通过单元格属性设置单元格的数据类型、显示格式、对齐方式、字体字型、边框类型等属性设置。如图4。1.4—1图4.1。4-14.1。5表页尺寸定义报表的行列数。点击菜单【格式】｜【表页尺寸】，进入表页尺寸设置界面，录入行数、列数后点击【确定】按钮.如图4.1。5—1图4.1。5—14.2如何设置报表公式选择要定义公式的单元格，点击工具条中的按钮，系统弹出如图4.2-1所示：图4.2-1报表函数列表报表系统里预置定义报表所需要的函数。报表函数分为通用函数、指标函数、出纳函数、资产函数和账务函数五部分。选择要取数的公式，点击【参数】按钮录入对应的参数项。如图4.2-2所示:图4。2-2函数参数设置参数设置中可选择取数公式中的条件参数。数据年度：选择当前年度，则数据提取为当前登录的账套年度。若选择某一年度，则数据提取不随登录年度改变,只提取选定年度的数据；数据月份：选择当前月份,则数据提取为当前登录的账套会计期间。若选择某一月份,则数据提取不随会计期间改变,只提取选定月份的数据；报表数据账套:若不选择，则数据提取为当前登录的账套数据。若选定某一个或多个账套，则数据提取不随登录账套改变,只提取选定的账套数据。数据核算类型：可分为本币、外币、数量。选择默认为本币核算。要素参数：根据需要选择要提取数据的要素条件。账务函数定义时要素参数至少要有一个不为空.公式列表：点击菜单【公式】｜【公式列表】.显示报表中所有公式的列表，可复制到外部文件中保存.如图4。2-3所示：图4。2—3公式列表批量输入公式：点击菜单【公式】|【批量输入公式】进入批量输入界面，如图4.2-4所示:图4.2—4批量输入公式在录入公式列表中录入要加入的公式，点击【确定】即可。批量输入公式支持导入文件，将外部保存的公式文件导入到列表中点击【确定】。4。3如何设置浮动报表公式浮动报表的设置规则如下：(1）浮动报表的浮动方式有三种:按基础数据浮动、按账套浮动、按组织机构浮动。按基础数据浮动时,必须选择一个或多个基础数据，例如:功能分类、经济分类、会计科目等。设置为按基础数据浮动的报表，重算全表时,数据自动按设置的基础数据刷新；按账套浮动时，点击重算全表,数据自动刷新为按账套显示;按组织机构浮动时,点击重算全表，数据自动刷新为按组织机构显示。(2)行列设置编码列为界面名称为“编码”的列数;名称列为界面名称为“名称"的列数；起始数据行为公式设置的首行行数;表尾行可以设为等于起始行，数据会根据浮动方式自动增加数据行。浮动报表设置界面如下：浮动报表示例的设置步骤如下：新建一报表输入编码、名称、结余、收入、支出等客户需要的列名在名称下方设合计项，取数函数为ROWSUM（）；为”名称”后面的各个列设置对应的公式，例如：该表需要按功能分类浮动,则设置公式时取数函数必须选择一功能分类项，再选择各列对应的会计科目右击鼠标，设置报表为浮动报表，按以上的设置规则设置。重算全表。设置界面截图如下：重算全表后界面截图如下:4。4决算报表设置决算报表界面同报表界面，表格设置、公式设置也同报表设置一致，具体操作可参考上述报表设置操作步骤。系统自带的财务报表是根据国家财政部标准决算报表格式设置的。4.5如何进行报表计算在设定好报表公式（取值函数）后,对报表进行取值计算。选择公式－重算当前表页，系统会自动算出当前表页的计算结果.选择公式－重算全表，则系统自动按照最新的公式，对所有表页进行重新计算。4.6如何保存、调用已定义的报表系统将报表分为【一次性报表】、【月报表】、【季报表】、【年报表】四类。选择界面左侧报表树状结构，通过选择【月报表】-【资产负债表】，可打开已存在的【资产负债表】如图4。6—1所示：图4.6-1资产负债表在报表管理中可对编制好的报表进行保存，以便再次调用，并可实现对报表的读入、输出、删除、修改等维护管理功能。保存定义好的报表：将当前报表保存到系统中。若当前报表已存在,则直接保存更新数据。若当前为新建报表,则系统弹出保存信息，如图4.6—2所示，录入报表名称、报表类型及报表说明。点击【确定】按钮，保存为系统报表。图4。6—2报表保存也可以将当前报表保存为外部报表文件。点击【文件】|【另存为】菜单，选择保存路径后即可将当前报表保存为外部文件。调用已定义的报表:是将已有的报表文件导入的报表系统中。系统支持读入报表文件(.cll）、文本文件（。txt)、EXCEL文件(xls）。以读入报表文件为例.点击【文件】｜【读入文件】｜【报表文件】菜单，如图4。6—3所示，选择要导入的报表文件，点击【打开】按钮。图4。6—3读入报表文件4.7如何输出报表文件输出报表是将当前打开的报表，输出为外部存储文件。系统可支持输出文本文件、Html文件、Excel文件。以输出Excel文件为例，点击【文件】｜【输出文件】|【Excel文件】菜单，如图4。7—1所示，选择输出目标文件名及要输出的表页，点击【开始转换】按钮,将当前报表输出为Excel文件。图4。7—1报表输出4.8如何查询报表如果想查看某一报表的某一项具体数据的来源,可以通过联查余额表实现，例如,在图4.6.1资产负债表主界面报表定义中报表都设置无误后可以通过【报表生成】功能，生成一个会计期间的报表，点击【报表生成】，界面如4。8—1所示：图4.8-1报表生成界面报表生成后在报表查询界面可以对所有的表进行打印、导出、预览、查看余额表等操作.图4。8贾卒《全面预算管理实践》预算财务报表的勾稽关系在预算财务报表中,有些勾稽关系是明确的，即各个项目之间可以构成等式。如：资产=负债+所有者权益；收入—费用=利润。相对于各个预算财务报表之间勾稽关系而言,这些在同一张报表内的关系是比较简单的。在编制预算财务报表时，为了做好全面预算方案收尾试算平衡，测试整个预算方案的编制数据是否连续、完整、系统、关系合理,要注意的是各个预算财务报表之间的勾稽关系。预算资产负债表与预算利润表间勾稽关系。1、根据资产负债表中短期投资、长期投资，复核、试算利润表中“投资收益"的合理性。如关注是否存在资产负债表中没有投资项目而利润表中却列有投资收益，以及投资收益大大超过投资项目的本金等异常情况.2、根据资产负债表中固定资产、累计折旧金额，复核、试算利润表中“管理费用-折旧费”的合理性.结合生产设备的增减情况和开工率、能耗消耗，分析主营业务收入的变动是否存在产能和能源消耗支撑.3、利润及利润分配表中“未分配利润”项目与资产负债表“未分配利润”项目数据勾稽关系是否恰当。注意利润及利润分配表中，“年初未分配利润”项目“本年累计数”栏的数额应等于“未分配利润”项目“上年数"栏的数额，应等于资产负债表“未分配利润”项目的期初数.8.2。2现金流量表与资产负债表、利润表相关项目的勾稽关系.对于预算财务报表而言，更为重要的另一种不太明确的勾稽关系，即报表中的某些项目之间存在勾稽关系，在某些特定的前提和条件下可以构成等式。1、现金流量表中的“现金及现金等价物净增加额”一般与资产负债表“货币资金”年末数年初数之差相等，前提是企业不存在现金等价物。同理，现金流量表中的“期初现金及现金等价物余额”、“期末现金及现金等价物余额”就分别等于资产负债表中的“货币资金”的年初余额、期末余额。2、利润表中的“营业收入”、现金流量表中的“销售商品、提供劳务收到的现金”、资产负债表中的“应收账款"等项目之间存在勾稽关系;可以简单试算：营业收入-—应收账款=销售商品、提供劳务收到的现金,当然,还要考虑应交税费中的有关税金的变动数.销售商品、提供劳务收到现金≈（主营业务收入+其他业务收入)×（1+17%）+预收账款增加额—应收账款增加额—应收票据增加额3、利润表中的“主营业务成本”、现金流量表中的“购买商品、接受劳务支付的现金”、资产负债表中的“应付账款"等项目之间存在的勾稽关系。购买商品、接受劳务支付现金≈（主营业务成本+其他业务成本+存货增加额)×（1+17％)+预付账款增加额—应付账款增加额-应付票据增加额。4、编制预算财务报表时，要注明在何种情况下这些项目之间会构成等式，在何种情况下这些项目之间无法构成等式，在何种情况下这些项目之间的勾稽关系不存在。管理案例8—1基于报表勾稽关系的财务报表分析一位股票投资者在阅读上市公司年报中发现，在某上市公司的年报中,利润表中年主营业务收入为6.52亿元，现金流量表中年销售商品、提供劳务收到的现金为5。23亿元,收入与现金流相差1亿多元；同时在资产负债表中，公司年末的应收票据、应收账款合计只有近0。14亿元。这使这位分析者产生了疑惑，近一个亿的收入为什么在现金流量表与资产负债表中未能体现出来？究竟是该公司的报表存在问题，还是什么原因？这位分析者注意到了三张表之间的勾稽关系.他的基本思路是:对于利润表中所实现的“主营业务收入”，企业要么收到现金，则反映于现金流量表中的“销售商品、提供劳务收到的现金”，要么形成应收款项,反映于资产负债表中的“应收账款"和“应收票据”.但是，正如前面所指出的那样，这种勾稽关系的成立依赖于某些前提条件。导致上述情形出现的常见原因有以下几类：第一类是企业在确认主营业务收入时，既没有收到现金流，也没有确认应收账款或应收票据。如，企业在确认主营业务收入时冲减了“应付账款”；企业在确认主营业务收入时冲减了以前年度的“预收账款”；企业在补偿贸易方式下确认主营业务收入时冲减了“长期应付款”；企业用以货易货方式进行交易，但不符合非货币性交易的标准（补价高于25％）等等。第二类是企业在确认主营业务收入时，同时确认了应收账款或应收票据,但是其后应收账款或应收票据的余额减少时，企业并非全部收到现金（注意报表中“应收账款”项目是应收账款余额扣除坏账准备后的应收账款账面价值）。如，对应收账款计提了坏账准备;企业对应收账款进行债务重组，对方以非现金资产抵偿债务或者以低于债务面值的现金抵偿债务；企业年内发生清产核资，将债务人所欠债务予以核销；企业利用应收账款进行对外投资;企业将应收账款出售，售价低于面值；企业将应收票据贴现，贴现所获金额低于面值；企业给予客户现金折扣，收到货款时折扣部分计入了财务费用；企业委托代销产品，按照应支付的代销手续费，借记“营业费用",同时冲减了应收账款等等.第三类是企业合并报表范围发生了变化所致。如，企业在年中将年初纳入合并报表的子公司出售（或降低持股比例至合并要求之下），则在年末编制合并利润表时将子公司出售前的利润表纳入合并范围，但资产负债表没有纳入，故此使得勾稽关系不成立。分析者可以通过阅读报表及相关附注证实或证伪上述三类原因的存在。如果没有发现上述原因及其他特殊原因存在的证据,那么很有可能是该公司的报表存在问题,则分析者需要重点关注该公司的收入确认、应收账款与其他应收款、现金流量的归类等。预算单位财务服务平台出纳管理操作手册北京中科江南信息技术股份关于本手册本手册介绍使用出纳管理需要掌握的重要知识、技能,建议用户通读整本手册。手册详细介绍了出纳管理的使用方法。对于手册中介绍不清楚的问题，或在实际管理维护中遇到的问题而手册介绍的内容不充分,请您向北京中科江南软件获取技术支持。关于本手册的结构本手册分为两部分内容,第一部分是业务介绍，向用户介绍一些基本概念、业务过程。第二部分是业务操作指南，该部分向用户介绍系统的操作界面。通过该部分的学习用户将具备应用和操作出纳管理的基础知识和基础技能，向用户详细介绍系统每一个业务功能和业务操作的具体操作方法，是该手册中重点内容，需要用户仔细阅读，从而获得具体的业务处理的操作技能目录TOC\o"1—3”\h\z\u1业务概述1_Toc433031692”3业务过程1HYPERLINK\l”_Toc433031693”第二部分业务操作指南2HYPERLINK\l”_Toc433031694"3基础数据2_Toc433031696"3.1。1增加银行账户2修改、删除银行账户34日记账管理34.1现金期初录入44.1。2修改、删除现金期初数5_Toc433031703"4.2。1添加银行期初数54.2。2单位未达6_Toc433031707”4。2.5初始化确认7_Toc433031709"4.3现金日记账8_Toc433031712”修改、删除日记账9_Toc433031714"4。3.5其他操作10HYPERLINK\l”_Toc433031715"4。4银行日记账10_Toc433031717"增加日记账11HYPERLINK\l”_Toc433031718”查凭证124.4。4其余操作124.5日记账余额表125对账单管理13HYPERLINK\l”_Toc433031722”5.1银行对账单13HYPERLINK\l”_Toc433031723”5。1.1查询银行对账单145。1。3导入对账单145。1。4其余操作15HYPERLINK\l”_Toc433031727"6对账管理15HYPERLINK\l”_Toc433031728”6.1银行会计对账16_Toc433031730"6.1。2手动对账16HYPERLINK\l”_Toc433031731"6。1.3手动取消16HYPERLINK\l”_Toc433031732"6.1。4自动对账17HYPERLINK\l”_Toc433031733”6.1。5自动取消17HYPERLINK\l”_Toc433031734”6。1.6银行余额调节表17_Toc433031738"6.2出纳银行对账19HYPERLINK\l”_Toc433031739"6.3出纳会计对账196。4余额调节表20HYPERLINK\l”_Toc433031741"7期末管理207.1月结20HYPERLINK\l”_Toc433031743"7.1。1月结21_Toc433031745”7.2年结21HYPERLINK\l”_Toc433031746"7。2.1年结22HYPERLINK\l”_Toc433031747"7。2。2反年结227。2.3结转余额22第一部分业务介绍1业务概述出纳管理，实现以下功能：现金及银行期初的录入及调整；日记账和对账单的录入调整；银行与会计的对账，余额调节表；月结，年结。出纳管理，实现以下功能：现金及银行期初的录入及调整；日记账和对账单的录入调整；银行与会计的对账，余额调节表；月结，年结。2基本概念期初余额期初余额是指期初已存在的账户余额。期初已存在的账户余额是由上期结转至本期的金额,或是上期期末余额调整后的金额。日记账日记账：是按经济业务发生时间的先后顺序，逐日逐笔登记的账簿。单位未达银行已到账，单位未到账银行未达单位已到账，银行未到账3业务过程略第二部分业务操作指南3基础数据此模块介绍如何设置付款账号。3。1账号维护登录系统,选择【出纳管理】｜【基础数据】｜【账号维护】菜单，进入付款账号设置界面，如图3。1-1所示：图3。1-1付款账号设置主界面3。1。1增加银行账户在付款账号设置界面的左侧列表选中要添加的账户所属的开户行，点击【增加】按钮，增加银行账户，如图3.1—2所示：图3.1-2银行账户增加界面除了备注信息，其余都为必录项.“是否启用”：是，该账户才能生效，被其他使用。信息录入完毕，点击【确定】按钮,保存账户。3。1.2修改、删除银行账户点击【修改】按钮，修改界面与新增界面相同，如果该账号已经被使用,则“账号类型”和“是否启用”不可修改点击【删除】按钮,如果该账号已经被使用，则不可删除。如果未使用,提示是否确认删除，是，则删除，否，则取消4日记账管理此模块主要介绍了银行期初数录入、现金期初数录入、银行日记账、现金日记账、授权支付额度生成日记、授权支付凭证生成日记、日记账余额表和出纳结算。4。1现金期初录入点击【出纳管理】|【日记账管理】｜【现金期初录入】菜单，进入期初录入界面，如图4.1—1所示:图4.1—14.1。1添加现金期初数点击【添加】按钮，增加期初数，如图4。1。1—1图4.1。1-14。1.2修改、删除现金期初数点击【修改】按钮,修改期初数;点击【删除】按钮，删除期初数。4.2银行期初录入点击【出纳管理】|【日记账管理】｜【银行期初录入】菜单，进入期初录入界面，如图4。2—1所示：图4。2—1银行期初录入界面4.2.1点击【添加】按钮，增加期初数，如图4.2。1—图4.2.1—点击银行账号右侧的选择按钮,可以选择账号，或直接输入银行账号,按回车即可完成录入。填写年初余额、银行余额。录入完毕，点击【确定】按钮，保存录入的信息。4。2。2点击【单位未达】按钮，对单位未达项进行维护，如图4.2。2—图4.2.2—1单位未达账新增未达项点击【新增】按钮,如图4。2.2-图4。2.2-2银行账号不可修改，借方金额及贷方金额只能录入正数，并且不能同时为0。“继续添加":保存完毕后不关闭窗体，可以继续录入未达项。“确定”：保存完毕后关闭窗体。4。2.3点击【银行未达】按钮，与单位未达相似，可以参照单位未达.4.2。4点击【试算平衡】按钮，界面如图4.2。4—图4。2。4—如果单位调整余额等于银行调整余额，则比较结果为“=".否则，比较结果为单位调整余额减去银行调整余额的值.4.2。5点击【初始化确认】，如果试算平衡，那么可以成功初始化确认，否则，不能初始化确认。4.2。6点击【撤销初始化】如果已经初始化，且尚未月结，则可以撤销初始化，否则,不能撤销初始化。4.3现金日记账点击【出纳管理】｜【日记账管理】|【现金日记账】菜单，进入现金日记账界面，如图4。3-1所示：图4.3—1现金日记账界面4.3.1选择账号名称、日期和对账状态点击【查询】按钮，显示查询结果，如图4。3.1-1图4。3。1—4。3.2增加日记账日记账录入项是可选的，点击【设置日记账录入项目】按钮,弹出录入项选择框，勾选需要的录入项，保存.【设置日记账启用要素】与【设置日记账录入项目