物业公司财务制度

物业公司财务制度物业公司财务制度一、财务会计管理的涵义相应的开支等，就构成了物业管理公司的资金运行。多种经营”的方针，以保证广大业主的利益和维持物业管理公司的持续经营。资金和专用资金的管理，资金分配的管理，财务收支汇总平衡等等。财务管理的任务是：一)、筹集、管理资金这就是要保证物业经营的需要，加快资金周转，不断提高资金运用的效能，尤其是提高自有资金的收益率。物业管理公司的主要经济来源是房租收入、物业有偿服务管理费收入，要大力组织租金收入，加强有偿服务管理费的收费工作，做到应收尽受，提高回收率。另外，在资金使用上，对各项支出要妥善安排，严格控制，注意节约，防止浪费。充分发挥资金的效果。二)、经济核算通过财务活动加强经济核算，改善经营管理，降低修缮、维修、养护成本，不断降低消耗，增加积累，提高投资效益和经济效益。三)、多元经营积极组织资金，开辟物业经营市场经营的新生长点，不断拓展物业经营的新领域，形成新优势。四)、财务监督实行财务监督，维护财经纪律。物业管理公司的经营、管理、服务，必须依据国家的方针、政策和财经法规以及财务计划，对公司预算开支标准和各项经济指标进行监督，使资金的筹集合理合法，资金运用的效果不断提高，确保资金分及时上缴各种税金，弥补以前年度亏损，提取法定公积金、公益金，并向投资者分配利润。二、财务会计管理制度作规范化、标准化的一系列具体规定。可分为以下几类制度：一)、会计核算方法及凭证账册制度切原始凭证必须手续完备、合法，内容真实，数字正确，日期和印章齐全，大、小写相符等，不得有白条报账，不得有涂改。一切原始凭证经审核无误后，才能用褪色药水消除字迹，记账应使用钢笔，不准用铅笔或圆珠笔，发生错误应根据性质，采用划线更正或红线更正。凭证、账册应根据专人列册登记，妥善保管，不得丢失。有关会计报表、账册、会计凭证保存年限按上级规定办理;据等，动用时由领用人办理领用手续。对误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥善保存，不得销毁废弃。二)、货币资金管理制度对指定使用备用金的人员必须进行定期检查、核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。①、建立健全现金账目，做到日清月结，钱账相符，杜绝白条抵库或账外现金，禁止私立“小金库”;②、对超过现金收付限额以上的收付款项，必须通过银行结算。三)、费用现金报销制度1)、加班费报销制度：四)、往来账目清理制度债务，应查明原因，列出清册。财会人员不能解决的事项应及时上报领导。五)、会计报表制度对年度结算报表，应附有分析收支计划执行情况的说明。六)、固定资产管理制度1、固定资产的涵义完整，提高使用效率，应管好用好这些资产，提高服务效益和经济效益。2、固定资产的范围和分类、凡单价元以上的一般设备，单价元以上的专用设备，其耐时间在一年以上的，均列为固定资;备等大类。3、固定资产的账务处理记卡，使用部门应掌握本部门的物品情况，建立物品使用登记卡;编号;经双方部门领导和上级主管部门签章后有效，使用部门不得自行处理。4、固定资产的管理职能验收、领发、建卡、报废、报损的处理及账务核算工作，做到账、卡、物相符，定期进行盘点，盈、亏要填表，通过财务部门调整账、卡。三、财务管理的机构及职责一)、财务部门机构的设置物业管理公司的财务会计与其他行业的机构设置也大致相同，只是工作内容和方法有物业管理行业的特点。根据物业管理公司的具体情况、资质等级及规模大小、人员可以灵活配备。财会部门一般可设置下列人员：财务会计部经理、主管会计、出纳、电脑员、统计员、收费员。二)、财会人员的岗位职责1、财会部经理行政处分和经济手段保护公司的合法权益。2、主管会计工作。3、出纳、及时办理各项转账、现金支票，按月将银行存款余额与银行对账单核对相符，并交会计作账。4、统计员(电脑员、及时输入打印收费通知单，保证费用的按时收缴。5、收费员职责是：、负责物业管理费等各项费通知和收;付;、完成企业和部门领导交办的其他任务。一)会计核算方法及凭证账册制度等，动用时由领用人办理领用手续。对误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥善保存，不得销毁废弃。二)货币资金管理制度对指定使用备用金的人员必须进行定期检查、核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。②对超过现金收付限额以上的收付款项，必须通过银行结算。三)往来账目清理制度债务，应查明原因，列出清册。财会人员不能解决的事项应及时上报领导。四)会计报表制度管部门了解管理部经济状况和领导工作的重要信息资料，也是编制下半年收支计划的重要依据。所以，要保证报表的数据准确，内容完整，报送及时，手续完备。对年度结算报表，应附有分析收支计划执行情况的说明。五)固定资产管理制度1.固定资产的涵义完整，提高使用效率，应管好用好这些资产，提高服务效益和经济效益。固定资产的范围和分类凡单价元以上的一般设备单价在 元以上的专用设备其耐用间在一年以上的，均列为固定资;等大类。固定资产的账务处理固定资产的报废、报损，应由部门填写报废、报损单，经财产管理部门审核后，按批准权限逐级审批，方可核销;经双方部门领导和上级主管部门签章后有效，使用部门不得自行处理。固定资产的管理职能定期进行盘点，盈、亏要填表，通过财务部门调整账、卡。公司财务管理的机构及职责一)财务部门机构的设置和方法有物业管理行业的特点。根据收费员。二)财会人员的岗位职责1.财会部经理行政处分和经济手段保护公司的合法权益。主管会计用情况;作。出纳票等;符，并交会计作账。及时输入打印收费通知单，保证费用的按时收缴。收费员负责物业管理费等各项费通知和收;承接与物业管理相关的经营服务收费，为业主办理各项公用事业费的缴付;完成企业和部门领导交办的其他任务。3管理，将来开创更多更好的创收项目，现制定以下物业财务管理制度。一.财务管理制度财务科负责本物业公司的经济总核算。每月末收银员把各住宅、商铺收务科及时编制损益表和资产负债表等财务报表，进行税务申报，并综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料向公司领导报告。准确编报会计报表。产的更新换代。的开支一律不得报销。二.会计核算管理制度相互配比。月日止。使用复式记帐凭证。三.现金管理制度支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费等款项。款项。结算其他的零星支付款项。不准利用管理公司银行帐户为其他单位或个人支付和存入现金。四.支票管理制度五.财务支出规定及审批程序1.财务支出规定因公需要借现金时，借款人应填写《财务支出审批单司领导审批后，方可到财务部办理借款手续。手续。报销人员须凭合法的原始票据到财务部领取《报销单的各项内容要清楚，数字要准确，金额的大写数字要正确，所填写内容要与原始凭证相符，并将票据分类粘贴整齐后，交由部门领导审批后，再将《报销单》返回财务科，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，经公司领导签字同意后，办理报销手续。借款人办理报销手续时，财务人员应查阅《备用金台账款项的，应让其退回余额以结清原借款所借账款。借款人员应及时冲帐，不能跨年度使用借款。年末借款的，应月 日前把借款归还财务科，待次月重新办理借款手续。批程序报公司领导审批。销发票的真实性负永久责任。2.审批程序业务经办人—部门负责人(复核)—会计(审核)—审批人(批准)—出纳(付款)物业公司财务工作职责物业公司财务工作职责123、组织编制和审核事业部年度财务预、决算，并负责半年财务预算的调整;4、负责公司应收账款的催收，对资金的流入流出严格把关、合理调配，取资金利用;5、负责经营费用和对外付款的复核，尽可能降低公司的各项经营费用，保证付款的准确性、合理性，从而提高经营利润;6、负责财务人员的定位、分工和职责划分，并负责审核、督促其各项工作;7、准确及时提交管理报表给管理层，负责向公司管理人员提供公司内部经营情况的分析;8、管理和监督各服务中心的财务管理工作，确保公司资金的安全与资产的完整;9、审核外报的税务报表，规划公司税务并主导年度税务稽核。物业公司财务工作职责2 处理公司其他与财务，税务，会计相关的事务。物业公司财务工作职责31、进行财务分析和财务预测，掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况;2、负责财务稽核和指导工作，对财务流程提出合理化建议和改进措施;3、开展经营公司年度预算管理工作，制定资金使用计划并监控执行情况;4、组织与实施重要审计活动，与外部有关部门和机构保持良好的合作关系;5、领导交办的其他工作。物业公司财务工作职责41、负责公司会计核算工作，及时、准确、真实地编制、报送各类财务报表。2、负责税务操作和业务处理，及时准确缴纳各项税费。3、负责费用报销单据的稽核工作。4、负责公司财务收支和预算执行情况台账的统计工作。5、负责公司各类财务票据的管理。6、负责公司凭证、账簿的编制、装订、保管工作。7、负责公司审计接待及资料填报。8、负责银行存款余额调节表的编制。9、负责每月各部门所提报资金计划的核对，提交。物业公司财务工作职责51、负责集团公司下属单位新鑫物业财务制度建设、财务信息化建设;2、负责核算管理、预算管理、融资管理等事宜;3、负责与集团总部财务对接相关工作事宜;4、领导安排其它工作。物业公司财务工作职责61、财务管理：编制财务管理需求表格，为决策者提供财务分析及经营管理建议;严格执行财务管理制度，保证财务的正常工作。2检查、跟踪预算执行情况。3、会计核算：组织物业项目财务核算工作，复核会计凭证，各项收付款及成本费用;复核各项目财务分析表、经营报表等。4、资金：监督出纳做好现金、发票管理，银行对账，及时做好各种资金及集团下发相关报表。复核各项目单据支付。5、内控检查：完成各物业项目全面财务检查、专项检查，根据检查结果形成财务检查报告，并跟踪各项目整改反馈结果。6、其他工作