对基层信贷人员做好贷后管理工作的建议7

对基层信贷人员做好贷后管理工作的建议7《河北金融》2007年第10期货币政策对基层信贷人员做好贷后管理工作的建议聂江波(石家庄市商业银行，河北石家庄050050)摘要：贷后管理是控制风险的一个重要环节，通过实施有效的贷后管理，能及时洞察贷款存在的风险隐患，并可采取有效措施避免或减少信贷风险。同时，通过对客户更深一步的了解，又可以发现并挖掘客户潜在的金融业务需求，拓展本行的业务范围。本文就基层行信贷人员如何做好贷后管理工作谈几点建议，供参考。关键词：商业银行;贷后管理;建议中图分类号：F830.31文献标识码：A文章编号：1006—6373(2007)10—0038-02

作者简介：聂江波(1972—),男，河北石家庄人，大学本科，供职于石家庄市商业银行。收稿日期：2007—09—12一、制定详细、切实可行的贷后管理方案要做好贷后管理工作，必须以风险控制为核心制定详细、严密的贷后管理方案，而大部分信贷人员贷后管理缺乏目标和重点，不能做到有的放矢。应根据总部贷后管理政策制定适合本支行的贷后管理制度，细化贷后管理责任，明确奖惩措施。信贷人员应对每一笔信贷业务，有针对性地制定贷后管理方案，这个方案应得到贷款决策部门的认可，还要在贷后管理中得到具体落实。二、严密监控信贷资金流向，确保按审批用途使用贷款借款人是否按审批用途使用信贷资金是检验贷款正常与否的重要标志，因此应根据借款人的信用状况、贷款的风险大小制定相应的控制措施，并明确各级信贷管理人员的监管权限和职责，特别是对一些有特定用途的短期、临时性贷款及固定资产或项目类信贷资金要密切关注借款人自筹资金到位情况，防止借款人套取或挪用信贷资金，造成信贷风险。三、实施动态监控，及早识别贷款风险隐患贷款发放后，从一定意义上说，已经弱化了银行控制信贷风险的主动性，银行在经营过程中会产生风险贷款，但信贷人员通过对借款人实施积极、有效、高频率的贷后管理，可以及早洞察贷款风险隐患，采取相应的措施，以减少或避免风险的发生。

（一）时刻关注借款人组织形式的变化。增资扩股、分立、转让、联营、兼并等组织结构的改变具有两面性，既可能向好的方面发展，也可能引起企业管理层发生变动或对借款人的盈利能力和现金流量等因素产生不利影响，从而影响到借款人的还款能力、还款意愿以及债权的实现。信贷人员一旦发现上述情况要及早介入，以防范风险。（二）经常分析、评价借款人的行业风险。每一个行业都有其特定的风险，信贷人员可以通过分析借款人所处的行业，评估其可能遭受或面临的变化趋势带来的风险。分析的重点主要为借款人所从事行业的成本结构、盈利性、对其他行业的依赖程度、产品的可替代性、行业内的竞争程度、行业政策环境的变化等。信贷人员要经常搜集这方面的资料并结合借款人的经营特点加以分析研究，一旦发现借款人所处的行业存在较大风险，就应该提出建议，考虑贷款退出。（三）重点关注借款人的经营管理风险。最大的问题就是企业经营管理不善，因此，信贷人员要时刻关注企业的经营规模、经营策略和目标的完成和变化，同时要特别关注以下问题：一是企业采购环节。关注原材料价格、购货渠道和购买量。二是生产环节。关注产品质量、产量及定单的完成情况，是否存在违约、丧失商业信誉问题，还要关注企业是否出现技术困难及履行环保义务带来的风险。三是销售环节。要关注企业的营销能力和销售策略，要随时

掌握企业重要销售客户和销售业绩的变化情况，因为这直接关系到还贷资金来源的落实。四是关联企业的经营管理。及时了解借款人的母子公司之间的关联交易情况，避免因关联企业经营危机、法律诉讼38《河北金融》2007年第10期货币政策使银行受到拖累，因此，发现不正常的交易或关联企业出现问题时要及时采取措施。（四）时刻掌握借款人的真实财务状况大多数情况下，贷款风险程度会在借款人财务报表中得到反映，因此，信贷人员应经常对借款人提交的财务报表等材料进行认真分析。并在贷后检查程序中规定财务分析的次数，必要时可以聘请专业的审计机构进行审计，以提高财务分析的准确性，及早识别不良财务信号：1.借款人对各项生产、经营成本的控制是否有效。借款人应收应付账款管理是否适当。借款人新增的银行负债是否适度、贷款用途是否合理，是否有不计成本的大量举债，近期银行债务的清偿计划。借款人应付员工工资、福利、保险、税款是否能够及时

支付，高级管理人员的薪金收入是否超出正常范围。资金是否进入不专长的领域或大量转入关联企业。借款人的销售收入、利润的变动情况及如何分配。时刻掌握借款人负债情况，如借款人有随意对外担保应及时予以制止，防止影响贷款安全。了解企业的财务详情，内部控制以及财务方面存在的问题。（五）监控还贷来源，确保按期还贷借款人的还贷来源和计划应在贷前明确，因此，贷后管理的另一项重要工作就是监控借款人按还贷计划落实还贷资金。一般来说，流动资金贷款的还贷来源为借款人的经营收入，特别是短期临时性贷款，如临时增加原材料、存货储备，完成专有用途的合同采购等。贷款发放后，应时刻关注借款人的资金运用和合同的执行情况，监控借款人将经营收入及时入账，并随时扣划款项；对于固定资产性质贷款，还贷来源一般为预期利润和计提的固定资产折旧，在项目完工投产并产生收益后，支行应要求借款人按事先约定的计划还贷，防止将用于还贷的资金挪做流动资金使用或将利润现金分配。在借款人实际盈利较预期增加时，应要求借款人尽可能多还贷款，尽早收回贷款。四、定期评价借款担保人或担保品的担保能力充足、有效的担保作为贷款的第二还款来源能够起到降低贷款偿还风险的作用。因此，发放贷款后，定期对保证人或担保品

的担保能力进行检查和评估是一项重要工作。（一）对保证人的贷后检查。首先，要评估其有效性、合法性，重点检查保证是否超过有效期，要特别关注企业营业执照或经营特种行业的资质是否经过有关部门年检，企业是否存在改制、分立、重组、法律诉讼等情况；其次，要对保证人的保证能力进行检查、评估。由于经营风险的存在，发放贷款后，要定期对保证人的经营情况、财务情况进行检查，要重点检查保证人的商业信誉、银行负债、对外担保情况，了解保证人的到期债务及银行借款是否能够及时清偿，银行负债是否适度，对外担保数额及是否存在随意性担保等。根据调查情况形成书面报告，对发现的问题要提出具体的解决方案和建议。（二）担保品的贷后管理。检查担保品的有效性，是否超过担保期间。担保品为存单、国债等权利凭证，要检查是否到期，发现到期的应及时通知借款人进行处理，防止给客户造成利息损失。检查对担保品的控制程度。如抵押品为不受本行控制的房产、机器设备等物品，要特别关注其使用情况，如是否签定长期租赁、转包协议等，如果发现不正常的交易要及时采取措施。同时要检查抵押品的保险情况，是否在有效期内、续保的险种、金额、受益人是否正确。检查、评估担保品的市场价值、变现性和流动性。要时刻关注引起担保品减值的风险因素，如国家政策的变更、行业风险、担保品毁损、变质等，应结合这些风险因素定期对担保品的价值、变现性进行分析、评估，并形成书面检查评估报告，在认

为担保能力不足前要及时采取措施充实担保。五、加强贷后管理和服务，拓展本行业务严格的贷后管理，能有效监控贷款风险，又能全面、深入地了解借款客户，发现借款人现有的或潜在的金融业务需求，积极推销本行的金融产品增强竞争能力。信贷人员应该担负起金融产品创新的重任，有为客户量身定做金融产品的能力，使服务更加深入和全面，提高综合收益。六、加强贷款档案管理，确保贷款档案完整、合规贷款发放后，及时对重要信贷资料的完整性、合规性进行检查。事实上，信贷人员应在贷款发放之前就要确保信贷资料不存在任何问题，而且要知道在贷款发放前需要签署哪些资料，在贷款发放后需要完备哪些资料。由于个别信贷人员可能不具备足够的专业素质和经验，为了避免因贷款档案缺陷造成的风险，支行应建立相应的内控制度，对一些大额、较为复杂的贷款在发放前、后形成的重要档案资料必须进行分级复审，特别是对借款、担保、抵（质）押合同的内容是否符合要求，有无污损、涂改，合法性如何进行认真、细致的检查。支行如果在签署信贷资料时存在疑问或有处理不了的问题要征询总部法律或主管部门的意见。另外，支行对合同、借据及存单、银行承兑汇票等重要信贷资料、凭证的借阅必须有严格的保管控制程序，建议实行重要法律文本和一般业务文本分开保管的模式，重要法律文本资料，如合同、抵（质）押物涉及的重要权利凭证、有价证券等，必须详细登记，单独双人